Анализ формирования и исполнения местного бюджета

2. Анализ формирования и исполнения местного бюджета

Важная роль в реализации задач формирования и исполнения местного бюджета отводится финансовому анализу. При этом в экономической практике финансовый анализ используется для получения достаточного числа наиболее информативных параметров. Они дают объективную и точную картину финансового состояния местного бюджета, его финансового результата. Это даст возможность временно выявить и устранить недостатки в финансовой деятельности, а также найти пути совершенствования бюджетного процесса.

Рассмотрим процесс формирования и исполнения местного бюджета на примере Каменнобродского.

2.1. Анализ формирования и исполнения Каменнобродского бюджета за 2002 год.

Рассмотрим формирование и исполнение доходной части районого бюджета.

Бюджет района на 2002 год по доходам был утвержден в сумме 3172,6 тыс. грн., в том числе общий фонд бюджета в сумме 3098,3 тыс. грн., специальный в сумме 74,3 тыс. грн.

Во время бюджетного периода в районный бюджет были внесены изменения, в соответствии с которыми доходная часть бюджета была уменьшена на сумму 747,6 тыс. грн., а именно официальные трансферты были уменьшены на 770,3 тыс. грн., Собственные поступления бюджетных учреждений были увеличены на 22,7 тыс. грн.

За 2002 год согласно отчетным данным в районный бюджет поступило 2255,1 тыс. грн. Налогов, сборов и других обязательных платежей, что составляет 79,2% к поступлениям за прошлый год, 71,1% к утвержденному, и 92,9 к уточненному.плану.

Значительную часть в поступлениях в районный бюджет за 2002 год составляют подоходный налог (33,9%), плата за торговый патент (26,6%), субвенция(29,0%).

План по подоходному налогу утвержденный в сумме 601,9 тыс. грн. Поступления по подоходному налогу составляют 763,8 тыс. грн., что состовляет126,9% к утвержденному плану на год.

В сравнении с соответствующим периодом прошлого года поступления подоходного налога в контингенте выросли на 3269,2 тыс. грн., что поясняется повышением уровня минимальной заработной платы в течении года с 118 грн. До 165 грн.

По доходу на прибыль предприятий и организаций, которые принадлежат местной коммунальной собственности, утвержденный план на год составляет 30,0 тыс. грн. Не поступило к плану 14,4 тыс. грн., из которых 2,2 тыс. грн. Составляют возвращение сумм налогов в соответствии с отчетами ГНИ. Утвержденный план на год исполнено на 52,0%.

Основные суммы поступили от Комбината зеленого хозяйства и благоустройства. Другие плательщики этого налога Парк 1 го мая и «СЕРВИС» работают с убытками.

Утвержденный план на 2002 год по налогу на промысел 3,0 тыс. грн. Фактически в районный бюджет поступило 8,6 тыс. грн., что составляет 65,6% к поступлениям за минувший год и 66,1 % к утвержденному плану на год

В текущем году плата за государственную регистрацию Субъектов предпринимательской деятельности поступает в полном объеме в общий фонд районного бюджета.

За 2002 год поступило 13,1 тыс. грн., то есть 131,0 % к запланированному на год.

За отчетный период отделом районного исполкома было выдано 458 свидетельств о гос регистрации СПД , в том числе 434 свидетельства – обычной регистрации, 23 свидетельства ускоренной регистрации, 1 дубликат.

За минувший год районам исполкомом было выдано 372 свидетельства про государственную регистрацию СПД, в том числе 349 свидетельств обычной регистрации и 23 свидетельства ускоренной регистрации.

Утвержденный план на год по плате за торговый патент составляет 818,2 тыс. грн. Поступило 600,6 тыс. грн., то есть 73,4% к утвержденному плану на год.

Основными плательщиками этого вида платежей являются: МП «ИЮЛЬ» - 1800, МП «МОДУС _ Н». План по поступлению платы за торговый патент выявился завышенным

За 2002 год при утвержденном плане в размере 7,9 тыс. грн. Поступило 10,7 тыс. грн.% банка, что составляет 135,4% к плану на год.

Однако в сравнении с поступлениями за прошедший год поступления % банка уменьшились в 2,6 раза.

