Передача технологии в рамках научно-технической и производственной кооперации

6. Передача технологии в рамках научно-технической и производственной кооперации.

7. Передача технологии в рамках инвестиционного сотрудничества.

Студенту следует обратить внимание на то, что продажа лицензий и “ноу-хау” - это реализация новых, в данный момент не воспроизводимых знаний производственного назначения, которыми обладает ограниченное число продавцов. Объектом купли-продажи в этом случае становятся не услуги по обеспечению использования указанных знаний, а сами эти знания как монопольный товар. В результате цена “ноу-хау” определяется не затратами труда на получение соответствующих знаний , а соотношение спроса и предложения на них и является монопольной ценой.

Инжиниринговые услуги - воспроизводимые, т.е. на рынке таких услуг налицо множество агентов, а стоимость услуг определяется общественно необходимыми затратами времени на их производство.

Инжиниринговые услуги как особая форма производственной деятельности имеет ряд особенностей:

1. Инжиниринг непосредственно воплощается не в вещественной форме продукта, а в некотором полезном эффекте, который может в ряде случаев иметь материальный носитель (например, проектная и техническая документация). Другие виды инжиниринговых услуг могут вообще не иметь материального носителя (например, обучение специалистов, управление процессом строительства объекта).

2. Инжиниринговые услуги связаны в конечном счете с подготовкой и обеспечением процесса производства и реализации материальных благ и услуг (например, выполняются проектные работы по созданию банка, жилищного комплекса, но сама деятельность банка, эксплуатация жилья не является сферой инжиниринга).

3. Инжиниринговые услуги носят коммерческий характер, т.е. становятся объектом купли-продажи, труд, затраченный на инжиниринг, не влияет на стоимость произведенной продукции на предприятии, которому были предоставлены инжиниринговые услуги.

Таким образом, внешнеэкономическая деятельность представлена широким спектром видов, охватывает всю систему экономических отношений по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг, включенных в сферу международного разделения труда и нашедших закрепление во внешнеэкономических связях.

Контрольные вопросы и задания

1.Что такое экспорт-импорт?

2.Назовите виды услуг, предоставляемых субъектами внешнеэкономической деятельности.

3.Охарактеризуйте посреднические услуги.

4. Охарактеризуйте понятие “посредник-комиссионер”.

5. Охарактеризуйте понятие “посредник-представитель”.

6. Что такое обязательства “делькредере”?

7. Охарактеризуйте понятие “посредник-поверенный”.

8. Охарактеризуйте понятие “посредник-консигнатор”.

9. Охарактеризуйте понятие “посредник-дистрибьютер”.

10. Охарактеризуйте биржевую торговлю.

11. Что такое аукцион?

12. Охарактеризуйте международные торги.

13. Что такое совместное предпринимательство?

14. В чем заключаются принципиальные особенности сотрудничества участников совместных предприятий?

15. Назовите типичные комбинации взаимодополняющих элементов при создании совместного предприятия.

16. Что такое “инвестиционный климат”?

17. В чем существенное отличие “ноу-хау” и лицензионного соглашения?

18. В чем существенные отличия “ноу-хау” и инжиниринговых услуг?

Тема 4. Виды внешнеэкономических операций. Внешнеторговые документы

Прежде всего студенту необходимо уяснить основное понятие - “операция”. Операция (от лат. - действие) - законченное действие или ряд действий, направленных на решение определенной задачи, достижение поставленной цели. Следовательно, целенаправленные действия субъектов всех видов внешнеэкономической деятельности могут рассматриваться как внешнеэкономические операции. Вместе с тем, действия по реализации международных экономических отношений в конкретном виде внешнеэкономических отношений имеют присущие только им форму и содержание, состав взаимодействующих контрагентов, место и функции в системе мирохозяйственных связей. Поэтому целесообразно рассмотреть на понятийном уровне отдельные виды внешнеэкономических операций.

Внешнеторговая операция - это комплекс действий контрагентов (партнеров по внешнеторговой операции) разных стран, направленных на совершение обмена и обеспечивающих такой обмен. В указанный комплекс могут входить изучение рынка конкретного товара, его реклама, создание сбытовой сети, проработке коммерческих предложений и запросов, проведение переговоров, заключение и исполнение контрактов. В международной торговле осуществляется четыре основных вида внешнеторговых операций.

Экспортная операция - продажа иностранному контрагенту товара с вывозом его за границу.

Импортная операция - приобретение у иностранного контрагента товара с ввозом его из-за границы.

Реэкспортная операция - продажа с вывозом за границу ранее импортированного и не повергшегося переработке товара. Реэкспортные операции иногда проводятся и без завоза товара в реэкспортирующую страну.

Реимпортная операция - приобретение с ввозом из-за границы ранее экспортированного товара и не подвергавшегося там переработке товара.

Торгово-посреднические операции - действия, совершаемые по поручению экспортера или импортера независимыми от них торговыми посредниками-фирмами на основе заключенного соглашения или отдельного поручения. Они охватывают широкий круг услуг, в т.ч. подыскание иностранного контрагента, подготовка и совершение сделки, кредитное обслуживание сторон и гарантирование оплаты товара покупателем, транспортно-экспедиторские операции, страхование товаров, выполнение таможенных формальностей, рекламы товаров, обеспечение послепродажного обслуживания, маркетинг и др. Среди торгово-посреднических операций различают операции дилеров по перепродаже, брокеров, комиссионные и агентские.

Определим некоторые понятия торгово-посреднических операций.

Агентские операции - широко распространенный элемент международной экономической инфраструктуры; они состоят в поручении одной стороной (принципалом) независимой от нее другой стороне, именуемой агентом (торговым, коммерческим), совершать фактические и юридические действия, связанные с продажей или покупкой товара на оговоренной территории за счет и от имени принципала.

Комиссионные операции - коммерческие операции, при которых одна сторона (комитент) поручает другой стороне (комиссионеру) совершить сделку от своего имени, но за счет комитента.

Операции по перепродаже - осуществляются торговыми посредниками от своего имени и за свой счет. Это означает, что торговый посредник сам выступает стороной договора как с экспортером-производителем товара, так и с конечным покупателем и становится собственником товара после его оплаты.

Кредитные операции - большая часть крупных внешнеторговых операций осуществляется на условиях кредита. Это обусловлено конкуренцией между продавцами и представляет собой одно из средств продвижения товаров на внешний рынок. Конкретные формы кредитных условий будут рассмотрены в теме 5.

Практически все внешнеэкономические операции связаны с валютными операциями. Валютные операции - это любые операции, связанные с переходом собственности и иных прав на валюту и валютные ценности. К таким операциям относятся осуществляемые юридическими и физическими лицами сделки по купле-продаже иностранной валюты, проведение международных расчетов по торговым и неторговым операциям, предоставление кредитов в иностранной валюте и др.

