Юридическое обеспечение деятельности
АНАЛИЗ РЫНКА
ПЛАН МАРКЕТИНГА
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
Объект инвестирования
Кадровое обеспечение и оплата труда на предприятии
Потребность в сырье и материалах и затраты на производство продукции
Финансирование инвестиций и финансовый план
Описание сценариев
Оценка финансовой устойчивости
Риски и анализ чувствительности проекта
Навигация
Финансирование инвестиций и финансовый план
Изготовление бизнес-плана работы косметологического кабинета
63004
знака
24
таблицы
0
изображений
8.2. Финансирование инвестиций и финансовый план
Для финансирования инвестиционного проекта предполагается использовать собственные и заемные средства. В качестве заемных средств выступает банковский кредит. Общая потребность в финансовых средствах для реализации рассматриваемого проекта (для финансирования инвестиций в проект) составляет 2 млн. 156 тыс. 690 руб.
Финансовый план проекта представлен в табл. 8.2.
Величина необходимых собственных средств составляет 1 млн. 332 тыс. руб., 1 млн. 300 тыс. руб. (вносятся в течение четырех первых месяцев) и 34 тыс. 560 руб. - самофинансирование (чистая прибыль и амортизационные отчисления, формируемые в результате осуществления операционной деятельности в рамках проекта).
Таблица 8.1.
Инвестиционный план проекта, тыс. руб.
| № | Направления осуществления инвестиций | янв.06 | фев.06 | мар.06 | апр.06 | май.06 | июн.06 | ВСЕГО |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| 1 | Инвестиции во внеоборотные активы (ВНА) | 806,4 | - | - | - | - | - | 806,4 |
| 2 | Инвестиции в оборотные средства, в т.ч.: | 326,1 | - 62,8 | - 47,2 | - 3,4 | - 5,8 | 42,3 | 249,2 |
| 2.1. | инвестиции в материальные запасы (ЗСМ) | 49,1 | 42,0 | 6,6 | - 10,1 | 5,9 | 23,2 | 116,7 |
| 2.2. | инвестиции в финансовые активы, в т.ч.: | 276,9 | - 104,8 | - 53,8 | 6,7 | - 11,7 | 19,1 | 132,4 |
| 2.3.1. | дебиторская задолженность | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.3.2. | задолженность по НДС по текущей деятельности, подлежащему возврату в будущих периодах | 162,9 | - 60,7 | - 102,1 | - | 0,0 | - | 0,0 |
| 2.3.2. | нормативный остаток денежных средств | 114,1 | - 44,0 | 48,4 | 6,7 | - 11,7 | 19,1 | 132,4 |
| 3 | Покрытие текущих убытков, в т.ч. | - | ||||||
| 3.1. | финансирование отрицательной прибыли (убытков) | 989,62 | 34,56 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 024,2 |
| Итого инвестиционных затрат | 2 122,13 | - 28,20 | - 47,18 | - 3,40 | - 5,81 | 42,25 | 2 079,8 |
Таблица 8.2
Финансовый план проекта, тыс. руб.
| № | Источники финансирования | янв.06 | фев.06 | мар.06 | апр.06 | май.06 | июн.06 | ВСЕГО |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| 1. | Собственные средства | 1300,0 | 0,0 | 63,6 | 87,7 | 91,8 | 42,3 | 1585,3 |
| 1.1 | - дополнительные вложения в уставный капитал | 1300,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 1300,0 |
| 1.2 | - чистая прибыль | 0,0 | 0,0 | 49,1 | 73,3 | 77,4 | 42,3 | 242,0 |
| 1.3 | - амортизационные отчисления | 0,0 | 0,0 | 14,4 | 14,4 | 14,4 | 0,0 | 43,3 |
| 2. | Заемные средства | 822,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 822,1 |
| 2.1 | - инвестиционные кредит | 822,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 822,1 |
| 2.2 | - кредиторская задолженность | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Итого финансирование из всех источников | 2122,1 | 0,0 | 63,6 | 87,7 | 91,8 | 42,3 | 2407,5 | |
| Итого инвестиций (справочно) | 2122,1 | -28,2 | -47,2 | -3,4 | -5,8 | 42,3 | 2079,8 | |
Для финансирования инвестиций в проект необходимы заёмные средства в размере 2 млн. 156 тыс. 690 руб. Заёмные средства будут сформированы за счет инвестиционного кредита в размере 822 тыс. 130 руб. Инвестиционный кредит выдается сроком на полтора года под процентную ставку 17% годовых. Заемные средства предприятие берет в январе 2006г. Выплата процентов по кредиту осуществляется с февраля 2006 года, полностью весь кредит возвращается в декабре 2006 года. Базой для начисления процентов является непогашенный на начало периода остаток кредитных средств.
