Экономическое обоснование проекта

8.  Экономическое обоснование проекта

Необходимо получить сульфат магния фармакопейного. Данный с технологический процесс производства магния сульфата состоит из следующих стадий:

– подготовка воды очищенной;

– получение раствора магния сульфата;

– фильтрация раствора магния сульфата;

– очистка раствора магния сульфата от примесей железа и марганца;

– упарка раствора магния сульфата;

– охлаждение раствора магния сульфата;

– кристаллизация магния сульфата;

– центрифугирование;

– сушка магния сульфата;

– фасовка и упаковка готово продукции;

Сущность процесса получения магния сульфата заключается во взаимодействии каустического магнезита с серной кислотой:

 (8.1)

Процесс осуществляется в цехе реактивных солей «Химического завода им. Л.Я. Карпова» в городе Менднлеевск.

Проектируемая мощность производства составляет 550 тонн в год сульфата магния фармакопейного. За единицу продукции принята 1 тонна. Произведем расчет себестоимости единицы продукции.

Расчет капитальных вложений

Объем капитальных вложений в основные фонды состоит из капитальных затрат на здания и сооружения, электросиловое и технологическое оборудование, КИПиА, трубопроводы и неучтенное оборудование. Расчет капитальных вложений изложено в таблице 8.1.

Таблица 8.1 Расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений на здания и сооружения

Наименование	Сметная стоимость	Норма амортизации, %	Сумма амортизации, руб.
Здания	4 120 789	2,5	103019,72
Сооружения	8 650 486	3	259514,58
Итого	12 771 275		3625343

Расчет нормы амортизации по оборудованию рассчитывается по формуле:

, (8.2)

где А м(год) – сумма амортизации, годовая, руб.;

К – суммарная сметная стоимость оборудования, руб.

Расчет капитальных затрат изложено в таблице 8.2.

Таблица 8.2 Расчет капитальных затрат на оборудование

Наименование оборудование	Кол-во единиц			Сметная стоимость, руб.						Амортизационные отчисления
				единицы			полная			Норма амортизации, %					Сумма амортизации, руб.
1. Технолог. Оборудование:
1. Сборник 1	1			220360			220360			6,7					14764,12
2. Сборник 2	1			233645			233645			6,7					15654,215
3. Сборник 3	1			280450			280450			6,7					18790,15
4. Сборник 4	1			196650			196650			6,7					13175,6
5. Насос центробежный КНЗ-3	3			270098			810294			15,0					121544,1
6. Насос погружной ХП 20/31	1			160342			160342			15,0					24051,3
7. Насос вакуумный ВВН-6	2			170850			341700			15,0					51255
8. Реактор R-201	1			10563654			10563654			5,5					581000,97
9. Ресивер D-30	1			40850			40850			6,7					2736,95
10. Фильтр-пресс ФМП 2214–630/25			1			980800			980800			6,5		63752
11. Фильтр листовой ЛГ			2			420360			840720			6,5		54646,8
12. Выпарной аппарат			1			2365100			2365100			6,5		153731,5
13. Реактор-холодильник СЭрн-6,3–2–12–02			1			10569880			10569880			5,5		581343,4
14. Кристаллизатор			1			2360550			2360550			5,5		129830,25
15. Центрифуга ФМ1253К-02			1			230650			230650			6,7		15453,55
16. Бункер			1			42330			42330			6,7		2836,11
17. Сушилка барабанная ТИП БН 1–5 НК			1			400560			400650			6,7		26843,55
18. Вентилятор вытяжной ЦН №6			2			1560450			3120900			15,0		468135
19. Калорифер КС-4–8–025Б			1			1665420			1665420			15,0		249813
20. Теплообменник ТИП ТНВ – 0,6–1,6-Н10/25–2–1		1			1260360			1260360			6,7		84444,12
ИТОГО								36685305					2673804,3
ΙΙ Неучт.обор-е (10%)								3668530,5			10,0		366853,05
ΙΙΙ Электросиловое оборудование (5%)								1834265,25			9,0		165083,87
ΙV Трубопроводы (15%)								5502795,75			8,0		440223,66
V. КИПиА (20%)								7337061			15,0		1100559,15
ИТОГО								18342652,5					2072719,73
ВСЕГО								55027957,5					2439572,78

Расчет численности работающих

Исходные данные:

1)  производство является непрерывным; режим работы – круглосуточный, без останова в выходные и праздничные дни;

2)  длительность рабочего дня 7 часов; длительность рабочей смены 8 часов;

3)  количество выходных дней исходя из 4-х бригадного графика сменности составляет 91 день

4)  невыходы на работу:

5)  продолжительность отпуска 30 дней; выполнение гос. обязанностей 2 дня; прочие невыходы 8 дней.

