Навигация
5. Кредитные операции
После краха рынка государственных ценных бумаг в 1998 г. среди вложений российских коммерческих банков ведущее место начинает занимать кредитование. Банковские кредиты можно классифицировать по ряду признаков.
По объекту кредитования кредиты могут предоставляться на восполнение недостатка оборотных средств, приобретение основных фондов, недвижимости, на выдачу заработной платы, приобретение предметов потребления, хозяйственное обзаведение и др.
По заемщикам — получателями кредитов могут быть физические или юридические лица. В отличие от банков стран с развитой рыночной экономикой, где кредитование физических лиц очень широко распространено, большинство российских банков (за исключением Сберегательного банка России) достаточно долго ограничивались кредитованием только своих сотрудников. По состоянию на 01.03.2000 кредиты российским гражданам составили всего 4,4% всех кредитных вложений коммерческих банков.
Положение начало принципиально изменяться в 2003 г., а в 2004 - 2006 гг. кредиты населению были самым быстрорастущим сегментом кредитного рынка. Если на 01.01.05 задолженность физических лиц по кредитам в рублях составляла 525 млрд, или 17% всех рублевых кредитов, то на 01.06.06 она уже равнялась 1208 млрд, или 25% всех рублевых кредитов. Росли объемы кредитования населения и в иностранной валюте. На 01.01.05 населению было предоставлено валютных кредитов на 93 млрд руб., на 01.06.06 уже на 220 млрд.
По сферам вложений — кредиты реальному сектору экономики (в настоящее время преобладают) и финансовому сектору, которые составляют значительно меньшую сумму.
По срокам — кредиты могут быть краткосрочными (до 1 года), среднесрочными (свыше 1 года и до 3 лет) и долгосрочными (свыше 3 лет). В течение первого десятилетия рыночных преобразований в России преобладало краткосрочное кредитование. Однако в связи со стабилизацией экономики РФ положение принципиально менялось, увеличивалось число финансово устойчивых предприятий, нуждающихся в средствах для расширения своей деятельности, которые не только хотели получить кредит, но и располагали достаточным объемом средств для того, чтобы его вернуть. По состоянию на 01.06.06 соотношение по срокам кредитов, выданных предприятиям и организациям, следующее: кредиты до 30 дней — 7,8%, от 31 до 90 дней - 7,9, от 91 до 180 дней - 11,4, от 181 дня до 1 года — 35, от 1 года до 3 лет — 25, свыше 3 лет — 11%. Особенно существенные сдвиги произошли в долгосрочном кредитовании, которое по состоянию на 01.01.05 составляло всего 7% рублевых кредитов юридическим лицам.
Долгосрочные кредиты юридическим лицам не исчерпывают всю отрасль долгосрочного кредитования. В последнее время активно развивается ипотечное кредитование, которое в значительной части представлено кредитами населению на покупку квартир или домов.
По состоянию на 01.04.06 задолженность по кредитам населению на покупку жилья составляла 141 млрд руб., из них ипотечные жилищные кредиты — около 66 млрд руб. (аналогичные показатели на 01.04.05 составили 63 млрд и 19 млрд соответственно). Росло число банков, предоставляющих кредиты на покупку жилья. В начале 2005 г. их было 535, а по состоянию на 01.04.2006 —уже 653.
Особенность ипотечного кредитования заключается в том, что оно не требует дополнительного обеспечения. Приобретаемая за счет кредита квартира становится залогом для банка и в случае неплатежа должника обеспечивает погашение его кредита.
По способу выдачи кредиты можно разделить на разовые и кредитную линию. Разовый кредит выдается одной суммой, оговоренной в кредитном договоре. По кредитной линии в течение определенного времени предоставляется несколько кредитов в пределах согласованного лимита.
Овердрафт, т.е. кредитование сверх остатка по счету, можно рассматривать как разновидность кредитной линии. В отличие от обычных видов кредитования он не имеет жестких сроков предоставления и погашения и предоставляется по мере возникновения потребности в средствах при отсутствии денег на расчетном счете клиента в размере, который необходим для оплаты платежных документов (но в пределах суммы, оговоренной кредитным договором). Овердрафт погашается, как только на расчетном счете клиента появляются средства. Размеры этого кредита обычно ограничиваются 30—50% ежемесячных поступлений на расчетный счет клиента за последний квартал (полугодие).
Кредиты физическим лицам делятся на экспрессные, выдаваемые без глубокого изучения заемщика через 20—30 минут после обращения за ними, традиционные, выдаваемые после тщательного изучения заемщика, и по кредитным картам. Первый вариант кредитования обходится клиенту значительно дороже, чем два других.