В международной практике широко распространены арендные операции - получение или сдача в наем, во временное и исключительное пользование на основе арендного договора.

Непременным элементом внешнеторговых операций являются транспортно-экспедиторские операции. Они осуществляются специализирующимися фирмами на основе полученных поручений от промышленных, торговых и других фирм. Транспортно-экспедиторские операции охватывают : проверку состояния тары и упаковки, маркировки; оформление сопроводительных документов; оплату стоимости перевозки по поручению грузовладельца; осуществление погрузочно-разгрузочных работ; хранение; страхование; подбор и комплектация мелких отправок; информация грузополучателя о прибытии груза, получение коммерческого акта, осуществление таможенных формальностей, организация контейнерных перевозок, обеспечение грузовых отправок документами карантинного, санитарного и ветеринарного надзора и др.

Основным элементом внешнеторговой операции является контракт, предметом которого может быть купля-продажа (поставка) товара, выполнение подрядных работ, аренда, мена, командирование специалистов, подготовка кадров и др.

На этапах подготовки, подписания и исполнения контрактов контрагенты заключают значительное число вспомогательных договоров с консультационными фирмами, рекламными агентствами, коммерческими посредниками, транспортно-экспедиторскими и другими фирмами, а также осуществляют необходимые операции с таможенными и другими организациями, регулирующими внешнеэкономические связи. В связи с заключением и исполнением одного основного контракта экспортеры и импортеры заключают более десятка дополнительных договоров.

Внешнеторговая практика выработала структуру и основные содержательные элементы контракта купли-продажи.

(торговый контракт:)

1. Контракт начинается с определения сторон, т.е. с названия фирм или организаций, являющихся контрагентами.

2. Предмет контракта определяет вид договора и краткое описание товара.

3. Базисные условия поставок определяют разделение между продавцом и покупателем обязанностей, связанных с осуществлением поставок товаров (см. материал темы 3).

4. Сроки поставки.

5. Количество товара (в метрических единицах, штуках, комплектах).

6. Цена и общая сумма контракта.

7. Условия платежей (см. материал темы 5).

8. Упаковка и маркировка.

9. Качество товара.

10. Страхование.

11. Обстоятельства непреодолимой силы.

12. Санкции.

13. Арбитражные и судебные разбирательства.

14. Другие условия контрактов.

Студенту необходимо ознакомиться с проформами контрактов на различные предметы внешнеэкономической деятельности, представленными в рекомендованной литературе (Источники: 10; 17; 19; 4 доп.; 6 доп.). При этом внимание необходимо обратить на следующие положения.

По контрактам подряда одна сторона (подрядчик) обязуется передать другой стороне (заказчику) товар и выполнить определенный комплекс работ в соответствии с индивидуальными требованиями заказчика. В них предусматривается полная ответственность подрядчика, включая сдачу выполненной работы заказчику, фиксируются поэтапные сроки выполнения работ, право контроля хода работ со стороны заказчика, возможность применения скользящих цен с учетом изменения цен на сырье, материалы и ставок заработной платы.

Контрактом на аренду оформляются отношения имущественного найма, при котором арендодатель одной страны передает арендатору другой страны имущество во временное пользование за согласованную плату. В международной торговле применяются краткосрочная аренда - рентинг (транспортные средства, туристические и другие товары краткосрочного пользования); среднесрочная - хайринг (транспортные средства, дорожно-строительные и сельскохозяйственные машины, различное оборудование); долгосрочная - лизинг (конторское, строительно-монтажное и технологическое оборудование).

В контракте при встречной торговле основные и встречные обязательства фиксируются в одном документе. Бартерные контракты предусматривают безвалютный, но оцененный обмен товаров (для обеспечения эквивалентного обмена). Контракты со встречными закупками фиксируют обязательства продавца закупить у покупателя принадлежащий ему другой товар в счет части стоимости импортируемого товара.

Контракты на переработку давальческого сырья предусматривают поставку сырья в количествах, обеспечивающих получение запланированных объемов продукта его переработки, а также покрывающих расходы на его переработку и транспортировку.

Контракты с комплекцией закупаемого оборудования предусматривают комплектацию закупаемого оборудования узлами, деталями и частями отечественного производства.

Наряду с контрактами договорные отношения контрагентов международных экономических связей в ряде случаев оформляются в виде соглашений. Различают два вида соглашений во внешнеэкономической деятельности: лицензионное соглашение и агентское соглашение.

Под лицензионным соглашением понимается передача права на использование запатентованной промышленной собственности (изобретения, научные открытия, промышленные образцы - составная часть интеллектуальной собственности) и/или “ноу-хау” и взаимосвязанных с ними научно-технических и других знаний покупателю-лицензиату продавцом-лицензиаром за определенное вознаграждение.

Существует три основных вида лицензионных соглашений: договор простой лицензии, договор исключительной лицензии, договор полной лицензии.

По договору простой лицензии лицензиар разрешает лицензиату на определенных условиях использовать предмет лицензии, оставляя за собой право выдачи аналогичных лицензий другим лицам.

По договору исключительной лицензии лицензиар предоставляет лицензиату исключительное право на использование изобретения или секрета производства в пределах, оговоренных в соглашении, и лицензиар уже не может предоставлять аналогичные по условиям лицензии другим лицам (фирмам). Это, однако, не лишает лицензиара права на самостоятельное использование предмета лицензии, а также на выдачу лицензии другим лицам (фирмам) на условиях, не противоречащих условиям первого соглашения (чаще всего ограничивающие условия относятся к территории использования лицензии).

Смысл договора полной лицензии заключается в том, что лицензиар уступает лицензиату полностью все права на использование изобретения (секретов производства) в течение всего срока действия договора.

Одним из основных условий лицензионного договора (соглашения) является условие о выплате лицензионного вознаграждения. В практике приняты две формы выплаты вознаграждения: паушальный платеж и роялти.

Паушальный платеж представляет собой выплату твердо зафиксированной суммы лицензионного вознаграждения единовременно или в 2-3 приема.

Роялти - это лицензионное вознаграждение в форме периодических отчислений (доли от прибыли или суммы продаж продукции, произведенной по лицензируемой технологии). Эта форма используется в подавляющем большинстве лицензионных соглашений. Встречается комбинирование этих форм выплаты вознаграждения.

Агентское соглашение, заключаемое между сторонами, затрагивает коммерческую часть их деятельности. Письменная форма составления агентского соглашения имеет ту же структуру, что и контракт, и имеет такую же юридическую силу. Сторона, поручающая выполнение работ, услуг по агентскому соглашению, именуется Принципалом, а сторона, принимающая на себя обязанности по выполнению этих работ, услуг, именуется Агентом. Одним из основных условий агентского соглашения является условие о выплате Принципалом комиссионного вознаграждения Агенту.