Численность основных рабочих в смену определяем по формуле:

Рсм=n/Hобс, (8.3)

Где n – число обслуживаемых аппаратов;

Нобс – норма обслуживания;

Рсм=1/1=1

Численность явочного числа рабочих производим по формуле:

Ряв=Рсм*С, (8.4)

где Ряв – явочный состав рабочих;

Ряв=1*3=3

Численность списочную определяем по формуле:

, (8.5)

где Тк – календарный фонд времени;

Тном – эффективный фонд времени;

 чел.

Расчет численности основных рабочих представлено в таблице 8.3.

Таблица 8.3 Расчет численности основных рабочих

Наименование должности	Разряд	РКО	Численность
			сменная	явочная	списочная
Аппаратчик фильтрации	6	2,19	1	3	5
Аппаратчик осаждения	5	1,87	1	3	5
Аппаратчик кристаллизации	6	2,19	1	3	5
Аппаратчик центрифугирования	5	1,87	1	3	5
Аппаратчик осаждения	5	1,87	1	3	5
Аппаратчик подготов. сырья	4	1,56	1	3	5
ИТОГО					20

Расчет численности вспомогательных рабочих представлено в таблице 7.4.

Таблица 8.4 Расчет численности вспомогательных рабочих

Наименование должности	Разряд	РКО	Численность
			сменная	явочная	списочная
Слесарь ремонтник	5	1,87	1	1	2
ИТОГО					2

 

Расчет фонда заработной платы работающих

Исходные данные:

1)  условия труда – вредные;

2)  премия для основных и вспомогательных рабочих 40% от тарифного фонда зарплаты 10% от основного фонда зарплаты рабочих;

3)  дополнительный фонд зарплаты 10% от основного фонда зарплаты рабочих;

4)  доплаты за вечерние часы – 20% от тарифного фонда зарплаты;

5)  доплата за ночные часы – 40% от тарифного фонда зарплаты.

Расчет тарифного фонда зарплаты основных рабочих определяется по формуле:

Зтар=Рiсп*Тэф*Тсм*Кср*Зч.1, (8.6)

Где рсп – списочная численность рабочих i-го разряда;

Тэф – эффективный фонд времени, дня;

Тсм – длительность смены, ч;

Кi – тарифный коэффициент i-го разряда

Зч.1 – часовая тарифная стака 1-го разряда, руб.

Зтар.осн.=20*234*8*1,7*20,25=1288872

Зтар.всп.=2*234*8*1,87*12,50=87516

Расчет среднего тарифного коэффициента рассчитывается:

, (8.7)

где Кi – тарифный коэффициент i-го разряда;

Рспi – списочная численность рабочих i-го разрядов

Рсп – списочная численность рабочих всех разрядов.

Расчет доплаты за работу в вечернюю смену для работающих по восемь часов в смену

, (8.8)

где З тар – тарифный фонд зарплаты;

0,2 – коэффициент доплат к тарифной ставке за час работы в вечерней смене

Расчет доплаты за работу в ночную смену для работающих по восемь часов в смену:

, (8.9)

где 0,4 – коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час ночной смены.

Расчет доплаты за работу в праздничные дни:

, (8.10)

где 24 – число часов в сутках;

10 – число праздничных дней в году

Расчет фонда основной зарплаты определяется по формуле:

Зосн=Зтар+Д+П, (8.11)

где Д – доплата П – премия

Зосн=1288872+333235,6+515548,8=2031574,8

Звсп.= 87516+20196+35006,4=142718,4

Дополнительная зарплата принята в размере 10% от основного фонда зарплаты, которая составляет 203157,48 и вспомогательного фонда зарплаты составляет 14271,84

Расчет годового фонда зарплаты основных рабочих определяется по формуле:

Згод=(Зосн+Здоп)*Ктер, (8.12)

Где Ктер – величина поясного коэффициента, принимается исходя из конкретного территориального районирования составляет 1,0165

Згод.осн.=(2031574,8+203157,48)*1,0165=2271605,362

Згод.всп.=(142718,4+14271,84)*1,0165=159580,6

Расчет средней зарплаты основных рабочих:

Зср=Згод / Рсп, (8.13)

где Рсп – списочная численность основных рабочих.