По наличию обеспечения кредиты бывают обеспеченные и необеспеченные, или бланковые. Российские банки стремятся предоставлять обеспеченные кредиты, в чем их заинтересовывает и система регулирования Банка России. В качестве дополнительного обеспечения возврата суммы основного долга и выплаты процентов в России используется залог, поручительство и банковская гарантия. Страхование риска невозврата кредита, получившее распространение в начале 1990-х годов, в настоящее время практически перестало использоваться, поскольку банки столкнулись с многочисленными случаями отказа страховых организаций от проведения выплат.
Залог. По обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) кредитор имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами с изъятиями, установленными законом (п. 1 ст. 334 ГК).
Предметом залога может быть всякое имущество и имущественные права (требования), кроме имущества, изъятого из оборота, имущества, залог которого запрещен законом, а также требований, неразрывно связанных с личностью кредитора. Залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо. Например, при получении в банке кредита дочерью отец может предоставить в залог свою квартиру.
Различают залог без передачи и с передачей (закладом) заложенного имущества залогодержателю.
По предмету залога выделяется залог движимого и недвижимого имущества (ипотека), а также имущественных прав.
К числу существенных условий договора о залоге, без которых он не может считаться заключенным, ГК РФ относит указание в договоре предмета залога и его оценку, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспеченного залогом.
Поручительство. По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение его обязательства полностью или частично (ст. 361 ГК РФ). Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник.
Банковская гарантия. Это письменное обязательство кредитору уплатить ему при предъявлении письменного требования денежную сумму в соответствии с условиями гарантии. От залога и поручительства банковская гарантия как инструмент обеспечения возвратности кредита отличается своей независимостью от кредитного договора и возмездностью. Ответственность гаранта ограничена суммой, оговоренной в гарантии, независимо от реальной задолженности принципала по основному обязательству, если иное не предусмотрено в гарантии.
Из трех названных вариантов обеспечения в отношении юридических лиц наиболее часто используется залог, а в отношении физических лиц — поручительство. В последние годы банки активно расширяют предоставление необеспеченных кредитов. К последним относятся овердрафт и экспресс-кредиты.
Кредитные операции коммерческих банков регулируются положением Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П и методическими рекомендациями к нему.
Процесс выдачи кредита можно условно разделить на несколько этапов.
1. Рассмотрение заявки на кредит. На этом этапе кредитный инспектор проверяет соответствие заявки на кредит кредитной политике банка (по объему кредита, объекту кредитования, срокам и т.п.).
2. Глубокий анализ положения заемщика и проверка обеспечения кредита. На этом этапе изучаются все представленные заемщиком документы (копии учредительных документов, бухгалтерская, статистическая и финансовая отчетность; бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика; технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки, изучается кредитная история клиента, проверяется наличие и качество обеспечения.
3. Принятие решение о выдаче кредита на кредитном комитете. Кроме всех перечисленных факторов при решении вопроса о предоставлении кредита комитет исходит из следующих положений:
• влияния кредита на финансовое положение банка, в том числе и на его ликвидность, сохранение оптимального соотношения активов и пассивов банка как по размерам, так и по срокам;
• соблюдения нормативов достаточности капитала, ликвидности и других, установленных требованиями Банка России;
• установленных лимитов кредитования.
Похожие работы
... рынка, данный рынок имеет два уровня. На первом уровне его резидентами выступают кредитные учреждения и их клиенты, а в его основе лежат учетные, комиссионные, ломбардные и прочие операции коммерческих банков, других кредитных институтов или частных дисконтеров с векселями. На втором уровне субъектами являются только кредитные учреждения: с одной стороны - Центральный банк, с другой - учреждения ...
... . Их насчитывается 1476. Если сравнивать с началом 1995г., то можно сказать, что число коммерческих банков сократилось примерно в два раза. Но основным видом активных операций коммерческого банка как было, так и остается по сей день кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях кризиса. В ...
... необходимо рассматривать по данным месячных балансов, а сравнение за два и более лет- по данным годовых балансов с заключительными оборотами. 1.2.Современные подходы к анализу деятельности коммерческого банка. В связи с возрастающей ролью банковской системы региона в обслуживании экономических субъектов, расширением внешнеэкономических и межрегиональных связей, продолжающимся процессом ...
... , их финансовой устойчивости и платежеспособности. Целью этого анализа является обоснование управленческого решения при предоставлении кредитов с учетом минимизации риска. Внешний экономический анализ деятельности коммерческих банков осуществляется также контролирующими органами, в частности учреждениями Национального банка. Задачи экономического анализа и его информационная база. Перед анализом ...
0 комментариев