Утвержденный план по поступлению Государственной пошлины за 2002 год составляет 106,4 тыс. грн. Поступило 101,7 тыс. грн., что составляет 95,6 % к утвержденному плану на год.

В районный бюджет поступает Государственная пошлина, уплаченная за рассмотрение и оформление документов в суде, в нотариальной конторе, а также за выдачу и оформление паспортов.

За 2002 год поступило3,5 тыс. грн. Сумм кредиторской и депонентской задолженности предприятий, что составляет 159,1% к утвержденному плану на год.

Суммы задолженности поступили от вагонного депо – 3,2 тыс. грн. Вокзала ст. Луганск – 0,2 тыс. грн. И ресторану ст. Луганск – 0,1 тыс. грн. В сравнении с прошлым годом поступления этого вида сборов увеличились на 1,3 тыс. грн.

Утвержденный план на 2002 год по поступлению сумм административных штрафов 6,0 тыс. грн

В течение 2002 года поступило 22,7 тыс. грн. Других поступлений, что составляет 36,6% к плану на год. К поступлениям за минувший год исполнение составляет 121,4%.

За 2002 год в районный бюджет поступило 555,7 тыс. грн. Субвенций на выплату пособий семьям с детьми 76,3 тыс. грн. Субвенции на выполнение собственных полномочий и 21,7 тыс. грн. субвенции на предоставление льгот ветеранам войны и труда.

В целом в общий фонд районного бюджета за год поступило 2194,1 тыс. грн. Доходов, исполнение уточненного плана составляет 94,2%

Фактически поступило 61,0 тыс. грн., в том числе собственных поступлений бюджетных учреждений 35,3 тыс. грн. И поступлений к целевому фонду 25,7 тыс. грн.

Льготы по платежам в бюджет Каменнобродского района за 2002 год Каменнобродским районным советом не предоставлялись.

С целью пополнения доходной части бюджета Каменнобродским советом и райфин управлением были проведены следующие мероприятия:

1.Созданой при исполкоме Комиссией по вопросам обеспечения своевременности и полноты уплаты налогов и погашение задолженности по зарплате и других социальных выплат, в течение года было проведено 13 заседаний, на которых были выслушаны 79 предприятий, которые имеют задолженность по выплате зарплаты. По результатам роботы комиссии от 24 предприятий начал поступать подоходный налог в бюджет.

- по кредиторской и депонентской
задолженности 159,1%

Всего по этим налогам сверх плана получено 168,1 тыс. грн.

По 6-ти видам налогов план не выполнен:

-  налог на прибыль 52,0%

-  налог на промысел 66,2%

-  плата за торговый патент 73,4%

-  госпошлина 95,6%

- прочие поступления 36,6% .._,._

/

и по этой причине недополучено 286,43 тыс. грн.

С учетом итогового исполнения бюджета по налогам недополучено всего за год 118,2 тыс.грн.

План по поступлению субвенции за год выполнен на 97,5%.

Субвенция из городского бюджета на содержание районных насосных станций получена в размере 100,0% к плану или 76,3 тыс. грн и полностью израсходована по их целевому назначению.

Субвенция из государственного бюджета на выплату пособий семьям с детьми за год получена в сумме 555,7 тыс. грн или 98,2% к плану.

Субвенция на предоставление льгот ветеранам войны и труда поступила в размере 23,8 тыс. грн, израсходовано - 21,7 тыс.грн. На эту сумму 13 инвалидам произведен ремонт домов.

Специальный фонд выполнен на 60,6%. При плане 100,6 тыс. грн поступило 61,0 тыс.грн.

К специальному фонду относятся поступления бюджетных учреждений. плата за услуги, которые предоставляют бюджетные учреждения:

-  0,9 тыс. грн получено за услуги ТРЦСП

-  14,1 тыс. грн получено за аренду коммунального имущества

По состоянию на 01.02.задолженность по аренде составляет 4107,2 грн.

Исполнение плана по поступлению официальных трансфертов составляет 97,5% к уточненному плану на год.

По специальному фонду исполнение к уточненному плану на год составило 60,6 %. При плане поступлений 100,6 тыс. грн.

