14. Твердые бытовые отходы. Нетоксичные. Образуется около 500 тонн/год. На основании договора, передаются МУПП ЖКХ г.Оленегорска.
Основным выводом является то, что радиоактивные сбросы ГОКа являются незначительными, т.е. концентрация урана в сбросных водах значительно ниже величины ПДК.
На предприятиях имеются базовые нормативы ПДВ и ПДС, установленные на основании «Порядка определения платы и ее предельных размеров за загрязнение окружающей среды, размещение отходов, другие виды вредного воздействия», утвержденного Постановлением Правительства РФ № 632. Перечень и количество загрязняющих веществ, разрешенных к выбросу в атмосферу, приведены в таблице 1.15.
| Таблица 1.15 | ||
| Перечень и количество загрязняющих веществ, разрешенных к выбросу в атмосферу | ||
| Загрязняющее вещество | Суммарный выброс ПДВ | |
| т/г | г/с max | |
| Диоксид серы | 11406,9 | 256,0 |
| Окись углерода | 1147,1 | 306,1 |
| Двуокись азота | 152,03 | 14,5 |
| Бензопирен | 0,002 | 0,000120 |
| Ваннадия пятиокись | 0,318 | 0,02 |
| Взвешенные тверд. Вещества | 3547,3 | 52,31 |
| Всего: | 16953,6 | 628,97 |
По каждому источнику в отдельности, величины выбросов загрязняющих веществ в атмосферу зафиксированы в проекте ПДВ, который составляет неотъемлемую часть разрешения.
Нормативы ПДС и ВСС приведены в таблице 1.16.
Таблица 1.16
| Нормативы ПДС и ВСС | ||||||
| Показатели состава Сточных Вод | Фактич. концентр. г/куб.м | Фактич. Сброс т/год | Утвержденный | |||
| ВСС | ПДС | |||||
| г/куб.м | т/год | г/куб.м | т/год | |||
| Взвешенные вещ-ва | 2,560 | 1,232 | 2,60 | 2,34 | 2,50 | 2,25 |
| Нефтепрод. | 0,055 | 0,027 | 0,06 | 0,054 | 0,05 | 0,05 |
| БПК полн. | 1,920 | 1,155 | 2,50 | 2,25 | 2,50 | 2,50 |
| Азот аммонийный | 19,920 | 8,848 | 20,00 | 18,00 | 0,39 | 0,35 |
| Азот нитритн. | 5,620 | 2,675 | 7,00 | 6,30 | 0,02 | 0,02 |
| Азот нитратн. | 67,480 | 29,084 | 70,00 | 63,00 | 9,10 | 8,19 |
| Сухой остаток | 903,670 | 442,982 | 1000,00 | 900,00 | 1000,0 | 900,00 |
| Хлориды | 11,050 | 5,734 | 30,00 | 27,00 | 25,00 | 22,50 |
| Сульфиты | 52,960 | 26,320 | 72,00 | 64,80 | 72,00 | 64,80 |
| Железо | 0,079 | 0,041 | 0,10 | 0,09 | 0,10 | 0,09 |
К данным нормативам применяются следующие коэффициенты:
- коэффициент экологической ситуации и экологической значимости состояния атмосферного воздуха, почвы водных объектов по бассейнам основных рек экономических районов РФ (на основании Постановления РФ № 632) атмосферного воздуха (Северо-Западный регион К-1,5), почвы - К-1,3, воды - К-1,0; коэффициент, принятый Постановлением администрации Мурманской области № 12 от 12.01.95г. на основании Постановления № 632 и в связи с принятым решением Министерства окружающей среды № 01-15/29-36-59 от 22.12.94г., К=15.
Задача, которую решает техническая рекультивация, заключается в создании благоприятных условий для освоения нарушенных земель. В условиях ОАО «Олкон» техническая рекультивация включает производство следующих работ:
- снятие и складирование почвенного слоя;
- устройство дренажа;
- частичная планировка поверхности;
- покрытие рекультивируемой поверхности достаточным слоем почвообразующих пород и почвы.
Завершающим этапом является биологическая рекультивация - возобновление растительного покрова, сначала в виде кустарника, в перспективе - леса.
Наиболее сложным является процесс использования выработанного пространства. Наиболее приемлемым является заполнение выработанного пространства водой или же сюда можно складировать отходы обогатительной фабрики.
Затраты связанные с отчислениями на охрану окружающей природной среды отражены в таблице 1.17.
Таблица 1.17
Текущие затраты и затраты на капремонт
| Наименование затрат | Фактически за год, тыс.руб. |
| 1. Текущие затраты на охрану окружающей природной среды – всего | 27368,5 |
| из них: 1.1. по охране и рациональному использованию водных ресурсов | 25073,7 |
| 1.2. по охране атмосферного воздуха | 2074,3 |
| 1.3. по охране окружающей среды от отходов производства и потребления | 214,5 |
| 1.4. по рекультивации земель | 6,0 |
| 2. Затраты на капитальный ремонт основных производственных фондов по охране окружающей среды | - |
Платежи взимаемые за природные ресурсы и экологию отражены в таблице 1.18.