Расчет среднегодовой зарплаты одного списочного рабочего определяется по формуле:

Зср=Згод / Рсп (8.14)

Расчет среднегодовой производительности труда:

ПТ=Вгод / Рсп (8.15)

Где Вгод-годовая выроботка продукции по проекту

Зуд=Згод/В, (8.16)

Где В-годовой объем производства по проекту в натуральном выражении.

Расчет ЕСН цехового персонала представлено в таблице 8.6.

Таблица 8.6 Расчет ЕСН цехового персонала

Наименование должности	Категория	Количество, чел.	ГКО
Начальник цеха	ИТР	1	5,08
Зам. нач. цеха	ИТР	1	4,54
Механик цеха	ИТР	1	4,06
Нач. смены	ИТР	7	2,90
ИТОГО ИТР		8
Кладовщик	МОП	1	1,20
ИТОГО МОП		1
ВСЕГО		11

Расчет среднегодового фонда зарплаты цехового персонала представлено в таблице 8.7.

Таблица 8.7 Расчет среднегодового фонда зарплаты цехового персонала

Наименование должности	Кол- во штат, ед.	Должност. оклад в месяц, руб. ед. штат	Премия ед- цы		Доплата за вредность 10%	Итого осн. зарплата, руб.	Годовой ОМ, руб.
			%	сумма, руб.
Начальник цеха	1	8000	60	4800		12800	153600
Зам. На-ч. цеха	1	7000	60	4200		11200	134400
Механик цеха	1	6000	60	3600		9600	115200
Нач. смены	5	5500	60	3300	1050	9350	112200
Кладовщик	1	3000	40	1200	300	4500	54000
ИТОГО	9						1239000

Расчет калькуляции себестоимости продукции

Расчет потребности сырья и материалов представлено в таблице 8.8.

Таблица 8.8 Расчет потребности сырья и материалов

Наименование сырья и материалов	Единица мм.		Цена за ед. изм., руб.		Затpаты на 1 т продукции
					Норма расхода	Сумма, руб.
Магнезит	кг		1552,2		0,195	302,6
Серная кислота реактивная	кг		139,40		0,004	0,55
Серная кислота техническая	кг		1501,5		0,455	683,2
Уголь активный	кг	413,0		0,005			2,065
Перекись водорода	кг	35,60		0,002			0,0712
ИТОГО							988,5

Расчет энергетических затрат на технологические цели представлено в таблице 8.9.

Таблица 8.9 Расчет энергетических затрат на технологические цели

Наименование энергоресурсов	Единица измерения	Цена за ед. шт., руб.	Затраты на 1 т продукта
			Норма расхода	Сумма, руб.
Электроэнергия	кBт/ч	2,04	83,64	170,62
Пар	Гкал	514,48	1,9	977,5
Вода оборотная	тмз	4,10	16	65,6
ИТОГО				1213,72

Отчисление в фонд социального страхования принимаем в размере 26%.

Расчет отчисления по ЕСН вспомогательных рабочих 26% от годового фонда зарплаты составляет 41490,96

Другие расходы вычисляются 159580,6+41490,96+2269746,295=2470817,2

Все виды ремонта вычисляются от полной сметной стоимости (см. табл. 8.2.):

(55027957,5/100%)*5%=2751397,87

Прочие расходы вычисляются: (10596755,86/100%)*10%=1059678,6

Смета расхода на содержание и эксплуатацию оборудования представлено в таблице 8.10.