Невыполнение плана по налогу на промысел поясняется завышением годового плана по этому виду налогов.

По административным штрафам исполнение составляет 0,1 тыс. грн., что составляет 1,7 % к утвержденному плану на год.

Невыполнение плана поясняется возвращением ошибочно зачисленных в бюджет средств за прошлый год и за отчетный год в общей сумме 5,1 тыс. грн.

Невыполнение плана по поступлениям за торговый патент поясняется уменьшением численности граждан, которые приобрели патент.

АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА ПО ДОХОДАМ ЗА 2002Г. таб.2.1.1

Наименование показателя	Код бюджетной классификации	Утвержденный план на 2002	План на год с учетом внесенных изменений.	Исполнено за 2002г	% исполнения к плану затв. уточ.
ОБЩИЙ ФОНД
НАЛОГОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	100000	1473,1	1473,1	1401,7	95,2 95,2
Налоги на доходы налоги на прибыль	110000	631,9	631,9	779,4	123,3 123,3
Подоходный налог с граждан	110100	601,9	601,9	763,8	126,9 126,9
Налог на прибыль пр-й кот. прин. к местной комун. Собств.	110202	30,0	30,0	15,6	52,0 52,0
Внутренние налоги на товары и услуги	140000	841,2	841,2	622,3	74,0 74,0
Налог на промысел	140601	13,0	13,0	8,6	66,2 66,2
Плата за гос регистрацию СПД	140603	10,0	10,0	13,1	131,0 131,0
Плата за торговый патент	140700	818,2	818,2	600,6	73,4 73,4
НЕНАЛОГОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	200000	184,5	184,5	138,7	75,2 75,2
Доходы от собств. и пред. деят.	210000	7,9	7,9	10,7	135,4 135,4
Поступление от размещения в банках свободных средств	210400	7,9	7,9	10,7	135,4 135,4
Административные сборы , доходы от комерч. и поб. прод.	220000	106,4	106,4	101,7	95,6 95,6
Государственное пошлина	220900	106,4	106,4	101,7	95,6 95,6
Поступления от штрафов и финансовых санкций	230000	6,0	6,0	0,1	1,7 1,7
Административные штрафы и другие санкции	230300	6,0	6,0	0,1	1,7 1,7
Другие неналоговые поступления	240000	64,2	64,2	26,2	40,8 40,8
Поступления кредиторской зад. Пр-й за сроком давности	240300	2,2	2,2	3,5	159,1 159,1
Другие поступления	240600	62,0	62,0	22,7	36,6 36,6
Всего доходов	900101	1657,6	1657,6	1540,4	92,9 92,9
ОФИЦИАЛЬНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ	400000	1440,7	670,4	653,7	45,4 97,5
Субвенция на выполнение собст. Полномочий	410305		76,3	76,3	100,0
Субвенция с гос. Бюдж. Мест. бюдж. На выплату помощи семьям с детьми, инвалидам.	410306	1440,7	565,8	555,7	38,6 98,2
Субвенция на помощь ветеранам войны и труда	410309		28,3	21,7	76,7
Всего общий фонд		3098,3	2328	2194,1	70,8 94,2
СПЕЦИАЛЬНЫЙ ФОНД
Собственные поступления бюджетных учереждений	241200	45,2	68,8	35,3	83,1 51,3
Плата за услуги, предоставленные бюджетными учреждениями	241210	22,2	22,2	15,0	67,6 67,7
Плата за услуги предоставленные бюджетными учреждениями	241211	0,9	0,9	0,9	100,0 100,0
Грамоты и подарки, полученные бюджетными учреждениями	241221	19,0	19,5		0,0 0,0
Всего специальный фонд		74,3	100,6	61,0	82,1 60,6
ВСЕГО ДОХОДОВ		3172,6	2428,6	2255,1	71,1 92,2

Рассмотрим формирование и исполнение расходной части Каменнобродского бюджета.

Расходы общего фонда районного бюджета на 2002 год утверждены в сумме 3098,3 тыс. грн. Уточненный план 2328,0 тыс. грн. Финансирование расходов в отчетном периоде осуществлялось в рамках бюджетных средств с учетом ст. 21 Закона Украины «О государственном бюджете Украины на 2002год.»