Таблица 1.18
Экологические платежи и плата за природные ресурсы
| Наименование | Фактически выплачено за год, тыс.руб. |
| 1. Плата за допустимые выбросы (сбросы) загрязняющих веществ (размещение отходов) | 6489,9 |
| в т.ч. 1.1. в водные объекты | 448,2 |
| 1.2. в атмосферный воздух | 661,0 |
| 1.3. за размещение отходов | 5380,7 |
| 2. Плата за природные ресурсы – всего | 50563,4 |
| в т.ч. 2.1. за водные ресурсы | 144,9 |
| 2.2. за лесные ресурсы | 5,8 |
| 2.3. за недра | 38439,3 |
| 2.4. за землю | 11973,4 |
Для улучшения состояния окружающей среды на Оленегорском карьере разработаны следующие мероприятия, которые прилагаются в таблице 1.19.
| Таблица 1.19. | ||
| Мероприятия по охране окружающей среды на 2003 год | ||
| Мероприятия | Общая сметная стоимость (тыс. руб.) | Источник финансирования |
| Мероприятия по охране воздушного бассейна: | ||
| 1. Реконструкция мазутного хозяйства ЦК | 4100,0 | основная деятельность |
| 2. Разработка технической документации по конструктивному изменению горелок и соответствующих узлов воздухоподогревателя системы пылеподавления котла №4 ЦК | 500,0 | основная деятельность |
| 3. Выполнение кап.ремонта котла №4 ЦК со вспомогательным оборудованием | 3200,0 | основная деятельность |
| 4.Выполнение ремонтов ПГУ котлоагрегатов 1,2,4,5 ЦК | 350,0 | основная деятельность |
| 5.Капитальный ремонт топок сушильных барабанов №6,11 | 30,0 | основная деятельность |
| 6.Производство кап.ремонта аспирационных систем ДОФ(АПЧ-РККД ЦПТ) | 30,0 | основная деятельность |
| 7.Посадка зелёных насаждений на промплощадке ОАО «Олкон» | 5,0 | основная деятельность |
| Мероприятия по охране водного бассейна | ||
| 1. Замена участка пульповода насосной НХС №1а d=1220мм длиной 1800п.м. | 5000,0 | основная деятельность |
| 2.Укрепление разделительной дамбы технологического отстойника на оз.Колозеро | 400,0 | основная деятельность |
| 3.Использование карьерных вод для орошения автодорог, г.м., заправки буровых станков | 80,0 | основная деятельность |
| 4.Ревизия очистных сооружений водоотливов рудников, моек технологического и хоз.автотранспорта, нефтеловушек мазутных хозяйств ЦК и ДОФ | 10,0 | основная деятельность |
| 5.Содержание полигона для складирования промотходов | 12,0 | основная деятельность |
| 6.Выполнение подводно-технических работ на водозаборных сооружениях оборотной системы ДОФ | 100,0 | основная деятельность |
| 7.Сбор отработанных нефтепродуктов | 20,0 | основная деятельность |
| 8.Сдача на демеркуризацию ртутьсодержащих ламп | 50,0 | основная деятельность |
| 9.Оснащение СПЛ СОТиЭ новыми приборами контроля | 100,0 | основная деятельность |
| 10.Укрепление дамбы озера отстойника, очистных сооружений карьерного водоотлива Оленегорского рудника | 12,0 | основная деятельность |
| 11.Разработка технологии очистки карьерных вод от загрязняющих веществ группы азота | 150,0 | основная деятельность |
| 12.Ликвидация мазутного отстойника в грунте на территории мазутного хозяйства ЦК | 50,0 | основная деятельность |
Для реализации данных мероприятий потребуется 14199 тыс. рублей.
Глава 4. Анализ хозяйственной деятельности ОАО «Олкон» 4.1. Экономические показатели работы ОАО «Олкон» в 2002 г.Анализ производственно – хозяйственной деятельности предприятия рассматривается с обобщающих показателей, комплексно характеризующих эффективность его работы. Это позволяет установить основные тенденции и характер развития предприятия.
Данные необходимые для проведения анализа по основным показателям приведены в табл. 1.20.
