Роль финансов в регулирование экономики Республики Беларусь

Введение

 

Огромную роль в структуре рыночных отношений и в механизме их регулирования со стороны государства играют финансы. Они – неотъемлемая часть рыночных отношений и одновременно важный инструмент реализации государственной политики. Вот почему сегодня как никогда важно хорошо знать природу финансов, глубоко разбираться в особенностях их функционирования, видеть способы наиболее полного их использования в интересах эффективного развития общественного производства.

Для развития экономической науки данная тема весьма актуальна, так как экономика может развиваться эффективно и устойчиво только при соответствии основной макроэкономической пропорции (между потреблением и накоплением) естественному уровню, определяемому социально-экономическими условиями общественного производства (развитием производительных сил, спецификой потребностей общества и т.п.). В этом случае пропорции перераспределения валового внутреннего продукта согласуются с пропорциями его первичного распределения и приводят к формированию конечных доходов, отвечающих структуре его использования, то есть обеспечивают сбалансированность между материально-вещественным и финансово-стоимостным аспектами процесса национального производства.

Поскольку финансы - это распределительная категория, то общество использует ее для своих целей. Сознательное использование финансов в интересах общества и отдельных его элементов превращает финансы из объективной экономической категории в экономический инструмент хозяйствования.

Осуществление радикальных преобразований на современном этапе экономического развития Республики Беларусь возможно только при активном и умелом использовании финансов как инструмента воздействия на социально-экономические процессы развития общества, что обуславливает необходимость теоретического осмысления содержания финансов, их роли и влияния на все стороны процесса общественного воспроизводства.

Республика Беларусь переживает сегодня большие трудности не только в области государственного устройства, но и в сфере экономики и финансов, поэтому актуальность данной темы очевидна, ведь только хорошее знание деятельности финансов, а также рычагов воздействия на экономику позволят удержаться на плаву даже в сложнейших условиях финансово- экономического кризис.

Целью данной курсовой работы является изучение роли финансов в регулирование экономики Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели в курсовой работе необходимо детально рассмотреть следующие задачи:

ü  предпосылки и возможность использования финансов для обеспечения производственного процесса;

ü  направления использования финансов в общественном производстве;

ü  роль звеньев финансовой системы в регулировании экономики.

Материалами для данной курсовой работы служили периодические издания, учебно-методические материалы современных авторов, а также нормативные документы: указы и законы.

1. Обзор литературы

Беларусь ¾ одно из экономически развитых государств СНГ. В ее экономике доля промышленности составляет около 1/3 объема национального продукта. Наибольшее развитие получили такие отрасли промышленности как автомобилестроение, тракторостроение и сельскохозяйственное машиностроение, станкостроение и производство подшипников, электротехническая промышленность, добыча и переработка нефти, производство синтетических волокон, минеральных удобрений, фармацевтическая промышленность, производство строительных материалов, легкая и пищевая промышленности. Характерной чертой национальной индустрии является производство готовой продукции, большая часть которой поставляется на экспорт. Важную роль для национальной экономики играет иностранный капитал. Основой для его функционирования в Республике является Закон “Об иностранных инвестициях на территории Республики Беларусь”.

В современных рыночных условиях уровень развития мирового финансового рынка определяет состояние экономики, ее интеграционных процессов, а также возможностей национальной экономики, отмечает Дрозд Н.[4].

Перспективы сохранения экономического роста в значительной степени зависят от возможностей финансовой сферы содействовать этому, а также противостоять различному роду негативным внешним факторам (шокам). В качестве основных угроз поступательному развитию экономики в кратко- и среднесрочной перспективе выступают именно внешние условия, а также слабость национальной финансовой сферы, указывает Вольская А.А. [3].

Пинигин В.В. [13] отмечает, что начиная с 4го квартала 2008г. экономика Беларуси столкнулась с существенными трудностями, вызванными мировым финансово- экономическим кризисом. В своей новейшей истории суверенное государство впервые имеет такие серьезные проблемы. Нынешний финансово- экономический кризис носит глобальный характер, и это приводит в большинстве стран мира к падению производства, сокращению занятости и доходов и как следствие, к снижению благосостояния народа.

Чтобы понять причины и последствия финансово- экономического кризиса следует обратиться к истокам его возникновения.