За отчетный период на финансирование бюджетных учреждений района

2196,328 тыс. грн., что составляет 94,3% уточненного плана на год.

АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ РАСХОДОВ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА 2002 ГОД. Таб.2.1.2

Код	Наименование показателя	Уточнено на год	Исполнено за год	% исполнения
	РАСХОДЫ ОБЩЕГО ФОНДА
010116	Органы местного самоуправления	838800	808050	96,3
090000	Соц. защита и соц обеспечение	1114200	1041757	93,5
090200	Льготы ветеранам войны и труда	28300	21691	76,6
090300	Помощь семьям с детьми	565800	555661	98,2
090412	Другие расходы на соц. защиту	200202	171409	85,6
090802	Другие программы соц защиты несовершеннолетних	8000	6861	85,8
091101	Центр социальной службы для молодежи	51711	46449	89,8
091102	Программа защиты центра соц. служб	5989	5900	98,5
091107	Соц. программы защиты в делах семьи	7000	6842	97,7
091204	Территориальный центр соц. помощи	2427445	223267	92,0
091209	Финансовая поддержка ветеранов	4453	3677	82,6
100203	Лагоустрой	297049	284976	95,9
130106	Физкультура	5900	5620	95,3
250102	Резервный фонд	13400		0,0
250404	Мероприятия в районне	58662	55925	95,4
	Всего общий фонд	2328000	2196328	94,3
	Всего специальный фонд	100629	57435	57,1
	Всего расходов	2428629	2253763	92,8

В общем объеме расходов районного бюджета за год больше всего составляют расходы на социальные выплаты – 47,4% в том числе на заработную плату с начислением – 36,8% ,государственную помощь семьям с детьми (субвенция) – 28%, также значительную часть составляют расходы на благоустрой района – 13%,

Расходы фин. управления за 2002 год составляют 64,316 тыс.грн., что составляет 81,3% к уточненному плану на год.

Расходы фин. Управления. Таб.2.1.3

Код	Наименование показателя	Уточненный план на 2002год	Исполнено за 2002 год	% исполнения
	Финуправление
1110	Оплата труда	50515	45635	90,3
1120	Начисление на зарплату	17535	16035	91,4
1130	Приобретение предметов потребления	6771	2538	37,5
1131	Канц товары	2586	585	22,6
1137	Текущий ремонт	1825	679	37,2
1138	Услуги связи	2360	1274	54,0
1139	Другие расходы
1140	Командные расходы	122	108	88,5
1160	Оплата комунальных услуг	2725	0	0,0
1161	Оплата теплоснабжения	1835		0,0
1162	Оплата водоснабжения	156		0,0
1163	Оплата електроэнергии	734		0,0
2110	Приобретение предметов долгосрочного использования	1462		0,0
	Всего	79130	64316	81,3

СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА И СОЦИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

На 2002 год утверждено по социальному обеспечению 1902,2 тыс. грн., в том числе субвенция с государственного бюджета на помощь семьям с детьми –1440,7 тыс. грн., уточненный план на отчетный период состовляет 1114,2 грн. В том числе субвенция на помощь семьям с детьми – 565,8 тыс. грн., и субвенция на льготы ветеранам войны и труда – 28,3 тыс. грн. Расходы необходимые на социальную защиту оплачиваются в первую очередь.

ДРУГИЕ ВИДЫ СОЦИАЛЬНОЙ ПОМОЩИ

Социальная защита и социальное обеспечение. Таб. 2.1.4

Код	Наименование показателя	Уточнено на год	Исполнено за год	% исполнения
090412	Одноразовая помощь не работающим	15,0	13,8	92
	Льготы по абон плате и установке телефона	17,5	7,3	41,7
	Социальная программа	6,7	6,7	100
	Обеспечение твердым топливом ветеранов	46,3	36,1	78,0
	Обеспечение твердым топливом малообеспеченных	72,8	68,4	94,0
	Социальная программа выконкома	34,9	33,8	96,8
	Похороны неработающих граждан	7,0	7,0	100
	Всего	200,2	173,1	86,5