Таблица 8.10 Смета расхода на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование pасхoдов	Сумма, руб.	Методика расчета
1. Амортизация оборудования	2439572,78	Итог табл. 8.2
2. Эксплуатация оборудования	2690386,76
в том числе
a) з/пл. вспомогательных рабочих	159580,6	См: табл. 8.5
6) отчисления по ЕСН	41490,96	26% от год. ФЗП от всп. Рабочих
в) затpаты на эл./энергию Двигателей	2269746,295	Расчет см. ниже после табл. Таблицы
г) другие расходы	244580,6	10% от a)+6)+в)
3. Все виды ремонтов	2751397,87	5% от полн. смет. ст-ти обор.
ИТОГО	10596755,86	-
4. Прочие расходы	1059678,6	10% от суммы статей 1–4
ВСЕГО	11656431,1	-

Расчет электроэнергии для двигателей предмставлено в таблице 8.11.

Таблица 8.11 Расчет электроэнергии для двигательных целей

Наименование эл/си-мы оборудования единицы	Кол-вo	Единичная мощность, кВт	Суммарная мощность кВт	Эф. фонд вр. об-я, час	Потребность эл/эн. (теор), кВт
Эл/двигатель к СА-601	1	5,5	5,5	8 000	44 000
Эл/двигатель к ОА-602	1	1,9	1,9	8000	15200
Эл/двигатель к СА-603	1	3,7	3,7	8 000	29 600
Эл/двигатель к СА-604	1	3,7	3,7	8 000	29 600
Эл/двигатель к СА-605	1	20	20	8000	160 000
Эл/двигатель к СС-601	1	250	250	8 000	2 000 000
ИТОГО					2 278 400

Расчет затрат электроэнергии для двигательных целей:

 (8.17)

Цена Эл/эн. дв=Эдв*2,04=4539492,59 (руб.) (8.18)

Расчет расхода на содержание определяется по формуле:

Рас.по сод. (уд)=∑рас. сод. об. (уд)/В, (8.19)

где ∑рас. сод. об. (уд) – сумма(годовая) расходов по содержанию и эксплуатации оборудования.

Рас.по сод. (уд)=11656431,1/550 т.=21193,52 (8.20)

Расчет отчислений по ЕСН цехового персонала определяется по формуле:

Зесн.с.с_.=(Рас.со. цех пер/100%)*26%=(1239000/100%)*26%=322140 (8.21)

Зесн.уд. с.с.=1239000/550т=2252,7 (8.22)

Расчет содержания здания и сооружения вычисляется по формуле:

Р_{сод.зд.соор}=_.(К/100%)*4%=510851, где к (см. табл. 8.1.) (8.23)

Расчет текущего ремонта зданий и сооружений вычисляется по формуле:

Р_{тек.рем.}=(К/100%)*2%=255425,5, где к (см. табл. 8.1.) (8.24)

Расчет охраны труда по формуле:

Р_{охр.труд.}= (Р_{сод.зд.соор}/100%)*4%=20434,04 (8.25)

Расчет прочих расходов определяется по формуле:

Р_пр.рас.=(5973193,6/100%)*10%=597319,36 (8.26)

Рцех.рас. уд.= 6570512,9/550 т=11946,4 (8.27)

Смета цеховых расходов представлено в таблице 8.12.

Таблица 8.12 Смета цеховых расходов

Статьи расходов	Сумма, руб.	Методика расчета 3
1. Содержание цех. персонала	1239000	см. табл. 8.7
2. Отчисления по ЕСН	322140	26% от статьи 1
З. Амортизация зданий и сооружений	3625343	см. табл. 8.1
4. Содержание зданий и сооружении	510851	4% от табл. 8.1.
5. Текущий ремонт	255425,5	2% от сменной стоимости зданий и сооружений
зданий и сооружений
6. Охрана труда	20434,04	4% от статьи 4
ИТОГО	5973193,6
7. Прочие расходы	597319,36	10% от суммы статей 1–6
ВСЕГО	6570512,9

Проектируемая мощность производства составляет 550 тонн в год

Расчет материальных затрат на проект определяется по формуле:

Р мат. з.пр.= Р мат. з*В=988,5*550т=543675 (8.28)

где В-годовой объем производства, т.