Таблица 1.20
Результаты производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Олкон»
| Ед. изм. | 2002 год | За соответствующий период прошлого года | В % к соответствующему периоду прошлого года | +,- к соответствующему периоду прошлого года | ||||||||||||||||
| план | факт | % | +,- | |||||||||||||||||
| I. Экономические показатели | ||||||||||||||||||||
| 1. | Реализация продукции (по отгрузке) | т. руб. | 1845480 | 1852308 | 100,4 | 6828 | 1903640 | 97,3 | -51332 | |||||||||||
| 2. | Производство товарной продукции | т. руб. | 1801030 | 1832232 | 101,7 | 31202 | 1924933 | 95,2 | -92701 | |||||||||||
| 3. | Себестоимость товарной продукции абсолютная | т. руб. | 1725800 | 1708593 | 99,0 | -17207 | 1539761 | |||||||||||||
| на выполненный объем | т. руб. | 1755459 | 1708593 | 97,3 | -46866 | 1539761 | ||||||||||||||
| 4. | Затраты на 1 руб товарной продукции | коп. | 95,82 | 93,25 | 97,3 | -2,57 | 89,42 | 104,3 | 3,83 | |||||||||||
| 5. | Рентабельной про-изводства товарной продукции (в % к себестоимости) | % | +4,4 | +7,2 | 163,6 | 2,8 | + 11,8 | 61,0 | -4,6 | |||||||||||
| 6. | Балансовая прибыль (по отгрузке) | тыс. руб. | 75098 | 137088 | ||||||||||||||||
| в том числе • от реализации товарной про-дукции, работ, услуг | тыс. руб. | 122276 | 181687 | |||||||||||||||||
| • от прочей реали-зации продукции и услуг | тыс. руб. | 1729 | 1347 | |||||||||||||||||
| • прочие (прибыль и убытки) | тыс. руб. | -1459 | -1351 | |||||||||||||||||
| • налоги, относи-мые на финансовый результат | тыс. руб. | -13552 | -13783 | |||||||||||||||||
| • фонд потребления | тыс. руб. | -21149 | -22977 | |||||||||||||||||
| • благотворитель-ная помощь | тыс. руб. | -2241 | -2886 | |||||||||||||||||
| • другие цели | тыс. руб. | -10506 | -4949 | |||||||||||||||||
| 7. | Налог на прибыль и иные аналогичные платежи | тыс. руб. | 19091 | 101596 | ||||||||||||||||
| 8. | Свободный остаток (+) недостаток (-) прибыли | тыс. руб. | 56007 | 35492 | ||||||||||||||||
| 9. | Среднегодовая стоимость основных фондов | тыс. руб. | 1328174 | 1299285 | ||||||||||||||||
| из них: среднегодовая стоимость основных фондов основного вида деятельности | тыс. руб. | 1310417 | 1281503 | |||||||||||||||||
| II. Труд и заработная плата | ||||||||||||||||||||
| Показатели | Ед. изм. | 2001 год отчет | 2002 год | Отчет 2002 г к 2001 г % | ||||||||||||||||
| план | отчет | +,- | % | |||||||||||||||||
| 1. | Товарная продукция (в текущих ценах отчет-ного года) | т.руб. | 1721945 | 1801030 | 1832232 | 31202 | 101,7 | 106,4 | ||||||||||||
| 2. | Среднесписочная численность | чел. | 3844 | 3769 | 3662 | -107 | 97,2 | 95,3 | ||||||||||||
| в т.ч. ППП | чел. | 3699 | 3628 | 3530 | -98 | 97,3 | 95,4 | |||||||||||||
| • н/группа | чел. | 145 | 141 | 131 | -10 | 92,9 | 90,3 | |||||||||||||
| • капстроительство | чел. | - | 1 | + 1 | - | - | ||||||||||||||
| 3. | Всего средств, направленных на потребление | т.руб. | 348055 | 370338 | - | - | 106,4 | |||||||||||||
| в т.ч. ППП | т.руб. | 335998 | 358724 | - | - | 106,8 | ||||||||||||||
| • н/группа | т.руб. | 8319 | 9018 | - | - | 108,4 | ||||||||||||||
| • капстроительство | т.руб. | 246 | 144 | - | - | 58,5 | ||||||||||||||
| • н/состав | т.руб. | 3491 | 2453 | - | - | 70,2 | ||||||||||||||
| 4. | Средства на оплату труда, всего | т.руб. | 344663 | 358764 | 360021 | + 1257 | 100,4 | 104,5 | ||||||||||||
| в т.ч. ППП | т.руб. | 332743 | 347747 | 348853 | + 1106 | 100,3 | 104,8 | |||||||||||||
| • н/группа | т.руб. | 8182 | 8908 | 8577 | -331 | 96,3 | 104,8 | |||||||||||||
| • капстроительство | т.руб. | 246 | - | 144 | - | - | 58,5 | |||||||||||||
| • н/состав | т.руб. | 3491 | 2109 | 2448 | +339 | 116,1 | 71,3 | |||||||||||||
| 5. | Среднемесячная зарплата - всего | руб. | 7396 | 7886 | 8137 | +251 | 103,2 | 110,0 | ||||||||||||
| в т.ч. ППП | руб. | 7496 | 7985 | 8235 | +250 | 103,1 | 109,9 | |||||||||||||
| • н/группа | руб. | 4703 | 5302 | 5456 | + 154 | 102,9 | 116,0 | |||||||||||||
| 6. | Среднемесячный доход - всего | руб. | 7470 | 8372 | - | - | 112,1 | |||||||||||||
| в т.ч. ППП | руб. | 7570 | 8468 | 111,9 | ||||||||||||||||
| • н/группа | руб. | 4781 | 5736 | 120,0 | ||||||||||||||||
| 7. | Производительность 1-го работника ППП по товарной продукции | т.руб. | 466 | 496 | 519 | 22,6 | 104,6 | 111,8 | ||||||||||||
Анализируя показатели себестоимости видно, что абсолютная себестоимость продукции уменьшилась на 17207 тыс. руб. (1,0%), а себестоимость товарной продукции на выполненный объем уменьшилась на 46866 тыс. руб.(2,7%) за счет уменьшения затрат на 1 рубль товарной продукции на 2,57 коп. (2,7 %).
4.2. Анализ финансовой деятельности ОАО «Олкон»Финансовая деятельность предприятия характеризуется реализацией товарной продукции, наличием прибыли от реализации товарной продукции, состоянием нормируемых оборотных средств, наличием и движением дебиторской и кредиторской задолженности, формами производимых расчетов и т.п.