В контрактах, как правило, оговаривается конкретный пакет коммерческих документов, необходимый для успешной реализации внешнеторговой сделки. В общем случае продавец оформляет следующие документы: коммерческий лист, упаковочный лист, сертификат о происхождении товара, транспортные документы, страховой полис, проспекты товаров. Обычно продавец представляет эти документы в свой банк для получения оплаты товаров. Однако, процедура передачи документов банком-продавца банку-покупателя может привести к задержке таможенной чистки в месте назначения. Поэтому предпочтительнее, чтобы продавец отослал еще один комплект коммерческих документов почтой или передал их перевозчику.

Особое внимание студентам необходимо уделить рассмотрению транспортной документации внешнеторговых перевозок. Основным документом в морских перевозках является коносамент, который выполняет функции:

а) договора о морских перевозках;

б) товарно-распорядительного документа;

в) расписки капитана о приеме груза к перевозке.

Результативность внешнеэкономической деятельности в значительной мере зависит от правильного выбора контрагента. Изучение оперативной и финансовой отчетности фирм дает возможность выявить тенденции развития ведущих их них, определить их экономический и производственный потенциал, оценить научно-технический уровень выпускаемой продукции и конкурентоспособность. Анализ определенных показателей деятельности фирмы позволяет определить ее заинтересованность в установлении деловых отношений, выявить ее платежеспособность и кредитоспособность.

Наиболее полный объем общедоступной информации можно получить о фирмах, созданных в правовой форме акционерного общества, которые обязываются законом опубликовывать отчеты о своей деятельности. Фирмы, созданные на других правовых формах, в большинстве случаев не подлежат обязательной публичной отчетности и публикуют данные о результатах своей деятельности в целях рекламы.

Обычный годовой отчет фирмы состоит из нескольких разделов, освещающих примерно следующие вопросы: производство и реализация продукции по основным товарным группам, объем и основные направления капитальных вложений, научно-исследовательская деятельность, изменения в организационной структуре, руководящий состав, основные дочерние компании, финансовые результаты деятельности.

Основными документами финансовой отчетности являются баланс, счет прибыли и убытков. Баланс фирмы представляет собой документ, отражающий в стоимостном выражении ее активы и источники их формирования на определенную дату, обычно на конец квартала или года. Баланс отражает взаимосвязь активов фирмы и источников их формирования. Он позволяет проводить анализ зависимости фирмы от внешних источников финансирования, структуры собственного и привлеченного капитала, а также его использования в хозяйственном обороте.

Счет прибылей и убытков отражает результаты хозяйственной деятельности фирмы за отчетный период и наряду с балансом является важнейшей обязательной формой финансовой отчетности акционерных обществ. В счете прибылей и убытков отражаются: стоимость реализованной продукции; издержки производства; административные, накладные и другие расходы; налог на прибыль; чистая прибыль; распределение чистой прибыли.

Таким образом, внешнеэкономическая операция как комплекс целенаправленных действий субъектов внешнеэкономической деятельности в зависимости от ее вида осуществляется в конкретной форме, наполнена содержанием, отражающим вид этой деятельности, юридически оформляется договором сторон в виде контракта, лицензионного соглашения, вспомогательных дополнительных коммерческих и иных документов . Эффективность осуществления внешнеэкономических операций определяет результат деятельности субъектов внешнеэкономических связей, что находит отражение в их финансовой отчетности.

Контрольные вопросы и задания

 

1.Определите понятие “внешнеэкономическая операция”.

2.Назовите внешнеторговые операции.

3.Что такое товарно-посреднические операции?

4.Назовите основные виды торгово-посреднических операций.

5.Что такое валютные операции?

6.Назовите сферы осуществления транспортно-экспедиторских операций.

7.Охарактеризуйте структуру внешнеторгового контракта.

8.Каковы особенности контрактов подряда, аренды, при встречной торговле?

9.Охарактеризуйте виды контрактов при встречной торговле.

10.Что понимается под лицензионным соглашением?

11.Охарактеризуйте виды лицензионных соглашений.

12.Охарактеризуйте два вида выплаты лицензионного вознаграждения.

13.В чем особенность агентского соглашения?

14.Охарактеризуйте основные документы финансовой отчетности?

 

Тема 5. Международные расчеты и кредитование внешнеэкономической деятельности

 

Международные расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим при осуществлении внешнеэкономической деятельности между государствами, организациями и гражданами, находящимися на территории разных стран. Основными посредниками в международных расчетах выступают банки, которые обеспечивают межстрановое движение денежных средств своих клиентов на основе корреспондентских счетов. Подавляющая часть международных платежей осуществляется в порядке безналичных расчетов, используются валюты развитых стран (доллары США, фунты стерлингов, марки ФРГ, Японские пены, французские и швейцарские франки, а также международные коллективные валюты СДР, ЭКЮ и др.).

На состояние международных расчетов оказывают комплексное влияние следующие факторы: положение на товарных и денежных рынках; степень использования и эффективность государственных мер регулирования межотраслевых потоков товаров, услуг и капиталов; различия в темпах инфляции в отдельных странах; состояние платежных балансов, а также условия внешнеторговых контрактов, международные правила и обычаи, особенности банковской практики, валютное законодательство и т.д.

Субъектами международных расчетов являются экспортеры, импортеры и банки. Они вступают в определенные отношения, связанные с движением товаро-распорядительных документов и операционным оформлением платежей. Международные расчеты регулируются международными правовыми нормами. Существенную роль играют также банковские традиции и правила.

Правовой основой расчетных отношений являются международные договоры (платежные соглашения и международные конвенции, а также торговые, кредитные и другие договоры) и нормы внутреннего национального законодательства. Ст. 14 Закона Украины “О внешнеэкономической деятельности” предусматривает, что все субъекты внешнеэкономической деятельности имеют право самостоятельно определять форму расчетов, брать и предоставлять кредиты, свободно выбирать банковско-кредитные учреждения. Право расчетного и кредитного обслуживания предоставлено банку для внешнеэкономической деятельности, уполномоченным коммерческим банкам, международным и иностранным банкам, зарегистрированным в Украине. Международные расчеты также регулируются валютным законодательством, предоставляющим собой совокупность внутренних правовых норм, регулирующих валютные отношения. Оно определяет правила ввоза, вывоза и обращения на территории страны валютных ценностей, порядок совершения переводов и платежей в иностранной валюте, а также компетенцию различных органов в области осуществления валютной политики и валютного контроля.

