2 Планирование расходов на содержание лесохозяйственного аппарата

Для определения численности и фонда оплаты труда руководителей, специалистов, технических исполнителей и обслуживающего персонала, разрабатывается штатное расписание (таблица 2.1).

Численность работников центрального аппарата лесхоза зависит от объема работ в условных единицах и определяется по «Нормативам численности работников центрального аппарата лесхоза». Конкретные должности в штате центрального аппарата в пределах установленной численности определяются по нормативам введения должностей руководителей, специалистов, технических исполнителей и обслуживающего персонала лесхоза. Должности и их численность в лесничествах определяются также по нормативам. Численность должностей лесников, мастеров и лесничих определяется по числу обходов, мастером участков и лесничеств, определенных лесоустройством. При выполнении курсовой работы число обходов, мастерских участков и лесничеств указывается в задании.

Оплата труда работников аппарата лесхоза, обслуживающего персонала и лесничеств также как и производственных рабочих осуществляется на основе ЕТС. Конкретный тарифный разряд служащего устанавливается в соответствии с «Тарифно-квалификационными характеристиками должностей работников лесного хозяйства» на основе критериев: уровень образования, стаж работы, объем работы. Разряд руководителя, помимо учета этих критериев определяется группой по оплате труда.

При организации премирования руководителей лесхозов должно учитываться выполнение конкретных для данного лесхоза плановых показателей эффективности ведения лесного хозяйства. Такими показателями являются: выращивание и ввод молодняков в категорию ценных древесных насаждений, выполнение объемов лесовосстановительных работ, определенных программой лесовосстановления, увеличение покрытых лесом земель, увеличение площади хвойных насаждений, или других ценных пород, уход за молодняками, охрана лесов от пожаров и вредителей, состояние охраны труда и техники безопасности, ввод жилья и социальных объектов, строительство контор лесничеств и лесхозов, ПХС и других лесохозяйственных объектов, развитие вспомогательных производств, внедрение научно-технических разработок.

При невыполнении заданий по вышеизложенным показателям размер премии снижается либо премия не выплачивается совсем.

На основе составленного штатного расписания делаем вывод, что годовой фонд заработной платы равен 8,8 млн. рублей, а количество штатных единиц равно 66 человек. При чем из них 42 человека являются рабочими и на годовую оплату их труда требуется 4,2 млн. рублей. Оставшиеся 24 человека составляют лесохозяйственный аппарат, и на годовую оплату их труда требуется 4,6 млн. рублей. Из лесохозяйственного аппарата в том числе имеется 6 руководителей и 5 специалистов, на годовую оплату труда которых требуется 1,7 млн. рублей и 825,4 тыс. рублей соответственно.

После разработки штатного расписания составляется смета расходов на содержание лесохозяйственного аппарата (таблица 2.2). Фонд заработной платы переносится в смету из штатного расписания. Отчисления на социальные нужды планируются в процентах от фонда заработной платы (27,2%). Остальные статьи берутся также в процентах от фонда заработной платы, из норматива для расчета расходов по статьям затрат в смете расходов на содержание лесохозяйственного аппарата. Из составленной сметы видим, что расходы на содержание лесохозяйственного аппарата составляют 7,8 млн. рублей.


Таблица 2.1 – Штатное расписание

Наименование должности Количество штатные единиц Оклад, руб. Оклад всего, руб. Надбавки, руб. Премии, руб. Районный коэффициент, руб. Северная надбавка, руб. Месячный фонд заработной оплаты труда, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб.
персональная сложность и напряженность за классность, не нормированный день
Директор 1 6318 6318 6318 3791 6318 6823 6823 36392 436700
Заместитель директора 1 4576 4576 4576 2746 4576 4942 4942 26358 316293
Главный бухгалтер 1 4576 4576 4576 2746 4576 4942 4942 26358 316293
Главный экономист 1 4576 4576 4576 2746 4576 4942 4942 26358 316293
Мастер цеха 2 3676 7352 3676 4411 2206 5293 5293 28232 338780
Программист 1 3676 3676 1838 2206 1103 2647 2647 14116 169390
Инженер по лесовосстановлению 1 3950 3950 1975 2370 1185 2844 2844 15168 182016
Инженер по лесопользованию 1 3950 3950 1975 2370 1185 2844 2844 15168 182016
Инженер по охране и защите леса 1 3950 3950 1975 2370 1185 2844 2844 15168 182016
Заведующий складом 1 1976 1976 988 1186 593 1423 1423 7588 91054
Радиооператор 1 1780 1780 890 1068 534 1282 1282 6835 82022
Кассир 1 1603 1603 801,5 962 481 1154 1154 6156 73866
Специалист по кадрам 1 2386 2386 1193 1432 716 1718 1718 9162 109947
Водитель 3 1976 5928 2964 3557 2964 1778 4268 5157 26617 319401
Сторож 4 1404 5616 2808 3370 1685 4044 4044 21565 258785
Уборщик служебных помещений 3 1404 4212 2106 2527 1264 3033 3033 16174 194089
Итого л/х аппарата 24 4601221
Рабочие 42 4283252
Всего 66 8884473