4.2.1. Реализация товарной продукции за 2002 г.Данные, необходимые для характеристики реализации продукции ОАО «Олкон» за 2002 год приведены в таблице 1.21.
Таблица 1.21
Реализация товарной продукции ОАО «Олкон» (тыс. руб.)
| Наименование показателя | 2002 год | ||
| план | факт | отклонение +/- | |
| Товарное производство | 1845480 | 1852308 | + 6828 |
| Реализация: 1. концентрата | 1560362 | 1579168 | + 18806 |
| 2. щебня | 161904 | 133269 | - 28635 |
| 3. прочей продукции | 101210 | 108303 | + 7093 |
| 4. ферритовых стронциевых порошков | 22004 | 31568 | + 9564 |
| Итого по комбинату | 497515 | 497861 | + 346 |
При товарном производстве за 2002 год в объеме 1832232 тыс.руб. отгружено ТП на сумму 1852308 тыс.руб., что привело к уменьшению остатков готовой продукции на складе и увеличению остатков в товарах отгруженных.
Остатки готовой продукции на складе уменьшились за 2002 год на 20076 тыс.руб. (на 1.01.02 г. - 52733 тыс.руб., на 1.01.03 г. - 32657 тыс.руб.), в т.ч. по ЖРК на 18429 тыс.руб., по щебню - 1985 тыс.руб. по ФСП увеличились на 338 тыс.руб.
На 1.01.02 г. остатки в товарах отгруженных составляли 132659 тыс.руб.; на 1.01.03 г. - 152323 тыс.руб. т.е. увеличились на 19664 тыс.руб.. в т.ч. по ЖРК уменьшились на 7773 тыс.руб., по щебню уменьшились на 5560 тыс.руб., по ФСП уменьшились на 519 тыс.руб., по прочей товарной продукции остатки увеличились на 33516 тыс.руб.
Анализируя объем товарного производства, видно, что произошло его увеличение, в т.ч. за счет увеличения производства щебня и ферритовых стронциевых порошков.
4.2.2. Анализ полученной предприятием прибыли в 2002 годуФактическая прибыль от реализации товарной продукции составила 122217 тыс.руб. при плановой 84417 тыс.руб.
Табл. 1.22
Прибыль (убытки) от реализации товарной продукции (тыс. руб.)
| Наименование показателя | план прибыль (+) | факт убыток (-) | отклонение +/- |
| 1.Прибыль от производства товарной продукции | + 75230 | + 123640 | + 48410 |
| 2. Прибыль то реализации товарной продукции | + 84417 | + 122217 | + 37860 |
| 3. Прибыль от прочей реализации | + 1650 | + 1729 | + 79 |
| 4. Прочие операционные - доходы -расходы | + 5500 - 15100 | + 19855 - 35348 | + 14355 - 20248 |
| 5. Прочие внереализационные - доходы - расходы | + 1441 - 15898 | + 9737 - 43152 | + 8296 - 27254 |
| Балансовая прибыль (п.2 + п.3 + п.4 + п.5) | 62010 | + 75098 | + 13088 |
Данные табл. 1.22. показывают, что в 2002 году предприятие достигло высоких результатов. При формировании плана на 2002 год предполагалась балансовая прибыль в размере 62010 тыс.руб., фактически у предприятия отклонение по данной позиции достигло + 13088 тыс. руб. Повлияло на балансовой прибыли предприятия в первую очередь прибыль от реализации товарной продукции в размере + 37860 тыс. руб., прочие операционные доходы в размере 19855 тыс.руб. при отклонении от плана + 14355 тыс.руб..
Сальдо непроизводственных расходов, относимых за счет прибылей и убытков, составило -27254 тыс.руб. Основными статьями непроизводственных расходов стали штрафы за простой вагонов и невыполнение плана отгрузки щебня.
Состояние нормируемых оборотных средств на 01.01.03 г. характеризуется данными, приведенными в таблице 1.23.
табл. 1.23.
Состояние нормируемых оборотных средств (тыс. руб.)
| Наименование показателя | Наличие остатков | Отклонение +/- | Отклонение % | |
| 01.01.02 | 01.01.03 | |||
| 1.Производственные запасы, в т.ч. - основные материалы - взрывчатые материалы - топливо, в.ч. - тара - запасные части - вспомогательные материалы - инвентарь и хоз. принадл. | 118780 5257 4884 40167 345 20691 34245 13191 | 149575 3383 8912 77937 281 25340 30570 3152 | + 30795 - 1874 + 4028 + 37770 - 64 + 4649 + 3675 - 10039 | 125,9 64,4 182,5 194,0 81,4 122,5 89,3 23,9 |
| 2. Незавершенное производство | 17998 | 13139 | - 4859 | 73,0 |
| 3. Расходы будущих периодов | 14444 | 20440 | + 5996 | 141,5 |
| 4. Готовая продукция | 46009 | 24569 | - 21440 | 53,4 |
| 6. Прочие | 238 | 135 | + 103 | 56,7 |
| Итого в т.ч. без расходов будущих периодов | 197469 183025 | 207858 187418 | + 10389 + 4393 | 105,3 102,4 |
Нормируемые оборотные средства предприятия на конец года по сравнению с началом года возросли на 10389 тыс. руб. Это увеличение произошло в основном за счет увеличения производственных запасов на 30795 тыс. руб., в т. ч. по топливу на 37770 тыс. руб., по вспомогательным материалам на 3675 тыс. руб..