Валюта - это денежная единица страны (например, доллар США, гривня Украины). В более узком смысле валюта - это денежные знаки иностранных государств. В соответствии с законодательством к валютным ценностям, подпадающим под юрисдикцию валютных организаций, относятся: иностранная валюта; платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы, дорожные чеки); фондовые ценности (акции, облигации и т.п.), выраженные в иностранной валюте; банковские платежные документы в гривнях (например, чеки), приобретенные за иностранную валюту с правом конверсии их в иностранную валюту; драгоценные металлы (золото, серебро, платина и др. в любом виде и состоянии, кроме ювелирных изделий); природные драгоценные камни в сыром и обработанном виде (алмазы, рубины, изумруды и т.п.).

В зависимости от режима конверсии (обмена) валюты подразделяются на полностью или свободно конвертируемые валюты (СКВ); частично обратимые; необратимые или неконвертируемые, замкнутые. В международной практике различают валюты с внешней и внутренней обратимостью. Под внешней обратимостью понимают обратимость валюты для нерезидентов (иностранных физических и юридических лиц), т.е. возможность свободного перевода на счета иностранцев и свободной конверсии средств в данной валюте.

Внутренняя обратимость предусматривает возможность для резидентов, т.е. граждан и организаций данной страны, осуществлять платежи за границу и покупку иностранной валюты без каких-либо ограничений.

Полная обратимость валюты предусматривает отсутствие валютных ограничений, то есть свободный и неограниченный обмен национальной валюты на любые иностранные валюты и свободный вывоз ее за границу всех категорий держателей в целях использования во всех видах операций. К свободно конвертируемым валютам относятся валюты около 60 стран мира (США, Канады, Япония, Швеция и др.).

К частично обратимым валютам относятся валюты стран, в которых сохраняются валютные ограничения, главным образом, для резидентов (т.е. введена внешняя обратимость).

Необратимыми (замкнутыми) являются валюты стран, в которых действуют валютные ограничения как для резидентов, так и для нерезидентов, т.е. отсутствует свободный ввоз и вывоз национальной и иностранной валюты, обмен валюты, свободная купля-продажа валюты и валютных ценностей.

Система валютного регулирования в Украине формировалась в сложных и противоречивых социально-экономических условиях. С 1991 г. начал действовать валютный контроль. В 1993 г. принят Декрет КМ Украины “О системе валютного регулирования и валютном контроле”.

Главным органом валютного контроля Украины является Национальный банк Украины. В настоящее время установлена внутренняя конвертируемость национальной валюты. Иностранная валюта может использоваться как средство платежа наличными для оплаты таможенных услуг, транспортного обслуживания, услуг гостиниц и т.д. Украина в мае 1997 года присоединилась к статье восьмой устава Международного валютного фонда, что означает признание гривни конвертируемой по текущим операциям, т.е. устранены любые ограничения на осуществление платежей и переводов по текущим международным операциям. Расширены возможности физических лиц-резидентов и нерезидентов по перечислению принадлежащих им средств в иностранной валюте за пределы Украины по неторговым операциям.

Законом Украины “О внешнеэкономической деятельности” установлено обязательное распределение выручки от этой деятельности в иностранной валюте между субъектами внешнеэкономической деятельности; государственным валютным фондом и валютными фондами местного самоуправления. В 1994 г. принят Закон Украины “О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте”. Для введения международных расчетов устанавливаются валютные курсы, которые представляют собой соотношения между денежными единицами разных стран, пропорцию обмена одной валюты на другую. Официальный валютный курс гривни устанавливает Национальный банк Украины. На валютном внутреннем рынке складывается неофициальный, коммерческий курс гривни.

При заключении внешнеторговых контрактов и соглашений оговариваются валютно-финансовые условия. Они включают следующие понятия: валюта цены и способ ее определения; валюта платежа; курс пересчета валюты цены в валюту платежа (при их несовпадении); валютные оговорки, страхующие от риска валютных потерь на случай изменения курса валют; условия расчета (наличный платеж или кредит); форма расчетов (инкассо, банковский перевод, открытый счет, аккредитив); средства платежа (векселя, чеки и т.д.). Некоторые из этих понятий требуют более детального рассмотрения и, прежде всего, формы международных расчетов.

Условия расчета. Под наличным расчетом понимается полная оплата товара до срока или момента перехода товара либо товарораспорядительных документов в распоряжение покупателя.

Под расчетом в кредит (с рассрочкой платежа) понимается коммерческий кредит (кредит экспортера импортеру) или выдача авансов импортером экспортеру.

Наличные расчеты более предпочтительны по экспортным операциям, поскольку они позволяют быстро вовлечь в оборот валютную выручку.

В мировой практике широко используется коммерческий кредит. Коммерческие кредиты подразделяются на краткосрочные - до одного года, среднесрочные до пяти лет, долгосрочные - свыше пяти лет.

Коммерческий кредит представляется в двух формах - вексельной и по открытому счету.

Вексельный кредит. Обязательство оформляется срочной траттой (переводным векселем). Вексель - письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока требовать с должника уплаты обозначенной денежной суммы. Экспортер, отгрузив товар, выписывает на импортера срочную тратту и передает ее вместе с товарораспорядительными документами в свой банк. Импортер получает в своем банке документы только после акцепта тратты. Векселя, выписанные на срок до одного года, остаются в банке импортера, а на срок свыше одного года - передаются в банк экспортера.

Во внешней торговле применяются следующие формы расчетов (в порядке убывания выгодности для экспортера): 100-процентный аванс; аккредитив; инкассо; открытый счет. В основном используются инкассовая и аккредитивная форма, обеспечивающие соотношение интересов экспортера и импортера.

Документарное инкассо - поручение экспортера банку получить от импортера платеж против товарных документов с последующим перечислением сумм платежа экспортеру. Механизм расчета по инкассо следующий. Отгрузив товар, экспортер передает документы в свой банк, который отсылает их в банк импортера. Последний передает документы импортеру против указанной в инкассовом поручении суммы валюты или, если платеж осуществляется на условиях кредита, против акцепта (согласия на оплату в виде надписи на лицевой стороне векселя) срочной тратты. Банк импортера извещает банк экспортера о зачислении на его корреспондентский счет суммы платежа. После этого банк экспортера рассчитывается с экспортером.

Документарный аккредитив защищает экспортера от риска неплатежа, не выкупа или несвоевременного выкупа импортером товарных документов. Аккредитив по сути означает передачу обязательства оплатить товар банку, открывшему аккредитив. Он является наиболее выгодной для экспортера формой расчета, поскольку обеспечивает надежность платежа и быстрое его получение, защищает от валютных и политических рисков. Напротив, для импортера аккредитив менее выгоден, т.к. замедляет оборачиваемость средств. Расходы на открытие аккредитива обычно несет импортер. Комиссионное вознаграждение банку в этом случае выше, чем по инкассо.