ЦЕНТР СОЦИАЛЬНЫХ СЛУЖБ ДЛЯ МОЛОДЕЖИ Расходы центра социальных служб для молодежи Таб.2.1.5

Код	Наименование показателя	Уточненный план на год	Исполнено за год	Исполнено до ут. пл. на год.
Центр соц. службы для молодежи
1110	Оплата труда	12072	8719	72,2
1120	Начисление на зарплату	4491	3244	72,2
1130	Приобретение предметов потребления	952	952	100,0
1131	Канц товары	715	715	100,0
1134	Мягкий инвентарь	184	184	100,0
1139	Другие расходы	53	53	100,0
2110	Приобретение предметов долгосрочного пользования	34196	46449	89,9
	Всего	51711	46449	89,9

ПРОГРАММЫ И МЕРОПРИЯТИЯ В ДЕЛАХ СЕМЬИ

Уточненный план на 2002 год составляет 7,0 тыс. грн., исполнено – 6,842 тыс. грн., то есть 97,7 % к уточненному плану на отчетный период. Были проведены такие мероприятия:

Организация летнего отдыха и оздоровления, несовершеннолетних района – 0,8

Проведение конкурсов, фестивалей, мероприятий относительно семей – 4,0

Встреча руководителей исполкома с молодыми семьями района – 1,0

Социальный сопровождение семей, которые оказались в сложных условиях проживания – 1,0

ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ПОМОЩИ

Расходы на содержание территориального центра за 2002 год составляют 223,267 тыс. грн., то есть 92% от уточненного плана на отчетный период.

Расходы территориального центра социальной помощи. Таб.2.1.6

Код	Наименование показателя	Уточненный план на 2002 год	Исполнено за 2002 год	Выполнено к уточненному плану на год
1110	Оплата труда	120092	120082	100,0
120	Начисление на зарплату	41366	40132	97,0
1130	Приобретение предметов потребления	57074	52485	92,2
1131	Канцтовары	5001	5165	86,1
1132	Приобретение медикаментов	2090	2090	100,0
1133	Приобретение продуктов питания	12200	11584	95,0
1134	Мягкий инвентарь	4635	4237	91,4
1135	Содержание транспорта	14724	14117	95,9
1136	Аренда	100	93	93,0
1137	Текущий ремонт	16084	14320	89,0
1138	Услуги связи	300		0,0
1139	Другие расходы	940	870	92,6
1140	Расходы на командировку	6270	5641	90,0
1160	Оплата коммунальных услуг	17935	4926	27,5
1152	Оплата водоснабжения	2000	938	46,9
1163	Оплата электроэнергии	9800	382	3,9
1164	Оплата газа	6000	3471	57,9
1165	Оплата других коммунальных услуг	135	135	100,0
	Всего	242745	223267	92,0

ФИЗКУЛЬТУРА

Исполнено за 2002 год – 4,824 тыс. грн, что составляет 84,6% от уточненного плана на отчетный период.

МЕРОПРИЯТИЯ В РАЕНЕ

В районом бюджете на 2002 год утверждено с учетом изменений 58,652 тыс. грн., исполнено 55,925 тыс. грн., что составляет 95,4% от уточненного плана.

Мероприятия в районе.

Таб.2.1.7

№ п/п	Мероприятия	Исполнено
1	День пожарников	0,2
2	Юбилейные даты	23,4
3	День работников коммунального хозяйства	0,5
4	День святого Валентина	0,8
5	59-я годовщина избавления Луганщины от фашистов	0,2
6	День защитника отечества	6,4
7	Районная акция мир без наркотиков	0,1
8	Празднование 8 – го марта	6,3
9	День победы	6,0
10	День журналистики	0,2
11	День медика	0,2
12	День независимости	0,4
13	День района, города	8,8
14	Участие в семинарах конкурсах	0,3
15	Приобретение канцтоваров	1,8
16	Услуги сбер банка	0,3
	Итого	55,9

СПЕЦИАЛЬНЫЙ ФОНД

«Орган местного самоуправления»

уточненный план 36,0 тыс. грн., исполнено 23,7 тыс. грн., что составляет 65,8% от уточненного плана на отчетный период. Поступление направлены на ремонт помещения исполкома, а также на содержание референта.