В течение 2002 года комбинат работал в условиях более устойчивого финансового состояния, чем это было в 2001 году. Подтверждением этого являются отчетные данные в разрезе форм расчетов потребителей за отгруженную в их адрес товарную продукцию. Рост платежеспособности покупателей позволил сократить оборот финансовых ресурсов и снизить кредиторскую задолженность на 111 млн.руб..
Таблица 1.24
Формы оплаты товарной продукции
| Формы оплаты | 2002 год | 2001 год | 2002 г. к 2001г. | |||
| Всего, млн.руб. | В т.ч. «Северсталь», млн.руб. | Всего, млн.руб. | В т.ч. «Северсталь», млн.руб. | Всего, % | в т.ч. «Северсталь» | |
| 1. Через расч. счет | 1874,5 (85,2%) | 1681,8 (88,3%) | 1608,4 (77,8%) | 1435,6 (81,3%) | 116,5 | 117,1 |
| 2. Финансовыми векселями | 4,1 (0,2%) | 4,0 (0,2%) | 68,1 (3,3%) | 60,0 (3,4%) | 6,0 | 6,7 |
| 3. По взаимозачету | 320,6 (14,6%) | 218,5 (11,5%) | 389,8 (18,9%) | 271,0 (15,3%) | 82,2 | 80,6 |
| Итого: | 2199,2 (100,0%) | 1904,3 (100,0%) | 2066,0 (100,0%) | 1766,6 (100,0%) | 106,4 | 107,8 |
Приведенные данные о планируемых формах оплаты и о фактически произведенной оплате реализованной продукции позволяют сделать вывод, что приоритет при планировании формы оплаты был отдан оплате через расчетный счет, которая составляет 85,2%. Через расчетный счет предприятия были произведены расчеты за реализованную продукцию в размере 1874,5 млн. руб.. Фактически, сумма, на которую были произведены взаимозачеты составила 320 млн. руб. или 14,6%.
В 2002 году комбинатом получено краткосрочных кредитов на 57000 тыс.руб., 7000 тыс.руб. в филиале ОАО КБ «Мончебанк» на пополнение оборотных средств и 50000 тыс.руб. в УФ 4926/01369 Мончегорского ОСБ №4926 на закупку ТМЦ и уплату налогов.
В течении года уплачены проценты за пользование кредитами в сумме 1440,9 тыс.руб. Погашено кредитов в 2002 году на сумму 77282,5 тыс. руб. Задолженность по краткосрочным кредитам на 1.01.03 года составила 3500 тыс. руб., в ОАО КБ «Мончебанк».
Таблица 1.25
Движение дебиторской и кредиторской задолженности (тыс. руб.)
| на01.01.02. | на 01.01.03. | |
| 1 . Дебиторская задолженность | 278081 | 244282 |
| 1.1. в т.ч. за товары, работы и услуги | 176712 | 199067 |
| 1.2. налоги в бюджет | 582 | 13552 |
| в том числе: - плата за землю | 158 | |
| - недра, МСБ | 294 | 124 |
| - прочие налоги (доп. платеж по аван. взносам на прибыль от корректировки на ставку ЦБ, ГСМ) | 288 | 12 |
| - налог на прибыль | - | 13258 |
| 1.3. внебюджетные фонды | 1454 | 1758 |
| в т.ч. - фонд страхования от несчастных случаев | 1331 | |
| - платежи за загрязнение окружающей среды | 289 | - |
| - фонд социального страхования | 1165 | 427 |
| 1.4. Прочие дебиторы | 99333 | 29905 |
| 2. Кредиторская задолженность | 394474 | 283776 |
| в т. ч. 2.1. за товары, работы и услуги | 157620 | 108643 |
| 2.2. налоги в бюджет | 22548 | 13972 |
| из них: - налог на прибыль | 2263 | |
| в т.ч. - пени | ||
| -НДС | 14661 | 7514 |
| - налог на доходы | 2578 | 3133 |
| - недра, МСБ | 6 | - |
| в т.ч. - пени | ||
| - налог на имущество | 2997 | 2915 |
| - прочие налоги (вода, милиция, налог с продаж) | 43 | 44 |
| Налог на добычу полезных ископаемых | 105 | |
| Корректировка прибыли на ставку ЦБ | 261 | |
| 2.3. внебюджетные фонды | 5801 | 12870 |
| из них: - пенсионный фонд | 3687 | 3079 |
| в т.ч. пени | ||
| - мед. страхование | 567 | 384 |
| в т.ч. пени | 1 | |
| - фонд занятости | ||
| в т.ч. пени | ||
| - соцстрах | ||
| в т.ч. пени | ||
| - налог на пользоват. автодорог | 1547 | 3248 |
| в т.ч. пени | ||
| - прочие налоги (окруж. среда, ГСМ) | - | 6159 |
| 2.4. Прочие кредиторы | 148291 |
Приведенные данные табл. 1.25. показывают, что дебиторская задолженность предприятия уменьшилась на 33799 тыс. руб., что связано с оплатой в полном объеме покупателями поставленной им продукции. Кредиторская задолженность предприятия, состоящая на 01.01.02 г. на 40 % из задолженности за работы, товары, услуги, уменьшилась по состоянию на 01.01.03 г. на 110698 тыс. руб. Уменьшение было вызвано сокращением на 8576 тыс. руб. (7,8 %) задолженности по платежам в бюджет, что говорит о хорошей организации работы предприятия по планированию и уплате налогов, а также сокращением задолженности за работы, товары, услуги на 48977 тыс.руб. (44,2%), что связано с хорошей работой отдела сбыта и маркетинга.