Аккредитив имеет следующие разновидности. Отзывной аккредитив может быть аннулирован импортером или открывшем его банком. Безотзывной аккредитив не может быть аннулирован досрочно без согласия экспортера.

Подтвержденный аккредитив в отличие от неподтвержденного, включает в себя помимо ответственности банка его открывшего, ответственность другого банка (как правило, банка страны контрагента).

Открытый счет - это форма международных расчетов, которая не содержит надежных гарантий для экспортера и является для него наименее выгодной. При операциях по открытому счету экспортер направляет в адрес покупателя товар и товарные документы, которые оплачиваются импортером в течение обусловленного срока.

Банковский перевод используется при погашении долга по кредитам, выдаче авансов, урегулировании рекламаций, в расчетах по неторговым операциям и др.

Расчеты чеками применяются в тех же случаях, что и банковские переводы. Чек - документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю.

Авансовые платежи используются и в экспортных, и в импортных операциях. 100-процентные авансы встречаются редко.

Важное место во внешнеэкономических отношениях занимает кредитование международной торговли. Для финансирования внешней торговли используются различные, конкретные виды кредитов, отличающиеся друг от друга по составу участников кредитных отношений, технике проведения операций и другим признакам. В качестве кредиторов выступают частные фирмы, банки, государственные учреждения и международные финансовые организации.

Традиционным инструментом кредитования экспорта служит фирменный кредит, предоставляемый экспортером иностранному покупателю в форме отсрочки платежа. Наиболее распространенной формой фирменного кредитования является вексельный кредит. Он оформляется путем выставления переводного векселя (тратты) на импортера, который акцептует его по получении товарораспорядительных и платежных документов. Срок вексельного кредита зависит от вида продаваемого товара и может колебаться от нескольких месяцев до 3-7 лет.

При расчетах между постоянными контрагентами применяется такая форма краткосрочного кредитования, как кредит по открытому счету. В этом случае экспортер относит стоимость отгруженной продукции в дебет счета, открытого им иностранному покупателю, который погашает свою задолженность в обусловленные контрактом сроки.

Особую разновидность фирменного кредита представляет собой аванс покупателя, который выплачивается иностранному поставщику после подписания контракта в оговоренном размере.

Фирменное кредитование имеет определенные недостатки. Оно сопряжено с кредитными и валютными рисками, связывает оборотные средства компании-кредитора, ухудшает ее балансовые данные и платежеспособность. Поэтому фирменный кредит нередко сочетается с различными формами банковского обслуживания экспортеров и кредитования внешнеторговых операций.

Специфической разновидностью краткосрочного кредитования экспорта и посреднической коммерческой деятельности является факторинг. Факторинговые услуги обычно предоставляются коммерческими банками или специализированными компаниями поставщикам экспортной продукции. Факторинг включают в себя взыскание дебиторской задолженности клиента, предоставление ему краткосрочного кредита, а также освобождение его от кредитных рисков по экспортным операциям.

Со среднесрочным фирменным кредитом непосредственно связано форфетирование - кредитование экспорта банком или финансовой компанией путем покупки без оборота на продавца векселей и других торговых требований по внешнеторговым операциям. Форфетирование, как правило, применяется при поставке машин и оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа (до 5-7 лет). Форфетор приобретает векселя у экспортера с определенным дисконтом, т.е. за вычетом всей суммы процентов.

Распространенной формой кредитования экспорта является акцептный кредит, при котором экспортер получает возможность выставлять на банк векселя на определенную сумму (в рамках кредитного лимита). Банк акцептует эти векселя, гарантируя тем самым их оплату должником в установленный срок.

Основными условиями экспортных банковских и коммерческих кредитов является сумма, срок, стоимость и валюта кредита.

Альтернативной формой традиционному банковскому кредитованию является специфическая форма финансирования капиталовложений финансовая аренда или лизинг. Это договор, по которому арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить это имущество арендатору за определенную плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Особенностью гражданско-правовых отношений финансовой аренды (лизинга) является трехсторонний характер данной операции при оформлении ее двумя отдельными договорами. Собственно договором финансовой аренды (лизинга), заключаемым между арендодателем (лизингодателем) и арендатором (лизингополучателем), и договором купли-продажи (международной купли-продажи-поставки), заключаемым между арендодателем (лизингодателем) и продавцом (изготовителем) товара. По истечению срока действия первого договора арендатор (лизингополучатель) может: вернуть объект аренды арендодателю (лизингодателю); заключить новый договор на аренду данного оборудования; купить объект лизинга на остаточной стоимости.

Таким образом, международные расчеты - это система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между субъектами внешнеэкономической деятельности. Элементами этой системы являются правовые нормы, международные правила и традиции; валютные отношения; условия и формы расчетов; средства платежа; кредитование международной торговли.

Контрольные вопросы и задания

 

1.Охарактеризуйте систему международных расчетов.

2.Что является правовой основой международных расчетных отношений?

3.Что такое валюта и валютные ценности?

4.Охарактеризуйте различные режимы конвертации валюты.

5.Какие понятия включают валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов?

6.Охарактеризуйте условия расчета наличным платежом и в кредит.

7.Охарактеризуйте четыре формы международных расчетов.

8.Что такое банковский перевод и расчет чеками?

9.Охарактеризуйте различные виды фирменного кредита.

10.Охарактеризуйте формы банковского кредитования внешнеторговых операций.

Тема 6. Страхование и арбитраж во внешнеэкономической деятельности

 

При изучении данной темы студенту нужно прежде всего уяснить место и объем рассматриваемых в ней вопросов в системе международных экономических отношений, так как страхование и арбитраж являются предметом специальных учебных дисциплин. Как было показано в материалах предыдущих тем, международная торговая практика наряду с отношениями покупателя (потребителя) и продавца (производителя) включает в свою систему посредническую деятельность, международные расчеты и кредитование. При всей самостоятельности этих сфер деятельности в общей системе мирохозяйственных отношений они в определенном смысле составляют инфраструктуру, обеспечивающую международный обмен товарами и услугами. К элементам этой инфраструктуры также могут быть отнесены страхование и арбитраж во внешнеэкономических связях. Исходя из этого и очерчивается круг рассматриваемых в данном курсе вопросов: основные понятия, сущность и значение страхования и арбитража во внешнеэкономической деятельности.

Производственный процесс постоянно подвергается нарушениям, связанным с действиями стихийных сил природы, а также неправильной деятельностью людей. Эти нарушения приводят к возникновению непредсказуемых убытков, затрагивающим материальные интересы одного или нескольких субъектов экономических отношений. Для нормального функционирования процесса производства необходимо формирование специального фонда для покрытия таких убытков.