По мнению Прокоповича П.П.[15], истоками мирового финансового кризиса стала монетарная политика финансовых властей США, приведшая к формированию избыточной ликвидности на рынках; активное ипотечное кредитование населения без должного учета его долгосрочной платежеспособности; недостаточная степень регулирования национальных финансовых рынков (прежде всего американского) и крупнейших финансовых институтов. Степень влияния экономики США на мировую экономику (а это 21% мирового ВВП по ППС) и роль доллара США как мировой валюты способствовали тому, что национальные проблемы Соединенных Штатов приобрели глобальный характер.

«Другой особенностью американской модели стало формирование фиктивного капитала, когда самовозрастающая денежная стоимость создавалась, не заходя в сектор реальных экономических отношений. Долларизация глобальной финансовой системы давала возможность американской нации десятилетиями существовать в долг. Так что, если называть вещи своими именами, эта страна давно банкрот» - высказался Никитенко П.Г. [9].

Как отмечает Пелих С.А.[12], признаки кризиса начали проявляться лет семь назад. Прежде всего, это выразилось в том, как стремительно росла задолженность американской экономики. Только задолженность граждан там превышает 200тыс. долларов на каждого, включая младенцев, а в целом долг американской экономики достиг астрономической суммы в 30 трлн.долларов. А тут еще крупные держатели долларов в лице Европы, азиатских стран, арабских государств стали претендовать на приобретение реальных активов в США. И талантливые, надо признать, американские финансисты сконструировали финансовый кризис, используя для этого такой традиционно пользующийся доверием механизм, как ипотека. Сейчас появились первые сообщения, что американская экономика уже списала с себя более 3 трлн. «горящих долларов».

Современный кризис, по мнению Чернявского Ф.И. [23], обладает рядом особенных черт- прежде всего своим глобальным характером, но рецепты борьбы с ним вряд ли будут какими –то особенными. И отмечает, что продуктивнее всего бороться с данным кризисом в одиночку. В ЕС каждая из стран принимает собственные антикризисные программы, поскольку задачей является наполнить экономику таким количеством денег, чтобы потребители поверили в безопасность дальнейших трат, банкиры – в надежность финансовой системы, а промышленники смогли получить доступ к источникам пополнения оборотных средств.

Загашвили М.Р.[5] в своей статье отмечает, что сужение способности США влиять на происходящие в мире процессы связано «с пассивным сопротивлением лидерским импульсам со стороны малых и средних стран». В будущем произойдет не смена лидера, а изменение силовой структуры международной системы: однополярный мир после непродолжительного по историческим меркам периода канет в лету, на смену придет многополярный или бесполярный мир. Последний будет характеризоваться наличием большого количества значимых субъектов международной системы, среди которых растущее влияние будет принадлежать коммерческим и некоммерческим организациям, а сама это система приобретет черты сетевой структуры.

Прокопович, П.П. [15] указывает, что влияние мирового финансового кризиса на экономику Республики Беларусь, если сравнивать с другими странами, носит ограниченный характер. Вместе с тем вторичные эффекты, связанные с воздействием кризиса на реальный сектор экономики, стали оказывать заметное отрицательное воздействие как на финансовый, так и нефинансовый сектор экономики нашей страны.

По мнению Никитенко П.Г. [9], глобальные трудности коснуться Беларуси в первую очередь в связи со снижением совокупного мирового спроса. Скорее всего, будут затронуты все сферы белорусского экспорта. Предстоит решить: может быть, от какого-либо рынка стоит отказаться, если на нем невозможно нормально воспроизводиться, а может быть имеет смысл даже какое-то время поработать без прибыли, довольствуясь одним лишь доходом и зарплатой, зато сохранить партнерские связи.

Для того чтобы выработать меры государственного регулирования в условиях мирового финансово- экономического кризиса, необходимо знать каналы его воздействия на экономику Беларуси и определить угрозы, которые в связи с этим возникают, пишет Пинигин В.В [13]. Как представляется, особого внимания требует следующие 4 канала:

ü  мировой фондовый рынок, на котором происходят резкие негативные изменения;

ü  мировой валютный рынок, характеризующийся волатильностью кросс- курсов валют;

ü  мировой рынок кредитных ресурсов, обозначивший тенденцию ограничения доступа отечественных субъектов к внешним кредитным ресурсам ;

ü  мировой рынок товаров и нефинансовых услуг, показывающий снижение конъюнктуры рынка, что выражается в уменьшении спроса на товары и услуги в результате недостатка ликвидности и ведет к рецессии.

