Прогноз объемов реализации

Основой финансового плана является прогноз объемов реализации услуг. Этот прогноз объемов призван дать представление о той доле риска, которую предполагает завоевать фирма, производя услуги по ремонту автомобилей.

Прогноз составлен на три года вперед, причем для первого года данные приводятся помесячно, для второго - поквартально, а для третьего года общая сумма услуг за 12 месяцев.

Таблица 3.10 - Прогноз объемов реализации услуг

Вид услугРемонт кузовов, шт.Капитальный ремонт двигателя, шт.Ремонт К П П, шт.Диагностика, шт. 1 - ГОД1 месяц151052502 месяц131152803 месяц171572904 месяц2223103005 месяц2621123206 месяц2014103307 месяц181483408 месяц181483509 месяц23141037010 месяц17141138011 месяц1510738012 месяц16107390И Т О Г О2201701004 0002 - й ГОД1 - Квартал4536171 3002 - Квартал6858321 4003 - Квартал5952361 6004 - Квартал4844251 700И Т О Г О2201901106 0003 - й ГОД2202001207 000

Прогнозируемый финансовый план доходов и расходов фирмы на три года следующей таблицы показывает предполагаемый уровень развития фирмы со временем.

Таблица 3.11 - План доходов и расходов ООО _Энергия_

№Наименование 1 - год 2 - год 3 - год1Доходы от реализации, грн.334 000393 200423 400Продолжение таблицы 3.112Себестоимость, грн.190 547211 125220 2713 Валовая прибыль, грн.76 653103 435118 4494 Налоги, грн.22 99531 03035 5345Чистая прибыль, грн.53 65772 40582 914

План доходов и расходов на три года в соответствии с прогнозом тенденций развития предприятия отражает во временном разрезе, сколько денежных средств и на каком этапе понадобиться. В течении трех лет предприятие будет получать устойчивую прибыль, предприятие имеет неплохие шансы на успех.

3.7 Эффективность деятельности предприятия

Основными показателями деятельности предприятия являются:

1. Фондоотдача

Фо = Вр / Ф , ( 3. 10 )

где Вр - объем реализации по всем услугам

Ф - стоимость основных фондов

Фо = 334 000 / 87 000 = 3,84 (грн. / на 1 грн основных фондов)

2. Рентабельность услуг:

Р = Пбал / С * 100% , (3.11 )

где Пбал - балансовая прибыль

С - себестоимость

Р = 76 653 / 190 547 * 100% = 38 %

3. Рентабельность производства:

Рп = Пбал / ( Ф + Ос ) , ( 3.12 )

где Ос - оборотные средства

Рп = 76 653 / ( 87 000 + 53 250 ) * 100% = 52%

4. Затраты на 1 грн. оказываемых услуг составляют:

Зр = С / Вр , ( 3.13 )

где - Вр - объем реализации по всем услугам; С - себестоимость

Зр = 190 547 / 334 000 = 0,58 грн.

5. Срок окупаемости капиталовложений определяем по формуле

Т = Кв / Пчист , (3.14 )

 где Кв - сумма капиталовложений

 Пчист - чистая прибыль

Т = 87 000 / 53 657 = 1,62 года

6. Коэффициент экономической эффективности

Е = 1 / Т = 53 657 / 87 000 = 0,62 (3.15)

7. Рентабельность предприятия

Р = себестоимость / выручка от реализации (3.16)

Р = 190 000 / 334 000 * 100% = 57 %

3.8 Îðãàíèçàöèîííî ïðàâîâàÿ ôîðìà ïðåäïðèÿòèÿ

Предприятие “Энергия” представляет собой общество с ограниченной ответственностью и ведет свою деятельность на основе законодательной базы Украины.

Общество является юридическим лицом и действует на основании устава и учредительного договора (см. приложение Б, В ), имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет.

Учредителями создаваемого предприятия являются три физических лица, граждан Украины.

Общество является владельцем:

- денежных средств, переданных ему Участниками;

·     продукции, произведенной Обществом в результате хозяйственной деятельности

·     полученных доходов, а также иного имущества, приобретенного Обществом на других основаниях, разрешенных законодательством Украины.

Уставной фонд составляет 90 000 грн., что не противоречит закону, который составляет 46 300 грн.

Высшим органом управления ООО “Энергия”,является совет учредителей, каждый учредитель имеют количество голосов, пропорционально размеру их доли в уставном фонде. К исключительной компетенции совета учредителей относятся вопросы определения основных направлений социального и экономического развития, утверждение планов и отчетов .

Руководство деятельностью предприятия ведет директор. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от своего имени, имеет право подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников.

Директор несет материальную и административную ответственность за достоверность бухгалтерского и статистического отчетов.

Основной формой осуществления полномочий трудового коллектива является общее собрание, решающее вопросы заключения коллективного договора и порядка предоставления социальных льгот работникам ООО “Энергия” из фондов трудового коллектива.

Создаваемое предприятие является малым предприятием.

Преимущества малого предприятия:

·     возможность более гибких и оперативных решений;

·     упрощена структура принятия управленческих решений;

- адаптация к особенностям местных условий рынка;

·     независимость действия;

·     сохранение предпринимательского, творческого духа.

Похожие работы

Общество с ограниченной ответственностью, создание и его реорганизация

Скачать

193634

0

0

... прежде всего ГК РМ, в должной мере учитывает эти потребности В работе синтезированы историко-экономические предпосылки возникновения общества с ограниченной ответственности, его зарождение, основные положения об обществе, особенности его создания и реорганизации, определяющие положение ООО в ряду других хозяйственных товариществ и обществ. Уделено внимание особенностям учредителей (участников), ...

Права участников общества с ограниченной ответственностью

Скачать

181358

0

0

... с защитой прав участниками обществ с ограниченной ответственностью [Текст] // Арбитражные споры. – 2007. – № 3. – С. 21. 64.      Старченкова В.В. Практика рассмотрения споров, связанных с защитой прав участниками обществ с ограниченной ответственностью [Текст] // Арбитражные споры. – 2007. – № 3. – С. 34. 65.      Сумской Д.А. Статус юридических лиц: учебное пособие для вузов [Текст] – М., ЗАО ...

Проект создания предприятия, действующего на рынке строительных работ г. Южно-Сахалинска

Скачать

164086

31

10

... динамики роста продаж обусловлено изученной динамикой производства в отдельных подотраслях промышленности строительных материалов (по данным Госкомстата) в настоящее время и маркетинговыми исследованиями потребительского спроса конкурирующих предприятий в данной сфере деятельности г. Южно-Сахалинска в 3-х летнем периоде. Рассмотрим планирование денежных потоков предприятия в процессе оценки ...

Перспективы развития сельскохозяйственного общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью

Скачать

79157

13

1

... меры к увеличению объема и удешевлению переработки сырья на действующих перерабатывающих предприятиях, действующих, как правило, в форме закрытых акционерных обществ, в открытые акционерные общества, в числе акционеров которых будут производители сельскохозяйственной продукции. Важнейшей частью предпринимательской деятельности предприятия должны стать поиск и выбор наиболее эффективных каналов ...