Страховой фонд представляет собой необходимый резерв для обеспечения непрерывности расширенного воспроизводства национального богатства и рабочей силы. Он может быть создан как в денежной, так и в натуральной форме.

Каждый отдельный хозяйственный субъект может создавать страховой фонд на самостоятельной основе. Однако намного действеннее система покрытия убытков, при которой взносы отдельных участников централизуются, а размер взносов определяется исходя из вероятности наступления стихийных и случайных событий, т.е. из степени риска. В этом случае риск случайных убытков распределяется между множеством субъектов, что позволяет участникам экономических отношений гарантировать возмещение непредсказуемого ущерба в необходимом объеме без изъятия из их хозяйственного оборота значительных средств.

Аккумулированные ресурсы используются не только для покрытия убытков: временно свободная их часть может быть инвестирована в экономику в различных формах, что позволит эффективно использовать эти средства в хозяйственном обороте.

Таким образом, страхование как особая форма экономических отношений предполагает образование за счет взносов участников экономических отношений целевых фондов для возмещения потерь, связанных со стихийными и случайными действиями природы и человека.

К важнейшим особенностям страхования относятся целевое формирование и использование средств, а также вероятностный характер появления обязательств. Материальный ущерб восполняется лишь в строго оговоренных случаях и пределах. Вероятностный характер страхования заключается в том, что заранее не известны ни само наступление приносящего убытки события, ни его срок; ни сила, ни то, чей конкретно материальный интерес и в какой степени оно затронет.

В общем случае объектом страхования является чей-то материальный интерес. Физическое или юридическое лицо, страхующее свой интерес от каких-либо неблагоприятных и непредсказуемых явлений, называется страхователем. Главной его обязанностью является выделение определенных средств для создания фонда, из которого он имеет право получить возмещение при наступлении определенных приносящих ущерб событий.

Формирование страхового фонда и управление им может осуществляться страхователями совместно. В этом случае имеет место взаимное страхование. Обособление управления страховым фондом от страхователей привело к становлению страхования как самостоятельной сферы финансовой деятельности. Эту деятельность осуществляет страховщик-организация, аккумулирующая взносы страхователей и обязующаяся возместить им или указанным в договоре лицам понесенные по непредвидимым обстоятельствам потери.

Взносы, централизуемые у страховщика и создающие основу страхового фонда, в международной страховой практике называются страховыми премиями. Страховые премии представляют собой плату за принятие страховщиком на себя обязательств по возмещению ущерба. Размер страховых премий зависит от степени риска по страховой сделке и фиксируются в специальном документе - страховом полисе. Под риском, по которому страховщик несет обязанность возмещения, понимается вероятное событие или совокупность событий, наступление которых может вызвать для страхователя ущерб, от которого он желает застраховаться. Обязанность страховщика по возмещению ущерба возникает только при наступлении страхового случая - то есть оговоренного в полисе события.

При заключении полиса производится страховая оценка - определение стоимости имущества, принимаемого к страхованию. Имущество, как правило, страхуется не по всей стоимости. Застрахованная часть представляет собой страховую сумму. При наступлении страхового случая страховщик обязан выплатить конкретную сумму страхового возмещения, определяемую исходя из размера страховой суммы и страхового ущерба. Последний представляет собой материальные потери, которые понес страхователь в результате страхового случая.

Роль страховых компаний по аккумуляции и размещению денежных средств очень значительна. Эти компании представляют собой один из наиболее прогрессивных финансовых институтов и успешно конкурируют с банковскими организациями. Преобладающей их формой является акционерная. Прибыль страховых компаний формируется главным образом из двух источников: от собственно страховой и от инвестиционной деятельности.

Основные виды страхования. В широком смысле объектом страхования является процесс производства, факторами которого являются труд и капитал. Каждый фактор производства подвержен различным рискам, их специфика определяет разграничение отдельных видов страхования.

В общем виде рабочая сила является объектом личного страхования, капитал-имущественного страхования.

При личном страховании объектом страховых отношений является жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Страхователь заключает сделку на страхование определенного лица - застрахованного, которым может являться или сам страхователь, или какое-либо иное лицо.

Объектом имущественного страхования является различного вида собственность юридических и физических лиц. В отличие от личного страхования, здесь всегда необходима точная страховая оценка интереса и ущерба. Имущество страхователя находится при этом в его владении, распоряжении и/или пользовании. Страховое возмещение не должно превышать страховой суммы, а страховая сумма - страховой оценки. Целью имущественного страхования является возмещение страхователю убытка, который может быть прямым и косвенным. Прямой убыток проявляется в потере или обесценении застрахованного имущества в результате страхового случая.

Косвенный убыток проявляется в виде недополучения дохода, как правило, вследствие прямого убытка. Он возникает из-за временной остановки процесса производства, невыполнения обязательств перед контрагентами, приведшего к уплате неустойки, и т.п.

В международной практике получил развитие особый вид страховой деятельности - страхование ответственности пред третьими лицами. Такая ответственность возникает при совершении определенных неправильных действий страхователем или его бездействии и представляет собой его обязанность возместить ущерб каким-либо юридическим и физическим лицам. В отличие от имущественного страхования, здесь объектом страховых отношений выступает не собственность, подверженная ущербу, а экономический интерес возможного причинителя вреда в его денежном выражении. Целью страхования ответственности является компенсация затрат, которые страхователь должен понести по закону или по решению суда в пользу лиц, которым нанесен ущерб или вред. Страховая сумма не может быть оценена до страхового случая.

Специфической формой страховой деятельности является перестрахование. Оно представляет собой передачу страховщикам, заключившим страхование (перестрахователем), части или всего своего участия в этой операции другому страховщику (перестраховщику). При этом передается и обусловленная часть страховой премии, пропорционально которой между перестраховщиком и перестрахователем распределяется ответственность перед страхователем по возмещению ущерба. Эта операция совершается, как правило, при принятии к страхованию крупных рисков, которые один страховщик не решается взять на себя целиком.

Уяснив сущность и основные понятия, виды страхования, студент может переходить к рассмотрению особенностей страхования внешнеэкономической деятельности.

Во внешнеэкономических связях страхуются сделки, заключаемые с иностранными контрагентами. На платежном балансе страны страховые операции отражаются тогда, когда страхователь, страховщик или выгодоприобретатель является иностранным юридическим или физическим лицом.

Центральное место в страховании внешнеэкономической деятельности занимает транспортное страхование и страхование экспортных кредитов.