Федоров В.П. [17] отмечает, что при всех национальных особенностях общественного воспроизводства экономическое регулирование в странах носит схожие черты и характеризуется так называемым магическим многоугольником, который для краткости часто сводится к четырехугольнику: экономический рост, приемлемый уровень инфляции и безработицы, положительное внешнеэкономическое сальдо. Обострение любого из углов влечет за собой ответные меры правительства, и таким образом ему удается держать в более или менее удовлетворительном состоянии народное хозяйство в целом

В. Почекин [14] в своей статье пишет, что финансы способствуют перерастанию локальных кризисов в глобальные, приводящие к инфляционным и курсовым всплескам, замораживанию денежных выплат, невыполнению долговых обязательств, а иногда к деноминации или замене национальной валюты. И отмечает, что устойчивость финансовой системы зависит от пороговых значений различных финансовых индикаторов:

ü  уровень дефицита бюджета (консолидируемого, государственного)- до 20% в течении года;

ü  стабильность цен (т.е. годовой уровень инфляции)- не более 50% в течение одного-двух лет;

ü  золотовалютный запас страны (который способен подавить всплески курса иностранных валют, непредвиденные государственные расходы) – не ниже 10% ВВП, не ниже 25% денежной массы, находящейся в обращении;

ü  внешний долг страны (величина долга к уровню ВВП или бюджету) –не более 20% нагрузки на бюджет в течение года, не более 5% национального богатства;

ü  внутренний долг – (покрыть выпуском гарантированных государственных ценных бумаг либо за счет национального богатства, золотовалютного запаса)- не более 75% ВВП при продолжительности периода возврата долга не менее 10лет, не более 20% нагрузки на бюджет в течение года;

ü  дефицит платежного баланса (превышения импорта над экспортом) – не более 50% в течение года;

ü  налоговое бремя (суммы налоговых изъятий к доходам)- не более 50%.

Превышение пороговых значений способно привести к полному подрыву финансовой системы в виде дефолта, финансового краха только в случае, когда приближение к пороговым значениям не сопровождается принятием мер по преодолению возможных последствий финансового кризиса, отмечает в статье «Безопасность финансовой системы в новых условиях» В. Почекин [14].

В текущем году негативное влияние мирового кризиса на нашу экономику стало более ощутимым.

Уровень инфляции за 9 месяцев текущего года составил 7,3%, планируемый уровень инфляции на конец 2009года составляет 9-11%.

Согласно данных Экономического бюллетеня НИЭИ Министерства экономики Республики Беларусь на конец 2008 года наблюдался профицит бюджета – 6 765,5 млрд. руб. , или 5,8% к ВВП. Существенное превышение доходов бюджета над расходами вызвано отставанием в выполнении плана по расходам.

Финансирование дефицита республиканского бюджета в течение года осуществлялось за счет внутренних и внешних источников. Одним из способов привлечения средств для этой цели был выпуск и размещение государственных ценных бумаг.

Экспорт товаров и услуг за январь-февраль 2009год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года упал на 40,5%,а их импорт- на 32,9%.

Сокращение внешнего спроса на белорусскую продукцию привело к снижению ее экспорта, уменьшению объемов производства, росту запасов готовых изделий на складах, ухудшению финансовых результатов работы предприятий страны. ВВП только за январь-февраль вырос лишь на 2,3% (за аналогичный период прошлого года рост ВВП составил 10,3%). По сравнению с январем 2008года выручка от реализации уменьшилась на 16,5%. Прибыль от реализации сократилась на 44,9%, отмечает министр финансов РБ Харковец А. [21].

Отрицательное сальдо внешней торговли товарами и услугами приблизилось, пишет Харковец А. [21], к 500 млн.долл. США, заметно ухудшились условия торговли с основным партнером –Россией. Такие экономические процессы, естественно, повлияли на состояние бюджета страны.

Налоговая нагрузка в 2008 году составила 47,6% к ВВП. В соответствии с оценками Всемирного банка, Беларусь последние годы занимает первое место в мире по сложности налоговой системы(Налоги уплачиваются в РБ в соответствии с «Перечнем налогов, сборов(пошлин), уплачиваемых в бюджет в РБ и неналоговых платежей в бюджет и внебюджетные фонды»).