График получения, возврата и обслуживания долга представлен в табл. 8.3.
Таблица П8.3
План получения и обслуживания инвестиционных кредитов, тыс. руб.
| Наименование показателей | ИТОГО | Январь 2006 | Февраль 2006 | Март 2006 | Апрель 2006 | Май 2006 | Июнь 2006 | Июль 2006 | Август 2006 | Сентябрь 2006 | Октябрь 2006 | Ноябрь 2006 | Декабрь 2006 | 1 кв.2007 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ||
| Получение кредитов | 822,13 | 822,13 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Оплата процентов в период | 78,42 | 11,65 | 11,65 | 11,51 | 10,09 | 7,96 | 6,55 | 5,27 | 4,56 | 3,86 | 2,86 | 1,45 | 1,02 | 0,00 |
| Погашение долга в период | 822,13 | 0,00 | 10,00 | 100,00 | 150,00 | 100,00 | 90,00 | 50,00 | 50,00 | 70,00 | 100,00 | 30,00 | 72,13 | 0,00 |
| Остаток непогашенных кредитов на конец периода |
| 822,13 | 812,13 | 712,13 | 562,13 | 462,13 | 372,13 | 322,13 | 272,13 | 202,13 | 102,13 | 72,13 | 0,00 | 0,00 |
| ИТОГО кредитных платежей в период | 900,55 | 11,65 | 21,65 | 111,51 | 160,09 | 107,96 | 96,55 | 55,27 | 54,56 | 73,86 | 102,86 | 31,45 | 73,15 | 0,00 |
9. ФИНАНСОВЫЙ ПРОГНОЗ И ОЦЕНКА ПРОЕКТА
9.1. Допущения, принятые в расчетах
Планирование производственной деятельности ИП «Екатерина» осуществляется с января 2006 по 4 квартал 2010 года. Первый год работы предприятия рассматривается по месяцам, последующие – по кварталам.
Образование и регистрация фирмы запланированы на январь 2006 года, оказание услуг начинается с февраля 2006 года.
Все денежные расчеты ведутся в рублях без учета инфляции.
Амортизация начисляется линейным методом с марта 2006 года.
Налоговые отчисления осуществляются по налогу на добавленную стоимость, на прибыль, на имущество, по ЕСН.
Похожие работы
... услуг, к которому обязывают их цены. Следовательно, чтобы остаться на рынке, они вынуждены или понижать ценовую планку, или создавать смешанный тип обслуживания, что несопоставимо с классом «люкс». Изюминка данного бизнес плана, салона красоты среднего класса в том, что по сравнению с салонами класса люкс, данный салон оказывает те же услуги по доступным ценам, тем самым привлекая клиентов ...
... кожи, коррекции фигуры и т.п. Клиенты пришли к пониманию, что домашний уход по эффективности не идет ни в какое сравнение с салонными процедурами, к тому же в салоне экономится время, силы и добавляются положительные эмоции от общения с мастерами красоты. 1 Организация предпринимательской деятельности 1.1 Общая характеристика предпринимательской деятельности Красота - искусство, власть ...
... возможностями развития рыночной ситуации с тем, чтобы наилучшим образом распределять имеющиеся ресурсы и выбирать наиболее целесообразные направления своей деятельности.Глава 3. Экономическая целесообразность применения фотоэпиляции в салонах красоты различного класса. В данной главе будет рассмотрена экономическая целесообразность использования фотоэпиляции в салонах различного класса на ...
... , "по желанию" пациентов; дополнительные методы лечения (иглоукалывание, массаж); протезирование высококачественными протезами; индивидуальный пост сестры; косметологические услуги, пластическая хирургия. ИП Ткачев В.И. занимается оказанием платных медицинских услуг гинекологического кабинета. Предприятие действует на рынке платных медицинских услуг Амурской области. Услуги предприятия выгодно ...
0 комментариев