При транспортном обслуживании внешнеторговых операций страхуются транспортные средства, внешнеторговые грузы, а также ожидаемая прибыль и комиссия, фрахт и другие расходы, связанные с перевозкой. Договор транспортного страхования может быть заключен на следующих условиях: с ответственностью за все риски, с ответственностью за частную аварию, без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения. Основными документами для доказательства интереса считаются: при страховании груза -коносамент, наклодная и другие перевозочные документы, фактура и счета, если по содержанию этих документов страхователь имеет право распоряжаться грузами; при страховании фрахта-чартер-партия, коносаменты и др. Более обстоятельно вопросы морского страхования изучаются в специальной учебной дисциплине.

Страхование экспортных кредитов - вид страхования, охватывающий кредитные риски. Кредитные риски - это вероятность неоплаты задолженности по платежам и обязательствам в установленный срок. Во внешнеторговых сделках они связаны прежде всего с просрочкой платежа по вине покупателя вследствие его недобросовестности или неплатежеспособности. Подобные риски, лежащие на стороне заемщика, относятся к коммерческим. Наряду с ними происходит усиление так называемых политических рисков, связанных с военными действиями, национализацией, конфискацией, введением ограничений и эмбарго, и т.п. К специфическим кредитным рискам относятся риски, возникающие при выходе на новые рынки, вызванные непредвиденным ростом издержек производства (инфляционный риск) или изменением валютного курса (валютный риск).

Национальные системы страхования кредитных рисков созданы в настоящее время во всех промышленно развитых странах и в целом ряде развивающихся стран. Основную роль в них играют государственные страховые учреждения, специализирующиеся в этой сфере, частные же выполняют вспомогательные функции, хотя значение их в отдельных странах различно. На Украине эту функцию выполняет НБУ по принятым государственным гарантиям иностранным кредиторам.

Развитие страхования кредитных рисков идет главным образом по двум направлениям. Во-первых, увеличиваются размеры страхового покрытия, составляющего обычно 80-90% возможных потерь страхователя, но достигающего в ряде случаев и 100% (в частности, по политическим рискам). Во-вторых, расширяется перечень страхуемых рисков, вводятся новые виды страхования.

Государственное страхование экспортных кредитов используется как один из инструментов внешнеторговой политики, позволяющей регулировать объемы и географию экспортного кредитования.

В международной практике объектами страхования также могут быть товары, находящиеся на складах; технические риски, возникающиеся при подрядах, строительно-монтажных работах, поставках машин и оборудования и др.

Подавляющая часть страховых операций сосредоточена в руках страховых монополий-гигантов, господствующее положение среди которых занимают монополии США (около 60% объема страховых операций, совершаемых на мировом рынке).

В ходе международного экономического и научно-технического сотрудничества могут возникнуть споры, имеющие различный характер. Основная часть споров связана с непосредственным обменом товарами и услугами и имеет гражданско-правовой характер. Практически во всех странах мира такие споры можно рассматривать не только в судебном, но и в арбитражном (третейском) порядке. Арбитраж, рассматривающий данные споры, именуют международным коммерческим арбитражем. Это название имеет в определенной степени условный характер, поскольку он действует на территории определенного государства, является одним из законных средств рассмотрения споров, допускаемых указанным государством, и не имеет каких-либо наднациональных свойств.

Основное отличие арбитража от государственного суда состоит в том, что первый представляет собой институт частного (или общественного) разбирательства, что обуславливает ряд его преимуществ перед государственным судом в отношении коммерческих споров. Так, стороны, участвующие в споре могут избрать любой арбитраж и тех арбитров, которых они сочтут наиболее подходящими для рассмотрения спора. Это позволяет сторонам обращаться в необходимых случаях в специализированные арбитражи и избрать арбитров, имеющих глубокие профессиональные знания.

Государственный суд определяет свою компетенцию в отношении конкретного спора, как правило, по обращению заинтересованного лица с иском и вне зависимости от соглашения сторон о передаче дела на рассмотрение этого суда. Стороны не вольны выбирать судей, рассматривавших спор. Судебное разбирательство обставлено многими формальностями и зачастую растягивается на многие годы. Арбитражное разбирательство обычно проходит в элементарной процессуальной форме и в довольно короткие сроки. Арбитраж, как правило, не вызывает таких расходов, как судебное разбирательство, и позволяет, в отличие от суда, рассматривать споры в закрытых заседаниях, что препятствует утечке информации производственных и коммерческих секретах участников арбитражного разбирательства.

Вместе с тем, арбитраж, как и государственный суд, рассматривает споры по существу на основе норм права. В отличие от государственного суда, применяющего гражданско-процессуальный кодекс своей страны, процессуальные отношения в международном коммерческом арбитраже регулируются на основании правил рассмотрения споров, утвержденных институтом, при котором действует арбитраж (торговой палатой, биржей, ассоциацией и т.п.), либо в соответствии с порядком, определенным сторонами по спору (изолированной арбитраж).

Международный коммерческий арбитраж существует в двух формах. Он может быть создан спорящими сторонами для рассмотрения только одного спора - изолированный арбитраж. Он может также функционировать как постоянно действующий орган, имеющий свою структуру, технический аппарат, списки арбитров и правила рассмотрения споров. Постоянно действующий арбитраж принято именовать институционным, поскольку он обычно образуется при торговых палатах, биржах, ассоциациях.

Международный коммерческий арбитраж делится на виды в зависимости от характера споров, входящих в его компетенцию. Общий международный коммерческий арбитраж рассматривает все споры, возникающие в связи с внешнеэкономическими сделками и входящие в его компетенцию. В компетенцию специализированного арбитража входит рассмотрение споров, относящихся к одному из видов внешнеэкономического сотрудничества или связанных с международным обменом каким-либо конкретным товаром с определенной спецификой. Так широко распространены арбитражи, специализирующиеся на рассмотрении морских споров (например, арбитраж при комитете Ллойда в Лондоне, Морская арбитражная палата в Париже, Японский морской арбитраж в Токио и др.). Споры по торговле конкретными товарами рассматривают, например, арбитраж Лондонской ассоциации по торговле зерновыми, арбитражный суд при Федерации по торговле шерстью в Гдыне, арбитраж при Нидерландской ассоциации по торговле кофе и др.

При рассмотрении вопроса о компетенции международного коммерческого арбитража необходимо обратить внимание на то, что арбитраж не обладает обязательной компетенцией. Он приобретает компетенцию на рассмотрение конкретных споров, как правило, на основании соглашения спорящих стран. Такое соглашение может касаться уже возникшего спора, и в этом случае оно именуется третейской записью, или компромиссом. Однако чаще стороны заключают соглашение в отношении споров, могущих возникнуть между ними в будущем. Такое соглашение называют арбитражной оговоркой. Арбитражное соглашение обычно заключают в письменной форме.