Главной целью осуществления инвестиционной деятельности в акционерном обществе «Олкон» в 2002 году было: выполнение производственной программы, решение ряда задач по поддержанию минерально-сырьевой базы, снижение издержек производства.
Основной формой инвестиционной деятельности комбината в 2002 году были капитальные вложения в основные фонды.
Программа технического перевооружения, намеченная бизнес-планом 2002 года, определяла необходимые капитальные вложения по сметам строек, на приобретение оборудования, не входящего в сметы строек, инвестиционные расходы, связанные с капитальным ремонтом физически изношенной техники, и источники их финансирования.
Таблица 1.26
Фактические структуры инвестиций в 2002 году по источникам финансирования и целевому использованию
| 2002 год инвестиции, млн.руб. (без НДС) | В %% к итогу | |
| 1 . По акционерному обществу "Оленегорский горно-обогатительный комбинат", всего | 27,6 | 100,0 |
| из них: 1.1. Собственные, всего | 27,6 | 100,0 |
| в том числе за счет: | ||
| 1.1.1. Амортизационных отчислений | 27,6 | 100,0 |
Источником инвестиционных ресурсов в 2002 году были собственные средства предприятия - амортизационные отчисления. Продолжились расчеты по договорам внутреннего среднесрочного финансового лизинга, заключенным в 2000-2001 годах. Лизингодателем выступало ООО «Промлизинг». Новых договоров в 2002 году заключено не было.
Таблица 1.27
Технологическая структура инвестиций
| 2002 год | ||
| млн. руб. | в %% к итогу | |
| Инвестиции, всего | 27,6 | 100,0 |
| в том числе: - строительно-монтажные работы | 7,2 | 26,1 |
| - оборудование | 19,1 | 69,2 |
| - прочие | 1,3 | 4,7 |
В 2002 году переориентации инвестиций не произошло, основной объем использовался на приобретение оборудования.
В 2002 году на комбинате выполнялись работы по программам, повышающим экономическую эффективность технологических процессов и работы оборудования, обеспечение безопасности производства:
1. Продолжены работы по реконструкции III технологической нитки дробления ДОФ, а именно:
- смонтирован и запущен в работу 5-ый каскад в корпусе мелкого дробления (установили ленточный питатель, грохот ГИТ-52, дробилку КМД-2200 с маслосистемой, смонтировали аспирационную систему, поменяли привод на 56 конвейере и удлинили его);
- заменили на 1-ом каскаде грохот ГИТ-42 на ГИТ-52.
2. Выполнены работы по Комсомольскому карьеру:
- пост мойки автосамосвалов с очистными сооружениями;
- насосная пожаротушения.
3. Реконструированы приточно-вытяжные и аспирационные системы при производстве щебня щебеночно-ферритового комплекса.
4. Доработка ТО «Оленегорский подземный рудник».
5. Продолжались работы по "Программе совершенствования производства" (ПСП).
6. Определены режимы работы дробильно-сортировочного передела (комплекса циклично-поточной технологии и Ш нитки дробления) дробильно-обогатительной фабрики.
В 2002 году введен пусковой комплекс Комсомольского рудника мощностью 0,5 млн.тонн руды в год:
- корпус обслуживания автосамосвалов;
- водопропускное сооружение;
- отстойник карьерных вод;
- площадка шиномонтажа и пр.
Недостаток финансовых ресурсов на инвестиционные цели комбинат в 2002 году испытывал в большей мере, чем в 2001 году в связи с уменьшением базы формирования источников финансирования, а именно:
- с марта месяца 2002 года на комбинате не применяется механизм ускоренной амортизации для активной части основных производственных фондов (машин, оборудования, транспортных средств) в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2002 года № 121, признавшим утратившим силу Постановление Правительства Российской Федерации от 19 августа 1994 года № 967 «Об использовании механизма ускоренной амортизации и переоценки основных фондов». (Дополнение № 1 к «Положению об учетной политике»);
- в 2002 году отсутствовало финансирование по лизинговым схемам, в 2001 году - 12,4% от общей суммы инвестиций
4.3. Анализ ресурсов ОАО «Олкон»Данные необходимые для проведения анализа по движению и износу основных фондов по ОАО «Олкон» в целом и отдельно по карьерам приведены в таблице 1.28.