По состоянию на 1 января 2009года валовой внешний долг составил 14,8 млрд.долл. США, или около 24,6% годового ВВП. Эта величина находится в пределах экономически безопасного уровня.

В этих условиях требуется существенная корректировка экономической политики и механизмов ее реализации. Выбор форм и содержания регулирования экономики является результатом действия многих факторов и предпосылок, важнейшие из которых - эффективность производства и конкурентоспособность экономики . Методы и механизмы регулирования при этом должны зависеть от решаемых обществом задач, учитывать социально-экономическую ситуацию в стране и за рубежом, обеспечивать максимальную эффективность использования имеющихся ресурсов. В связи с этим формы и содержание регулирования экономики в условиях кризиса значительно отличается от тех, которые сформировались в условиях стабильной финансово-экономической и социальной ситуации в стране. Кризис накладывает отпечаток на выбор кратко-, средне- и долгосрочных целей и задач, а также механизмов их достижения, считает Пинигин В.В. [13].

Работа по противодействию негативным последствиям мирового финансово- экономического кризиса в Беларуси носит комплексный характер и охватывает все сферы экономики страны. Правительством приняты меры по укреплению финансовой стабильности: повышена ставка рефинансирования, снижены нормативы отчислений в фонд обязательных резервов.

При осуществлении бюджетных расходов в 2009 году следует также учитывать непредсказуемость развития экономической ситуации В первую очередь это должно выражаться в оптимизации бюджетного финансирования. Принятый республиканский бюджет уже подвергся корректировке: в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 31 декабря 2008 г.№712 установлен его нулевой дефицит. Существенные изменения были внесены в доходы и расходы, включая объемы трансфертов, и выдержать целевой показатель нулевого дефицита. Доходы и расходы бюджета предполагалось сократить примерно на 20% по сравнению с первоначально утвержденным планом. Мерой, которая позволит ограничить возможные риски внутри страны, должно стать принятие концепции управления совокупным внешним долгом, отметил Харковец А.[21].

В качестве мер оперативного реагирования со стороны Министерства финансов были предприняты шаги по экономии бюджетных средств, ужесточению процедур их выделения, ограничению непервоочередных бюджетных затрат. В ходе проводимой работы для бюджетных организаций, финансируемых из республиканского бюджета. Такой подход обеспечил равномерное ежемесячное бюджетное финансирование в течение всего года. А высвободившиеся в результате ресурсы направлены в финансовый резерв для безопасного финансирования расходов бюджета в 2009 году. С целью рационального использования ресурсов Министерством финансов запрещено авансирование импортеров. В результате сэкономлены бюджетные средства в размере 1 трлн.руб., пишет Хотько А.В.[22].

Макроэкономическая политика в 2009 году должна обеспечивать баланс в решении двух задач- поддержки и стимулирования спроса на продукцию отечественных производителей и обеспечения приемлемого уровня инфляции, определенного годовым прогнозом социально-экономического развития.

Важным вектором текущей макроэкономической политики является проведение ответственной налогово- бюджетной политики при постепенном снижении налоговой нагрузки на субъекты хозяйствования и население. государство также взяло на себя обязательство полной сохранности денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и во вкладах в банках страны, пишет Пинигин В.В.[13].

Увеличение внутреннего спроса на отечественные товары требует наращивания денежного спроса в национальной валюте, что, однако, может противоречить задаче финансовой стабильности – создавать угрозу глубокой девальвации и инфляции, а с ними – стагфляции в экономике. Для обеспечения стабильности необходимо наращивать денежное предложение в строгом соответствии с потребностями функционирования экономики, максимально канализируя движение денежной массы в интересах отечественных производителей, не допуская необоснованного спроса на валюту и роста цен.

Важную роль в обеспечении макроэкономической стабилизации должны сыграть политика дедолларизации экономики и повышения доверия к белорусскому рублю как средства сбережения. На реализацию этой цели следует направить валютную политику, соблюдая мягкую привязку белорусского рубля к корзине из трех валют. Курсовая стабильность белорусского рубля представляется одним из якорей в замедлении инфляции.