Расчет энергозатрат определяется по формуле:

Рэн.з.пр.=Рэн.з.*В=1213,72*550 т=667546 (8.29)

Расчет зарплаты определяется по формуле:

Зуд_.=Згод/В=2431185,96/550 т=4420,4 (8.30)

Расчет на отчисления по ЕСН определяется по формуле:

 (8.31)

Расчет на содержание и эксплуатацию оборудования вычисляется по формуле:

Рсод.эксп. об. пр.=Рсод.эксп. об_./В=11656431,1/550 т=14471,8 (8.32)

Расчет цеховых затрат определяется по формуле:

Зц.з.пр.=Зц.з./В=6570512,9/550 т=11946,4 (8.33)

Калькуляция себестоимости продукции представлено в таблице 8.13.

Таблица 8.13 Калькуляция себестоимости продукции

Статьи затрат	Сумма затрат, руб.		Методика расчета
	На 1 т продукции	На проект. мощность
1. Материaльные затpаты	988,5	543675	Итог таблицы 8.8
2. энергозатраты	1213,72	667546	Итог таблицы 8.9
3. Зарплата основ. рабочих	4420,4	2431185,962		Итог таблицы 8.5
в том числе: отчисление на соц. страх.	1149,3	632108,34		26% от Згод
Итого	5569,7	3063294,3		По статье 3
4. Расходы на содержание и эксплуатацию обор-я	14471,8	11656431,1		Итог таблицы 8.10
5. Цехoвые расходы	11946,4	6570512,9		Итог таблицы 8.12
Итого цеховая с/с	34331,75	22501459,3		Сумма статей 1, 2, 3, 4, 5

Сравнительно технико-экономические показатели представлено в таблице 8.14.

Таблица 8.14 Сравнительные технико-экономические показатели производства

№ п/п	Показатели	Единицы измерения	По проекту
1	Годовой выпуск продукции в натуральном выражении	тн	550
2	Капитальные затраты основные производственные фонды	руб.	17170678
3	Численность работающих всего рабочих	чел.	33
4	Производительность труда: одного работающего;	тн./чел.	27,5
5	Среднегодовая зарплата одного работающего	Руб.	113580,24
6	Себестоимость единицы продукции	руб.	34331,75

Рассматривая спроектированное производство установки получения сульфата магния фармокопейного мощностью 550 тонн в год делаем следующие выводы:

Цеховые затраты на производство 1 тонны сульфата магния фармокопейного составляют 34331,75 руб.

Заключение

В данном курсовом проекте были рассмотрены основные характеристики производства: номенклатура, физико-химические показатели исходного сырья. Я изучила технологические параметры всех стадий производств, нормы технологического режима, устройства и характеристику основного оборудования, с помощью которого получается фармакопейный сульфат магния.

Также мною были рассмотрены перечень важнейших контрольных точек производства, характеристика и количество побочных продуктов и отходов производства, условия труда, техники безопасности существующего производства, основные технико-экономические показатели работы цеха.

В данном отчете были изложены расчетная часть материального и теплового баланса стадии кристаллизации производства.

Библиография

1. Регламент ОАО Химзавод им. Л.Я. Карпова. – Менделеевск.: 2004 г. – 79 с.

2. Н.В. Лазарев. Вредные вещества в промышленности. Том ΙΙΙ. – М.: Химия, 1978. – 456 с.

3. А.Н. Баратов, А.Я. Корольченко. Справочник Пожаровзрывоопасность веществ и материалов и средства их тушения. Книга 2. – М.: Химия, 1990. – 338 с.

4. Позин М.Е. Технология минеральных солей. Т. 1. – М.: Химия, 1974.-155 с.

5. Ахметов Т.Г., Бусыгина В.М., Гайсин Л.Г., Парфирьева Р.Т. Химическая технология неорганических веществ. – М.: Химия, 1998. – 436 с.

6. Хуснутдинов В.А. и др. Оборудование производств неорганических веществ. – М.: Химия 1987. – 274 с.

7. Машины и аппарты химических проиводств. Примеры и задачи. Учебн.пособие.-М.: Высш.шк., 1980. – 233 с.

8. К.М. Малина. Справочник сернокислотчика. – М.: Химия, 1971. – 356 с.

9. Л.Н. Матусевич. Кристаллизация из растворов в химической промышленности.-М.: Химия, 1968. – 302 с.

10. А.Г. Касаткин. Основные процессы и аппараты химической технологии. - М.: Химия, 1961. – 816 с.