Таблица 1.28
Анализ движения основных фондов ОАО «Олкон»
| Виды основных фондов | Стоимость, тыс. руб. | Изменение | ||||
| на начало года | поступило | выбыло | на конец года | тыс. руб. | % | |
| Всего по ОАО "ОЛКОН" | 1323214 | 80248 | 61373 | 1342089 | + 18875 | 101,4 |
| 1. Здания | 469612 | 14250 | 956 | 482906 | - 13294 | 97,2 |
| 2. Сооружения | 335203 | 3464 | 592 | 338075 | - 2872 | 99,2 |
| 3. Машины и оборудование | 300965 | 54497 | 47403 | 308059 | - 7094 | 97,7 |
| 4. Транспорт | 199125 | 7612 | 11848 | 194889 | + 4236 | 102,2 |
| 5. Инвентарь | 660 | 128 | 361 | 427 | + 233 | 154,6 |
| 6. Основные фонды др. отраслей | 17649 | 297 | 213 | 17733 | - 84 | 99,5 |
Движение основных фондов по предприятию оценивается коэффициентом выбытия основных фондов и коэффициентом обновления.
kвыб. = Фвыб./Фн.*100 где (1.76)
Фвыб - стоимость выбывших за год основных фондов;
Фн. - стоимость основных фондов на начало года.
Применительно ко всему предприятию:
kвыб = 61373/1323214 * 100 = 4,64%.
kобн. = Фвв./Фк.*100, где (1.77)
Фобн - стоимость введенных за год основных фондов;
Фк. - стоимость основных фондов на конец года.
kобн = 80248/1342089 * 100 = 5,98%.
Полученные расчетным путем коэффициенты позволяют сделать вывод о том, что в целом на предприятии коэффициент выбытия основных фондов незначительно ниже коэффициента обновления.
Расчет износа основных фондов по ОАО "Олкон" по состоянию на 01.01.03 г. приведен в таблице 1.29.
Таблица 1.29
Расчет износа основных фондов (тыс. руб.)
| Группа основных фондов | Остаточная балансовая стоимость | Износ | Остаточная стоимость | % износа |
| Всего по ОАО «Олкон» | 1342089 | 811175 | 530914 | 60,4 |
| 1. Здания | 482906 | 194877 | 288029 | 40,4 |
| 2. Сооружения | 338075 | 234420 | 103655 | 69,3 |
| 3. Машины и оборудование | 308059 | 214328 | 93731 | 69,6 |
| 4. Транспорт | 194889 | 161756 | 33133 | 83,0 |
| 5. Инвентарь | 427 | 143 | 284 | 33,5 |
| 6. Основные фонды др. отраслей | 17733 | 5651 | 12082 | 31,9 |
Показатели износа основных средств позволяют судить, что необходимо обновление машин и оборудования, а в особенности необходима замена транспортных средств на новые, более производительные, разработанные по новейшим технологиям, т.к. износ по транспорту составил 83%.
Вывод: при проведении анализа хозяйственной деятельности ОАО «Олкон» за 2002 год выявлено следующее. Приведенные показатели свидетельствуют о том, что план по реализации продукции перевыполнен на 6828,1 тыс. руб.(0,04%). Фактическая численность работников предприятия по сравнению с плановой уменьшилась на 107 человека (2,8%), что послужило увеличению среднемесячной заработной плате одного работающего на 3,2 % и, следовательно, увеличению фонда оплаты труда на 0,4 %, причем выработка на одного работника по товарной продукции изменилась и увеличилась по сравнению с плановой на 4,6%.
При плановой прибыли 62010 тыс. руб. в 2002 году предприятием получено 75098 тыс. руб.(121,1 %), что связано с ростом прибыли от производства и реализации на 86270 тыс. руб..
Проведенный анализ финансового состояния позволяет говорить, что достаточно устойчивое финансовое состояние предприятия вызвано общей благоприятной обстановкой в российской экономике, снижению дебиторской задолженности.
Анализ движения основных фондов и их износа показал, что в целом по предприятию преобладает обновление основных фондов по сравнению с выбытием. По некоторым группам основных фондов, таких как транспорт, износ достигает 83%. Такое положение вещей позволяет сделать вывод о необходимости проведения технического перевооружения на карьерах ОАО «Олкон».
Раздел 2. Разработка бизнес-плана направленного на повышение экономическая эффективность производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон» Глава 1. Расширение производства ферритовых стронциевых порошков 1.1. Предпосылки расширения производстваРеальность создания в ОАО «Олкон» производства по выпуску ферритовых стронциевых порошков и магнитов основана на следующем.
Основным исходным сырьем для производства ферритовых стронциевых порошков является суперконцентрат собственного производства и в небольших количествах карбонат стронция отечественного производства.
В основу производства положена технология, разработанная ОАО «Тема» г.Рыбинск. Рекомендуемый технологический процесс позволит получать порошки, которые по своим параметрам будут соответствовать мировому уровню. Технология производства порошков идентична технологии основного производства комбината. ОАО «Олкон» в 1996г. ввело цех по производству ферритовых стронциевых порошков на 3500т в год. Наличие в составе комбината ремонтно-механического цеха, управления по капитальному строительству и ремонтам позволяют изготовлять нестандартное оборудование и металлоконструкции своими силами, вследствие чего это и монтаж оборудования обходятся значительно дешевле, чем на условиях привлечения подрядных организаций.
После распада СССР оказалось, 65% мощностей по производству порошков осталось на территории Украины, а российские предприятия выпускают в основном ферритовые бариевые порошки.
В условиях рынка требования к магнитам повышены, появилась потребность в магнитах тех марок, которые выпускают из ферритовых стронциевых порошков, которые в настоящее время производят в России в незначительных количествах 300-350т в год.