Таблица 2.2 – Смета расходов на содержание лесохозяйственного аппарата

Наименование статей Сумма по плану, руб.
1. Фонд заработной платы 4601221
2. Отчисления на социальные нужды 1251532
3. Приобретение предметов снабжения и расходных материалов 782208
в т.ч. затраты на выдачу форменного обмундирования 184049
4. Командировки и служебные разъезды 345092
5. Оплата коммунальных услуг 483128
6. Прочие расходы 368098
Итого 7831278

3 План по труду и заработной плате по лесному хозяйству

Сводные показатели плана по труду и заработной плате, определяются по данным таблиц 1.5 и 2.1 и приводятся в таблице 3.1. Численность рабочих в лесном хозяйстве находится путем деления суммы трудозатрат по всем видам работ (таблица 1.5) на эффективные дни работы одного рабочего в год по плановому балансу рабочего времени. Таким образом, определяется численность рабочих непосредственно занятых в производственном процессе. Также к категории рабочих относятся лесники, уборщицы, сторожа, численность которых запланирована в штатном расписании (таблица 2.1).

Среднесписочная численность работающих в лесохозяйственном производстве определяется путем суммирования общей численности рабочих и численности, служащих из таблицы 2.1.

Аналогичным образом по такому же принципу определяется фонд заработной платы персонала. Сначала рассчитывается фонд заработной платы рабочих путем суммирования фонда заработной платы по всем видам работ из таблицы 1.2 и заработной платы лесников, уборщиц, сторожей из таблицы 2.1. Фонд заработной платы служащих переносится из таблицы 2.1.

Средняя заработная плата 1 рабочего определяется делением фонда заработной платы рабочих на численность рабочих.

Анализируя таблицу 3.1, получаем следующие результаты: среднесписочная численность работников по основному виду деятельности, всего, равна 66 человек. Годовой фонд заработной платы персонала, всего составляет 8884,4 тыс. руб., а средняя зарплата одного рабочего составляет 134613 рублей в год.

Таблица 3.1 – План по труду и заработной плате по лесному хозяйству

Наименование показателя План за год
1. Среднесписочная численность работников, всего, чел., в т.ч.: 66
а) рабочие 42
б) служащие 24
в) в т.ч.  
руководители 6
специалисты 5
2. Фонд заработной платы персонала, всего, тыс. руб., вт.ч.: 8884473
а) рабочие 4283252
б) служащие 4601221
в) в т.ч.
руководителей 1724360
специалистов 825385
Средняя заработная плата 1 работника, руб. 134613

Информация о работе «Проект по организации и планированию производства на предприятии лесного хозяйства»
Раздел: Ботаника и сельское хозяйство
Количество знаков с пробелами: 26696
Количество таблиц: 12
Количество изображений: 0

Похожие работы

Скачать
236398
3
8

... глав. источник денеж. средств ЦБ, используемый для авансирования расшир-го воспр-ва. Сущ. 2 формы эмиссии – при кредитовании КБ и налич. Д. К компетенции ЦБ относятся все технич-е вопросы организации ДО (производство, хранение банкнот и монет, установление правил инкассации, определение порядка ведения кассовых операций, критериев платежеспособности денежных знаков и др.). 3) Кредитование КБ на ...

Скачать
25705
0
0

... отношении и мероприятия, подлежащие выполнению в качестве предупредительных мер борьбы с пожарами. В масштабах области и края планы противопожарного устройства лесов составляются управлениями лесного хозяйства. Предупредительные меры включают устройство противопожарных разрывов, минерализованных полос и противопожарных барьеров в насаждениях, а также вокруг предприятий, населенных пунктов и т.д. ...

Скачать
140731
42
14

... том, что рассматриваемое в данном проекте предприятие ООО «ЛесКо» имеет реальную возможность занять определенную нишу на данном рынке, при имеющейся достаточной для производства сырьевой базе. 3. анализ инвестиционной деятельности предприятия ООО «ЛесКо» 3.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия ООО «ЛесКо» Общество с ограниченной ответственностью «ЛесКо» создано в 2001 ...

Скачать
44734
23
0

... направлением склона и правильности проектирования границ. Также в таблице указывается направление обработки рабочего участка. Запроектированные нами рабочие участки в условиях противоэрозионной организации территории в пределах севооборота получились равнокачественными и однородными. Таблица 18 Характеристика размещения полей и рабочих участков в отношении рельефа Номер поля Номер рабочих ...

0 комментариев


Наверх