Никитенко П.Г.[10] отмечает, что действенным инструментом стимулирования деловой активности в период экономических спадов является снижение налогов. Уровень налоговой нагрузки в Беларуси остается самым высоким в мире, что неблагоприятно отражается на конкурентоспособности белорусских предприятий и ограничивает экономический рост .

Унгур Д. [16] выделяет два способа финансирования экономических субъектов. Первый –получение финансирования от банков – (косвенный) способ финансирования, предполагающий наличие развитой системы финансовых институтов, специализирующихся на традиционных депозитно- кредитных операциях. Банки представляют определенный класс экономических субъектов и наделены широкими полномочиями от органов денежно- кредитного регулирования по привлечению и размещению денежных средств прочих финансовых инструментов. Второй –посредством выпуска финансовых инструментов на финансовые риски.

По мнению Дрозда Н. [4], активное участие в повышении эффективности системы поддержки предприятий необходимо принять Министерству финансов. Управления, курирующие финансы отраслей реального сектора экономики, должны оперативно реагировать на ухудшение экономических показателей предприятий, давать объективную предпосылку их развития и предлагать наиболее результативный механизм поддержки таких предприятий. Не должна повториться ситуация, когда невыполнение заявленных бизнес-планов становится причиной «проедания» государственных средств.

Важным инструментом финансовой поддержки предприятий реального сектора экономики, наряду с бюджетной поддержкой и банковским кредитованием, должен стать развитый финансовый рынок. Начата работа над проектом Концепции развития финансового рынка Республики Беларусь на 2009-2015гг., который будет служить ориентиром для подготовки планов развития отдельных сегментов финансового рынка.

«Сейчас сложное время для экономики. Мы должны понимать, что, поддерживая реальную экономику, мы тем самым способствуем более полному наполнению бюджета доходами. В этом плане мы будем продолжать ту политику, которую активно реализует правительство», - отметил министр финансов. «Мы планируем поддерживать прежде всего те производства, те предприятия, которые несут в себе инновационный характер, а также те, которые способны выпускать экспортоориентированную продукцию», - сообщает Андрей Харковец. «Прямая поддержка в виде финансовой помощи и бюджетных кредитов будет осуществляться только по уже принятым решениям Президента и правительства», - пояснил он [25].

По мнению Дрозда Н. [4], тип финансовой системы является определяющим в процессе перераспределения и регулирования денежных ресурсов в экономике. Экономические субъекты могут регулировать потребности в ликвидности созданием новых долгов; получением финансирования от финансовых посредников и принимая на себя обязательства других экономических субъектов.

В условиях развивающегося финансово-экономического кризиса следует выделять понятие хрупкой финансовой системы. По мнению Каллаур П.В. [7], это такое состояние финансовой системы, в котором она неэластична к негативным воздействиям и даже при самых незначительных негативных шоках переходит в состояние финансовой дестабилизации.

В рамках продуманной государственной финансовой политики, в том числе в отношении финансовых рынков, такой показатель, как доля финансового сектора в произведенном ВВП, может выступать одним из основных критериев развития национальной финансовой системы и эффективности ее функционирования, отмечает Вольская А.А. [3].

По мнению Каллаура П.В. [7], привлечение внимания участников финансовой системы к проблемам поддержания финансовой стабильности позволяет выходить на новый уровень понимания финансовых процессов и совершенствовать методологию анализа финансовой стабильности. Кроме того, углубление общественной дискуссии по актуальным проблемам финансовой стабильности является инструментом профилактики финансовой дестабилизации, поскольку в данном случае действует принцип «предупрежден - значит вооружен».

Мы согласны с Никитенко П.Г.[10] по поводу того, что сегодня все очевиднее становится своеобразная аксиома: мудрость и искусство управления жизнедеятельностью людей в решающей мере зависят от разума народа и в первую очередь, кадров власти, от рационального использования и оптимизации совокупного потенциала обоих полушарий головного мозга – правого(стабилизационного) и левого (динамического)- и, образно говоря, «двух рук»- правой, которую называют «невидимой рукой рынка» и левой «видимой рукой» государственного регулирования политико- экономического механизма. Сегодня необходимость разумного использования обоих полушарий мозга и «рук» в очередной раз убедительно демонстрирует настоящий кризис.

По нашему мнению, работая в условиях мирового финансово- экономического кризиса, Республика Беларусь должна накопить опыт и извлечь для себя уроки, которые позволили бы в будущем избежать аналогичных проблем.