Основной долг

1.  Основной долг.

2.  Проценты за пользование кредитом.

При дифференцированных платежах, долг заемщика возвращается равными долями, поэтому такие платежи называют также равнодолевыми. К части платежа, направленного на возврат долга, добавляются проценты за пользование кредитом.

В первый месяц долг заемщика большой, поэтому денег в виде процентов платится достаточно много. С каждым последующим платежом долг заемщика уменьшается. Соответственно, уменьшается и та сумма денег, которая платится в виде процентов. То есть, при дифференцированных платежах, общий месячный платеж заемщика меньше предыдущего.

Дифференцированная схема - это второй по распространенности, после аннуитетной схемы, способ возврата кредитов, выдаваемых под простые проценты. Её активно использует, например, Сбербанк России. При использовании дифференцированной схемы частичные платежи подбираются таким образом, чтобы основной долг по кредиту уменьшался равномерно, каждый раз на одну и ту же постоянную величину.

Условные обозначения:

pV - сумма кредита(72000 руб.) n -срок кредита (6 мес.) Процентная ставка кредита «годовых» – 40 %

rate - месячная процентная ставка, 1/12 годовой.

I - величина очередного платежа по процентам.

V - величина очередного платежа кредита

Решение:

1.  Величина очередного платежа кредита определяется по формуле:

 

V = pV / n = 72000 / 6 = 12000 руб.

При дифференцированных платежах данная сумма основного долга будет постоянной (столбец 2 таблицы).

2.  Расчет месячной процентной ставки по кредиту:

Rate = 40%/12 мес = 3,33 %

3.  Величина очередного платежа по процентам определяется по формуле:

 

I = pV * rate

А) платеж на 01.03.2008 г.:

Платеж по процентам

I = 72000*3,33% / 100% = 2397,6 руб. (столбец 3 таблицы).

Общая сумма платежей (столбец №4) равна:

V+ I = 12000 + 2397,6 = 14397,6 руб.

 

Б) платеж на 01.04.2008 г.:

Уменьшаем задолженность по кредиту, на ежемесячную сумму основного долга и задолженность составила:

72000-12000 = 60000 руб.

Платеж по процентам:

I = 60000*3,33% / 100% = 1998 руб. (столбец 3 таблицы).

Общая сумма платежей (столбец №4) равна:

12000+1998 = 13998 руб.

 

В) платеж на 01.05.2008 г.:

Уменьшаем задолженность по кредиту, на ежемесячную сумму основного долга и задолженность составила:

60000-12000 = 48000 руб.

Платеж по процентам:

I = 48000*3,33% / 100% = 1598,4 руб. (столбец 3 таблицы).

Общая сумма платежей (столбец №4) равна:

12000+1598,4 = 13598,4 руб.

Г) платеж на 01.06.2008 г.:

Уменьшаем задолженность по кредиту, на ежемесячную сумму основного долга и задолженность составила:

48000-12000 = 36000 руб.

Платеж по процентам:

I = 36000*3,33% / 100% = 1198,8 руб. (столбец 3 таблицы).

Общая сумма платежей (столбец №4) равна:

12000+1198,8 = 13198,8 руб.

Д) платеж на 01.07.2008 г.:

Уменьшаем задолженность по кредиту, на ежемесячную сумму основного долга и задолженность составила:

36000-12000 = 24000 руб.

Платеж по процентам:

I = 24000*3,33% / 100% = 799,2 руб. (столбец 3 таблицы).

Общая сумма платежей (столбец №4) равна:

12000+799,2 = 12799,2 руб.

Е) платеж на 01.08.2008 г.:

Уменьшаем задолженность по кредиту, на ежемесячную сумму основного долга и задолженность составила:

24000-12000 = 12000 руб.

Платеж по процентам:

I = 12000*3,33% / 100% = 399,6 руб. (столбец 3 таблицы).

Общая сумма платежей (столбец №4) равна:

12000+399,6 = 12399,6 руб.

Расчет процентов на кредит в данном случае показывает, что при процентной ставке банков в 40 % годовых, цена кредита составит 8391,6 руб., что от общей суммы всего 11,66 % (8391,6 *100 / 72000).

Задача №2

Вексель учтён за три месяца до срока его погашения по учётной ставке 15% годовых. Определить значение эквивалентной ставки простых процентов, определяющей доходность операции учёта.

Решение:

Значение эквивалентной ставки простых процентов, определяющей доходность операции учёта определим по формуле:

i = 1 – n х d

Условные обозначения:

d – учётная ставка, в нашем случае 15%;

n – срок ссуды в годах, в нашем случае 3 месяца = 90 дням, в годах 90/360. 0,15 0,15

Ответ: значение эквивалентной ставки простых процентов, определяющей доходность операции учёта равна 15,58%.

Заключение

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки и управление имуществом и т.д.

Важностью общественных отношений, складывающихся в ходе денежного обращения, для экономического и политического развития страны обусловлено их регулирование со стороны государства с помощью права. Главная задача правового регулирования денежного обращения заключается в поддержании правильного соотношения между доходами населения в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке, поскольку именно в этом случае в обращении находится достаточное, необходимое количество денег, в чем и заинтересовано государство.

Вексель, как инструмент кредитно-расчетных отношений явился результатом многовекового развития товарно-денежного хозяйства.

Вексель, являясь средством оформления кредита в товарной форме, способствует увеличению скорости оборота, уменьшению потребности в кредитных ресурсах и денежных средствах в целом, позволяет хозяйственным субъектам использовать денежные средства в собственных целях.

Список литературы

1.  Конституция РФ

2.  Гражданский Кодекс РФ

3.  Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 26 апреля 1995 г.

4.  Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г.

5.  Указ Президента РФ «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения» от 14 июня 1992 г.

6.  Постановление Правительства РФ « Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами» от 17 ноября 1994 г.

7.  Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д., «Финансовое право России.Правовые основы денежной системы»

8.  Деньги. Кредит. Банки. Учебник// под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова.; М. Проспект, 2006.

9.  Литовских А.М., Шевченко И.К. «Финансы, денежное обращение и кредит» Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003.

10.  Свиридов О.Ю., Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия».- Ростов-на-Дону: «Феникс», 2001.

11.  Финансы, деньги, кредит: Учебник/ Под ред. О.В.Соколовой.- М.: Юристъ, 2001.

12.  sk@economics.wideworld.ru

13.  www.infobank.by

14.  www.inventech.ru

15.  WWW.PolBu.Ru

[1] www.infobank.by

[2] www.inventech.ru

[3] WWW.PolBu.Ru

[4] Е.Ю. Грачева, Э.Д. Соколова. «Финансовое право России .Правовые основы денежной системы»

[5] Деньги. Кредит. Банки. Учебник// под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова.; М. Проспект, 2006.

[6] sk@economics.wideworld.ru

[7] Литовских А.М., Шевченко И.К. «Финансы, денежное обращение и кредит» Учебное пособие. Таганрог:

Изд-во ТРТУ, 2003.

[8] Финансы, деньги, кредит: Учебник/ Под ред. О.В.Соколовой.- М.: Юристъ, 2001.

[9] Свиридов О.Ю., Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия».- Ростов-на-Дону: «Феникс», 2001.

[10] Гражданский Кодекс РФ, ст.146