«Социальная защита и социальное обеспечение».

Уточненный план 32,8 тыс. грн., исполнено 5,8 тыс. грн., что составляет 17,7% от уточненного плана на год.

«Целевой фонд»

уточненный план 31,8 тыс. грн., исполнено 27,9 тыс. грн.., что составляет 87,7% от уточненного плана на год.

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА В РАЗРЕЗЕ ЭКОНОМИЧНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ ЗА 2002 ГОД

. Таб. 2.1.8

Код	Расходы бюджета	Уточнено за год	Кассовые за год	Удельный вес	Фактически за год
1110	Оплата труда	580858	571176	26,0	571083
1120	Начисление на зарплату	197589	187919	8,6	187918
1130	Приобретение предметов потребления	230434	206921	9,4	212807
1131	Канцтовары	42019	39685	1,8	37836
1132	Приобретение медикаментов	2090	2090	0,1	2090
1133	Приобретение продуктов питания	11622	11594	0,5	11694
1134	Мягкий инвентарь	4819	4421	0,2	4421
1135	Содержание транспорта	55156	52030	2,4	57370
1136	Аренда	100	93	0,0	93
1137	Текущий ремонт	60464	53720	2,4	57370
1138	Услуги связи	37137	26420	1,2	27983
1139	Другие расходы	17027	16868	0,8	16867
1140	Расходы на командировку	9302	8487	0,4	8487
1160	Оплата коммунальных услуг	74295	57076	2,6	52598
1161	Оплата теплоснабжения	29674	26543	1,2	22149
1162	Оплата водоснабжения	6096	4767	0,2	4767
1163	Оплата электроэнергии	32390	22160	1,0	22160
1164	Оплата газа	6000	3471	0,2	3471
1165	Оплата других коммунальных услуг	135	135	0,0	51
1170	Молодежные программы	85241	80884	3,7	79633
1310	Благоустрой	301501	288653	13,1	212629
1340	Трансферты населению	781102	744132	33,9	803171
2110	Приобретение оборудования	54278	51080	2,3	51080
3000	Нераспределенные расходы	13400
	Разом	2328000	2196328	100	2179306

ОРГАНЫ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ

На содержание органов местного самоуправления на 2002 год в районом бюджете утверждено с учетом изменений 838,8 тыс. грн., исполнено – 808,05 тыс. грн., что составляет 96,3% от уточненного плана на год.

Расходы исполкома составляют 517,085 тыс. грн., что составляет 97,2% к уточненному плану на год.

Расходы исполкома. Таб. 2.1.9

Код	Наименование показателя	Уточненный план на 2002 год	Исполнено за 2002 год	% исполнения
Исполком
1110	Оплата труда	245337	245295	100,0
1120	Начисление на зарплату	82490	76563	92,8
1130	Приобретение предметов потребления	131580	126060	95,8
1131	Канцтовары	24000	23236	96,8
1135	Содержание транспорта	39854	37913	95,1
1137	Текущий ремонт	34780	32663	93,8
1138	Услуги связи	18200	17502	96,2
1139	Другие расходы	14746	14746	100,0
1140	Расходы на командировку	2410	2410	100,0
1160	Оплата коммунальных услуг	56335	52150	97,2
1161	Оплата теплоснабжения	27839	26543	95,3
1162	Оплата водоснабжения	3840	3828	97,2
1163	Оплата электроэнергии	21856	21778	98,6
2110	Приобретение предметов долгосрочного использования	16610	14607	87,8
	Всего	532062	517085	97,2

Дебиторская задолженность исполкому за 2002 год составила 6,318 тыс. грн., в том числе

1139 «Оплата других услуг – 961 грн.

(неуплата бюджетными учреждениями, которые размещены в здании Каменнобродской районной Рады, счетов за коммунальные услуги)

1160 «Оплата коммунальных услуг» - 5,332 тыс. грн.

На 01.01.03 составила 6,563 тыс. грн. В том числе

1111 «Зарплата» - 95 грн.

1138 «Услуги связи» - 33 грн.

1139 «Оплата других услуг» - 961 грн.

(неуплата бюджетными учреждениями, которые размещены в здании КРР., расчетов за коммунальные услуги)

1160 «Оплата коммунальных услуг» - 5,474 тыс. грн.

Кредиторская задолженность исполкома за 2002 год составила 9,985 тыс. грн., в том числе

1137 «Текущий ремонт» - 270 грн.

1138 «Услуги связи» - 856 грн.

1160 «Оплата коммунальных услуг» - 7,708 тыс. грн.

2132 «Капремонт админ объектов» - 1,149 тыс. грн.

На 01. 01. 03. составила 7,356 тыс. грн в том числе

110 «Зарплата» - 2 грн.

1131»Предметы, материалы» - 4 грн.

1135 « содержание транспортных средств» 1,574 тыс.грн.

1137 «Текущий ремонт» - 2,410 тыс. грн.

1138 «Услуги связи» - 64 грн.

1161 «Тепло обеспечение» - 3,302 тыс. грн.

Расходы Управления трудовой и социальной защиты населения за 2002 год составляют 217,22 тыс. грн., что составляет 95,4% к уточненному плану на год.

Расходы управления трудовой и социальной защиты населения. Таб. 2.1.10

Код	Наименование показателей	Уточненный план на 2002 год	Исполнено на 2002 год	% исполнения
УТСЗН
1110	Оплата труда	152834	147445	96,5
1120	Начисление на зарплату	51707	50445	96,5
1130	Приобретение предметов потребления	20557	16992	82,7
1131	Канцтовары	9335	7984	85,5
1137	Текущий ремонт	6857	5058	73,8
1138	Услуги связи	3077	2751	89,4
1139	Другие расходы	1288	1199	93,1
1140	Командировочные расходы	500	328	65,6
2110	Приобретение предметов долгосрочного пользования	2010	2010	100,0
	Всего	227608	217220	95,4

Кредиторская задолженность УТСЗН на 01.01.03. составила 3,725 тыс. грн., в том числе

1341 «Помощь семьям с детьми» - 3,725 тыс. грн.

Кредиторская задолженность Текрцентра на 01,01,2003 г. составила 1666 грн. , в том числе

1343 «Трансферты населению – 1,666 тыс. грн.

БЛАГОУСТРОЙ

Расходы на благоустрой района составляют 284,976 тыс. грн., что составляет 95,9% к уточненному плану на отчетный период.

Кредиторская задолженность на 01,01,03, составляет 9,340 тыс. грн., в том числе

САБ – 11 за авто услуги 217 грн.

«Теплокомунэнерго» 3,303 тыс. грн.

Совхоз «Каштан плюс» 3,346 тыс. грн

«Укремсервис» 2,410 тыс. грн.

Укртелеком за уличный таксофон 64 грн.

За 2002 год было заплачено за:

·     Реконструкция ливневого коллектора 86,07 тыс. грн.

·     Обслуживание насосной станции 76,3 тыс. грн.

·     Уборка дорог 8,009 тыс. грн.

·     Изготовление стояков для детской площадки 1251 грн.

·     Обрезка деревьев 1,153 тыс. грн.

·     Покраска бордюр, лавок 1,193 тыс. грн.

·     Восстановление внешнего освещения 10,1 тыс. грн.

·     Таксофон 72 грн.

·     Уборка травы на центральных улицах 5,88 тыс. грн.

·     Разные работы по благоустройству 9,904 тыс. грн.

·     Текущий ремонт спортивной площадки 1,394 тыс. грн.

·     Водо-учетный колодец на пл. Ленина 1,2 тыс. грн.

·     Промывание труб 2,650 тыс. грн.

·     Ремонт дорог 75,8 тыс. грн.

·     Проведение работ с гидроочещением подземных трубопроводов 4,0 тыс. грн.

.

РАСХОДЫ

Расходы районного бюджета за год исполнены на 92,8%.

При плане 2498,6 тыс. грн. Фактически израсходовано 2253,7 тыс. грн.

В пределах поступивших доходов обеспечено своевременное финансирование в первую очередь защищенных статей и других расходов районного бюджета.