4. Производственный план
Для изготовления системы используется имеющееся оборудование.
Потребность в комплектующих в расчете на один экземпляр приведена в таблице 2.
Таблица 2 Потребность в комплектующих в расчете на один экземпляр
Наименование элемента | Тип или номинал | Цена за единицу, руб. | Количество | Сумма, руб. |
Резистор | МЛТ-0,125 C2-36 | 0,3 0,7 | 37 97 | 11,1 67,9 |
Конденсатор | EHR-35В-22 К10-17Б | 15 5 | 43 24 | 645 120 |
Диод | КД522Б | 10 | 3 | 30 |
Транзистор | КТ303Д | 17 | 2 | 34 |
Стабилитрон | КС172 | 3 | 2 | 6 |
DIP-переключатель | КС172 | 70 | 2 | 6 |
Резонатор кварцевый | HC-49U | 25 | 1 | 9 |
Микропроцессор PIC18F452 | - | 500 | 1 | 500 |
Микросхема CD4017BCN | - | 350 | 3 | 1050 |
Блок преобразователя | - | 3000 | 1 | 400 |
Тороидальный трансформатор | - | 1500 | 1 | 1500 |
Корпус | - | 2000 | 1 | 2000 |
Металлорукав | - | 1000 | 1 | 1000 |
Упаковка | - | 250 | 1 | 250 |
Припой ПОС-61 | - | 40 | 0,5 | 20 |
Флюс КЭ | - | 3 | 0,3 | 0,9 |
Итого | 10260 |
Таблица 3 Потребность в персонале и оплате труда
Категория персонала | Численность, человек. | Оплата труда за 1 час, руб. | Необходимое время на выпуск | Суммарная заработная плата, руб. |
Инженер-электронщик | 1 | 30 | 4 | 120 |
Монтажник РЭА | 1 | 20 | 6 | 120 |
Итого | 50 | 10 | 240 |
Таблица 4 Калькуляция себестоимости
Показатели | Формула расчета | Сумма, руб. |
Материальные затраты МО | МО | 10260 |
Основная заработная плата ЗО | ЗО | 240 |
Дополнительная зар. плата ДО | ДО = 20% от ЗО | 48 |
Взносы в государственные внебюджетные фонды социального назначения (ЕСН) | ЕСН = 26% от (ЗО+ДО) | 74 |
Общепроизводственные расходы Ропр | Ропр = 150% от ЗО | 360 |
Общехозяйственные расходы Рох | Рох = 400% от ЗО | 960 |
Производственная себестоимость Спроизв | Спроизв = Мо+Зо+До+ЕСН+Ропр+Рох | 11942 |
Коммерческие расходы | Комм = 2-5% от Спроизв | 447 |
Полная себестоимость СП | СП= С произ+Комм | 12390 |
Для определения цены рассчитывается плановая прибыль.
Предположим, что будет обеспечена рентабельность Р=25%, тогда прибыль составит:
П = С∙(Р/100) П= 3097 руб.
Определяется оптовая цена устройства по формуле:
Цо=С+П Цо= 15488 руб.
Свободная отпускная цена (цена продажи) определяется по формуле:
вольтметр прибор маркетинг продажа
Цпр=Цо+НДС,
где НДС – налог на добавленную стоимость, НДС=18% от Цо Цпр= 18276 руб.
Примем цену продажи равной Цпр= 18276 руб.
Затраты на производство и реализацию системы в калькуляционном разрезе представлены в таблице 5.
Таблица 5 Затраты на производство и реализацию в калькуляционном разрезе
Статьи затрат | 2011г. | 2012г. | 2013г. | ||
1 п\г. | 2 п\г. | 1 п\г. | 2 п\г. | год | |
Объем продаж, шт. | 29 | 35 | 37 | 39 | 76 |
Материальные затраты МО, тыс. руб. | 297,54 | 359,1 | 379,62 | 400,14 | 779,76 |
Основная заработная плата ЗО, тыс. руб. | 6,96 | 8,4 | 8,88 | 9,36 | 18,24 |
Дополнительная заработная плата ДО, тыс. руб. | 1,392 | 1,680 | 1,776 | 1,872 | 3,648 |
Взносы в государственные внебюджетные фонды социального назначения (26%), руб. | 2,171 | 2,620 | 2,77 | 2,92 | 5,69 |
Общепроизводственные расходы Ропр , тыс. руб. | 10,44 | 12,6 | 13,32 | 14,04 | 27,36 |
Общехозяйственные расходы Рох , тыс. руб. | 27,84 | 33,6 | 35,52 | 37,44 | 72,96 |
Коммерческие расходы, тыс. руб. | 10,39 | 12,54 | 13,256 | 13,973 | 27,229 |
Полная себестоимость СП , тыс. руб. | 359310 | 433650 | 458430 | 483210 | 941640 |
Прибыль, тыс. руб. | 89,827 | 108,412 | 114,607 | 120,802 | 240,529 |
Объем продаж по оптовой цене, тыс. руб. | 530,004 | 639,660 | 676,212 | 712,764 | 138,8976 |
Затраты на производство складываются из суммы затрат на технологическую подготовку производства, проведения маркетинга и неучтенных расходов. Размеры необходимых капитальных вложений приведены в таблице 6.
Таблица 6 Потребность в капитальных вложениях, руб.
Показатели | 2011 год | 2012 год | 2013 год |
Затраты на технологическую подготовку производства 5% от Qпр, руб. | 49204 | - | - |
Затраты на маркетинг 10% от Qпр, руб. | 98409 | 116860 | 120264 |
Пополнение оборотных средств 10% от М, тыс. руб. | 65664 | 77976 | 77976 |
Общая потребность в кап. вложениях, руб. | 536353 |
Таким образом, общая потребность в капиталовложениях для реализации проекта составляет 536353 руб.
... Uпр = 1,5 В получим осн = 0,57, что практически не отличается от значения, рассчитанного нами выше. Следовательно, дальнейшие расчёты можно не проводить. Проведенный расчет предела основной допускаемой погрешности предлагаемого вольтметра иллюстрируется графиками, представленными на рис. 2.3, где а – пределы осн для В7-22, а b – пределы осн для предлагаемого вольтметра. В ...
... характера, однако по сравнению с прошлым годом они увеличились, что является положительной тенденцией. 3. Пути повышения рентабельности производства 3.1 Комплекс организационно-технических мероприятий по повышению эффективности производства Исходя из сущности повышения уровня рентабельности ее критерием на уровне предприятия является максимизация прибыли на единицу используемых ...
... году, млн.р.; - абсолютное значение экономии, млн.р. %. Таким образом, внедрив данное мероприятие в 2007 году, получим экономию в размере 584,7 млн. р. 3.3 Снижение себестоимости производства продукции за счет рационального использования материальных ресурсов Во 2 главе диплома, в ходе анализа себестоимости продукции было подчеркнуто, что главным направлением снижения затрат на ...
... нельзя проводить отбор отдельных компонентов ИС по допуска, как это имело место в схемах дискретных электорадиоэлементах в ЭВМ третьего поколения. Разработка генератора на цифровых микросхемах. Для проверки и настройки цифровых интегральных микросхемах транзисторно-транзисторной логики (ТТЛ) требуются генераторы прямоугольных импульсов. Ниже описывается генератор импульсов, выполненный всего на ...
0 комментариев