Процессуально-правовым последствием заключения арбитражного соглашения является исключение юрисдикции государственного суда по конкретному делу и возможность для спорящих сторон обратиться в арбитраж для разрешения возникшего спора. Наличие между сторонами действительного арбитражного соглашения в отношении конкретного спора обязует государственный суд отказаться от рассмотрения этого спора и предложить сторонам обратиться в избранный ими арбитраж.

Международный коммерческий арбитраж регулируется не только национальным законодательством, но и международными двусторонними и многосторонними договорами. Арбитражное решение (принудительное исполнение) независимо от того, в какой стране оно было вынесено, признается обязательным и при подаче в компетентный национальный государственный суд письменного ходатайства приводится в исполнение на территории этой страны. Ходатайство о приведении в исполнение решения подается, как правило, в суд по месту нахождения ответчика или имущества. Оспаривание арбитражного решения по существу не допускается.

Таким образом, неотъемлемыми элементами инфраструктуры, обеспечивающей международный обмен товарами и услугами являются страхование и арбитраж. Представляя собой особые, самостоятельные сферы производственной деятельности, в них реализуются экономические интересы как непосредственных участников производственных процессов в этих видах деятельности, так и субъектов внешнеэкономических связей как потребителей услуг в области страхования и арбитража.

Контрольные вопросы и задания

 

1. Каково место страхования и арбитража в системе международных экономических отношений?

2. Определите понятие “страхование”.

3. Каковы особенности страхования как сферы экономической деятельности?

4. Что является в общем случае объектом страхования?

5. Определите понятие “страховой фонд”, “степень риска”, “страхователь”, “страховщик”, “страховая премия”, “страховой полис”, “страховая оценка”, “страховой случай”, “страховая сумма”, “страховой ущерб”, “страховое возмещение”.

6. Охарактеризуйте основные виды страхования.

7. Что страхуется при транспортном страховании внешнеторговых операций?

8. Охарактеризуйте страхование экспортных кредитов.

9. Что такое международный коммерческий арбитраж?

10. В чем основные отличия арбитража от государственного суда?

11. Охарактеризуйте различные формы и виды арбитража.

12. Определите понятия “третейская запись”, “арбитражная оговорка”.

13. Каковы процессуально-правовые последствия заключения арбитражного соглашения?

Тема 7. Сущность и структура системы государственного регулирования внешнеэкономических связей

 

Государственное регулирование внешнеэкономических связей -это система хозяйственно-политических мер, осуществляемых государственными органами по углублению и расширению участия страны в международном разделении труда с целью повышения эффективности общественного производства и оптимизации структуры потребления. Оно является составной частью механизма воспроизводства национального экономического потенциала и представляет собой один из основных объектов государственного регулирования национальной экономики наряду с воспроизводственной, технологической, отраслевой и территориальной ее структурой, научно-техническим прогрессом, социальными отношениями, окружающей средой и др. Глобальные цели государственного регулирования внешнеэкономических связей конкретизируются в зависимости от остроты конкретных проблем, возникающих в хозяйственной и социальной сферах. Это, например, преодоление кризиса экономики, необходимость структурной перестройки производственного потенциала, защита отечественного производителя, увеличение занятости, оздоровление платежного баланса, борьба с инфляцией и т.д. Достижение поставленных целей и определяет конкретные направления, формы, масштабы государственного регулирования внешнеэкономических связей. Существенное влияние при этом оказывает внутри - и внешнеэкономические установки государства, интегральный вектор интересов субъектов внешнеэкономической деятельности.

Государственное регулирование внешнеэкономических связей осуществляется при помощи административных, денежных, кредитных, бюджетных средств, а также политики в государственном секторе экономики.

Сущность государственного регулирования внешнеэкономических связей заключается в приведении системы внешнеэкономических отношений в такое состояние, которое обеспечивало бы оптимальную реализацию государственных, коллективных и личных интересов субъектов внешнеэкономической деятельности в конкретном временном периоде и на перспективу на основе права, общепризнанных международных норм и правил.

Механизм регулирования международных экономических связей представляет собой определенную систему принципов, инструментов и методов управления отношениями, в которые вступают субъекты внешнеэкономической деятельности. Эта система включает три основных блока: принципы управления; совокупность конкретных методов и инструментов регулирования; институционно-правовые структуры.

Принципы управления внешнеэкономическими связями характеризуют подход к международным экономическим отношениям. Различают два главных принципа международного сотрудничества, которые определяют характер и формы регулирования внешнеэкономических связей: протекционизм и свобода торговли.

Протекционизм - это защита внутреннего рынка от иностранной конкуренции. Проводится через высокие ставки таможенного тарифа на ввозимые из-за рубежа товары, а также через такие нетарифные ограничения, как количественные и валютные ограничения импорта товара. Чрезмерный протекционизм может привести к падению эффективности производства национальных предприятий, снижению конкурентоспособности производимых товаров.

Свобода торговли - означает устранение ограничений во внешнеэкономических отношениях. В своем крайнем выражении для стран с развивающейся экономикой это может привести к поглощению национальной экономики конкурентами из стран с развитой экономикой. Поэтому извечной проблемой является дилема: протекционизм - свобода торговли, в рамках которой и колеблется внешнеторговая политика, осуществляется комбинация двух подходов.

Совокупность конкретных экономических методов и инструментов государственного регулирования включает: таможенные тарифы; экспортные и импортные квоты и лицензии; субсидии; валютные курсы; систему установления цен на экспортно-импортные товары.

Институционно-правовые структуры составляют: различные международные и национальные акты, договора, соглашения, нормы, правила, обычаи и т.д., которые регулируют порядок осуществления международного экономического сотрудничества.

Эффективность механизма регулирования внешнеэкономических связей может быть оценена с помощью следующих критериев:

1. Эффективность использования и распределения имеющихся национальных экономических ресурсов с точки зрения обеспечения потребления товаров и услуг населением страны.

2. Влияние системы регулирования на рост экономического потенциала, привлечение инвестиций.

3. Обеспечение занятости населения.

4. Распределение доходов между субъектами внешнеэкономической деятельности как на международном, так и на национальном уровне.

5. Стабильность цен.

6. Качество жизни в обществе.

7. Экономическая безопасность страны.

Механизм регулирования международных экономических отношений состоит из двух взаимосвязанных элементов: национального и международного. Поэтому механизм государственного регулирования внешнеэкономических связей находится под определенным влиянием международных рычагов и инструментов. Тяжесть этого влияния зависит от степени интеграции национального воспроизводственного потенциала в мирохозяйственные связи, места и роли национальной экономики в мировом хозяйстве.

Рассматривая государственное регулирование как определенную систему, при изучении ее структуры целесообразно выделить четыре основных элемента: