Группа, К
риска 100%
Центральный
банк является
важным звеном
банковской
системы
Карточки с образцами подписей уполномоченных лиц и оттиска печатей (для их сличения при дальнейшем использовании счета)
Тыс.руб. –
кредитная
линия
Дней 40 дней 5 дней
Метод
кредитования
– это порядок
выдачи и погашения
кредита в
совокупности
Привлеченные
ресурсы – это
временно свободные
средства клиентов
банка, которые
привлекаются
для выполнения
активных операций
Организации трастовых операций
Навигация
Тема: Активные операции коммерческого банка.
Характеристика, структура, принципы активных операций.
Группировка активов. Ликвидность, прибыльность, риск.
Методы управления активами
Влияние денежно-кредитной политики Центрального Банка на объём активных операций.
Активные операции – это операции по размещению ресурсов с целью получения дохода.
При осуществлении активных операций коммерческий банк руководствуется рядом принципов, основными из которых являются:
размещение ресурсов должно осуществляться в соответствии с законодательством;
при размещении средств банк должен решать проблему соотношения прибыльности, ликвидности и риска (они находятся в противоречии). Так, акционеры заинтересованы в максимизации прибыли, которая может быть получена за счет рискованных кредитов или выгодных вложений в долгосрочные инвестиции. С другой стороны, эти действия отрицательно сказываются на ликвидности банка. Следовательно, между степенью риска-ликвидности и нормой прибыли должен соблюдаться компромисс, т. е. необходимо найти соотношение между максимальной прибыльностью, минимальным риском и оптимальной ликвидностью. Оптимальное соотношение достигается через умелое конструирование структуры активов банка.
Состав и структура активов отдельных коммерческих банков могут существенно различаться, т.к. их формирование обуславливается широким кругом факторов:
особенностями национального законодательства, способного ограничить или стимулировать определённые виды деятельности кредитных учреждений
финансовым положением банка
продолжительностью деятельности КБ, от которой зависят его возможности получения различных видов лицензий на совершение определённых операций
составом и структурой сформированных банком пассивов
типом и специализацией коммерческого банка.
2. Основной задачей любого КБ является нахождение такой оптимальной структуры своего баланса, при которой максимизировалась бы прибыль банка и в то же время поддерживалась на должном уровне ликвидность. Важная роль в решении этой задачи принадлежит управление активами банка, основной целью которого является формирование рациональной структуры банковских активов.
Структуру банковских активов можно представить по трем параметрам: ликвидность, прибыльность и риск.
С точки зрения ликвидности структуру активов можно представить в виде схемы:
Ликвидные Ссуды Инвестиции Материальные
а
ктивы активы
Первичные Вторичные - долгосрочные - здания
резервы резервы вложения в - сооружения
(кассовая ценные бумаги
наличность) (облигации)
- вложения в УК
других органи-
- Монеты и банк- - Счета до заций
ноты в сейфах востребования
банка
-
Средства на
резерв- - Краткосрочные
ном счете в ЦБ вложения в
ценные бумаги
-
Средства на
корр. или ссуды
с
чете
банка
- Платежные документы
в процессе
инкассации
Ликвидные активы – это активы, которые в минимальный срок и с минимальными потерями могут быть направлены на погашение обязательств. В составе ликвидных активов выделяют кассовую наличность и вторичные ресурсы. Банки избегают держать в больших объемах кассовую наличность, поскольку она не приносит доходов банку, а наличные деньги могут быть украдены. Тем не менее, коммерческие банки вынуждены иметь кассовую наличность в определенном объеме, который зависит от ряда факторов (к примеру, от норматива ЦБ, определяющегося классом банка, а следовательно, возможностью взять кредит на МБР, и структурой его вкладов – чем больше вкладов до востребования, тем больше норматив). Вторичные ресурсы – это краткосрочные вложения банка, т.е. высоко ликвидные доходные активы, которые можно быстро и с незначительным риском потерь превратить в наличные деньги (краткосрочные ценные бумаги, высоко ликвидные ссуды). Основное предназначение вторичных ресурсов – служить источником пополнения первичных ресурсов. Объем этой статьи зависит степень колебания депозитов и структура портфеля кредитов. Если вклады и спрос на кредиты подвергаются значительным колебаниям, то банку необходимо создавать вторичные ресурсы в большей сумме.
Портфель кредитов формируется исходя из заявок клиентов с учетом спроса и предложения на кредит. Это наиболее важная часть банковских активов, традиционный вид банковской деятельности, доходы по ссудам – наиболее крупная составляющая банковской прибыли.
Инвестиции – это размещение средств в ценные бумаги с целью получения дохода. Назначение инвестиций – приносить банку доход и по мере приближения срока погашения ценных бумаг – обеспечивать ликвидность. Банки отдают предпочтение государственным ценным бумагам, если главная цель банка – обеспечение ликвидности (т.к. гцб менее доходны, но и менее рискованны). Вкладывая ресурсы в ценные бумаги муниципалитетов, банк надеется на получение прибыли, льготы по налогу и поддержку органов власти.
Материальные активы включают вложения в банковские помещения, мебель, оборудование.
С точки зрения доходности активы делятся на 3 группы:
доходные активы (вторичные резервы, кредиты, инвестиции);
условно доходные (материальные активы могут приносить реальный доход в виде арендной платы, а также содействовать успешной работе банка);
недоходные активы (первичные резервы).
Такой критерий качества, как рискованность означает потенциальную возможность потерь при их превращении в денежную форму. На степень риска банковских активов оказывает влияние множество факторов. В зависимости от степени риска активы банка подразделяются на несколько групп. Количество выделяемых групп, классификация активов по степени риска, уровень риска отдельных групп активов в различных странах может определяться по разному.
В Российской банковской практике выделяют 5 групп риска:
1 группа, К риска=0%.
-средства на корр. счёте, открытом в ЦБ РФ
-средства на резервном счёте в ЦБ РФ
-вложения в государственные долговые обязательства
-вложения в облигации внутреннего валютного займа
-средства, размещённые в Банке России на депозитном счёте
-касса и приравненные к ней средства.
2 группа К риска-10%.
-ссуды, гарантированные Правительством РФ.
-ссуды под залог гос. Ценных бумаг РФ.
-ссуды под залог драгметаллов в слитках.
3группа, К риска 20%.
-вложения в долговые обязательства субъектов РФ и месных органов власти
-средства на корр. счетах у банков – нерезидентов
-ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти.
4 группа, К риска – 70%.
-средства на счетах у банков – резидентов РФ в иностранной валюте,
-средства на корр. счетах в рублях у банков – резидентов (ностро)
-собственные здания и сооружения за минусом, переданных в залог.
-ценные бумаги для перепродажи.
Похожие работы
... метод доступа с передачей полномочия. Охарактеризовать метод множественного доступа с разделением частоты. Какие существуют варианты использования множественного доступа с разделением во времени? Лекция 5.ЛВС и компоненты ЛВС Компьютерная сеть состоит из трех основных аппаратных компонент и двух программных, которые должны работать согласованно. Для корректной работы устройств в сети их нужно ...
... университет П. Е. Матвеев ЭТИКА. Основы хозяйственной этики Владимир 2003 Министерство образования Российской Федерации Владимирский государственный университет П.Е. Матвеев ЭТИКА. Основы хозяйственной этики Курс лекций Ч а с т ь в т о р а я Владимир 2003 ББК 87.715.4 М 33 Рецензенты:Доктор философских наук, доктор юридических наук, профессор Владимирского юридического института ...
... . М., НОРМА,2003. 10. Теория государства и права. Учебник./ Под ред. В.М. Корельского, В.Д.Перевалова. М., НОРМА, 2001. 11. Теория государства и права. Курс лекций./ Под ред. М.Н.Марченко. М., Зерцало, 1998. 12.Правоведение. Учебник./ Под ред О.Е.Кутафина. М., Юристъ,2001. 13.Варывдин В.А. Право.Курс лекций. М.,1999. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА 14. Козлова Е.Н., ...
... платы. 4.Расширение общественных фондов потребления снижало заинтересованность личности в результатах своего труда. 1 В Полном собрании сочинений В.И.Ленина нет никаких высказываний, о которых говорит И.В.Сталин. В.Н. Гузаров и Н.И. Гузарова Курс лекций «История России: 1861-1995 гг. Томск - 1999Глава 1. Введение к курсу «Истории России» Территория современной России, огромной страны, ...
0 комментариев