ОАО «Олкон» имеет благоприятную перспективу на рынке магнитотвердых порошков, а в дальнейшем и магнитов, при создании более качественного и дешевого продукта, для чего у комбината есть все предпосылки:
- суперконцентрат собственного производства (вместо окалины применяемой на других предприятиях, как сырья для производства порошков);
- собственная сырьевая база исключает железнодорожные перевозки, которые существенно сказываются на себестоимости производственной продукции;
- удешевление продукции за счет ведения строительно-монтажных и ремонтных работ собственными силами (хозспособом).
Планируемое производства ферритовых стронциевых порошков 10000 т. в год (с учетом потребности в ферритовых стронциевых порошках для внутреннего рынка – 16000 т. в год), т.е. увеличение на 6500 т. в год.
Имея собственную сырьевую базу, отлаженную технологию получения суперконцентрата, потребителей своей продукции, ОАО «Олкон» займет лидирующее положение на рынке магнитотвердых порошков. Расширение производства порошков позволит создать дополнительные рабочие места для населения г.Оленегорска.
Магнитотвердые материалы, будучи базовыми материалами электротехнической и радиоэлектронной техники, являющихся важнейшим сектором мировой индустрии, развиваются в последнее десятилетие высокими темпами.
Применение ферритовых магнитов занимает ведущее положение в связи с их дешевизной и свойствами по сравнению с металлическими магнитами.
Рост рынка ферритовых магнитов в мире в последние два десятилетия составил более чем 250%.
Основным стимулирующим фактором увеличения продаж ферритовых магнитов является расширение применения этих магнитов в автомобильной промышленности, в насыщении современного автомобиля различными приводами с электродвигателями, где используются ферритовые магниты. Также в связи с выходом из кризиса Российской экономики, возрастает уровень потребления магнитов, а вместе с тем и ферритовых стронциевых порошков, в оборонной промышленности для производства электродвигателей, используемых в танкостроении, самолетостроении и т.д.
В настоящее время лидером по производству ферритовых магнитов является Япония. Страны производители и объем производства указаны в таблице 2.1..
Таблица 2.1
Производители ферритовых магнитов
| Страна производитель | Объем производства, тыс.т./год |
| Япония | 90 |
| США | 75 |
| Китай | 68 |
| Юго-Восточная Азия | 64 |
| Западная Европа | 35 |
| Россия | 10 |
| Другие страны | более 70 |
На Российском рынке существует несколько сформировавшихся производств, которые по установленным мощностям и технологической готовности к производству магнитов с уровнем свойств, соответствующих мировым стандартам представлены следующими предприятиями:
- ОАО «НПО Магнетон» г.Владимир;
- ООО «Магнит» г.Октябрьский;
- ООО «Элемаш» г.Электросталь;
- ООО «Магнит» г.Санкт-Петербург;
- ОАО «Псковский электромашиностроительный завод».
Суммарная мощность их составляет около 10 тыс. тонн в год с перспективой роста более 15 тыс. тонн в год при использовании всех установленных мощностей.
Указанные производители ферритовых магнитов в основном используют готовые бариевые порошки, производимые специализированными производствами, такими как АО «ПО Хромпик» г.Первоуральск, оказавшееся в настоящее время монополистом такого производства, что не отвечает интересам потребителей ферритовых порошков и создает перед ОАО «Олкон» благоприятную перспективу на рынке порошков. Тем более, что основной вид продукции АО «ПО Хромпик» ферритовые бариевые порошки (5000 тн/год), при этом указанное предприятие ферритовые стронциевые порошки выпускает эпизодически в небольших количествах до 500 т/год.
Для внутреннего рынка России потребность в ферритовых порошках с учетом процента выхода годного и вторичной переработки отходов у производителей магнитов составит более 16 тыс.т. в год.
По мере освоения технологии производства стронциевых продуктов рынок во всех странах начали завоевывать ферритовые стронциевые магниты, которые обеспечивают (см. таблицу 2.2) магнитные свойства магнитов по сравнению с бариевыми магнитами.
Таблица 2.2
Магнитные свойства магнитов
| Бариевые ферриты | Стронциевые ферриты | |
| Магнитная индукция, тесла | 0,37-0,4 | 0,38-0,41 |
| Коэрцитивная сила по намагниченности, ка/м | 136,-168,0 | 200,0-264,0 |
| Произведение ВН, кДж/м3 | 24,0-28,0 | 26,4-32,0 |
Более высокие магнитные свойства стронциевых ферритовых магнитов по сравнению с бариевыми побуждает выпускающих бариевые магниты предприятия России в условиях рыночной экономики переходить на выпуск стронциевых.
1.3. Сырьевая база производства ферритовых порошков на ОАО «Олкон»ОАО «Олкон» располагает сырьевой базой для производства ферритовых порошков в виде высококачественного железорудного концентрата с содержанием железа Fe-72%, SiO2 - 0,3%-0,15%.
ОАО «Олкон» отрабатывает открытым способом пять карьеров с общим объемом добычи железной руды около 10 млн.т. в год. На данный момент используется суперконцентрат произведенный из руды Оленегорского месторождения, но в дальнейшем возможно использование руды Кировогорского месторождения. Запасы железной руды по действующим карьерам на 01.01.03 г. составляют 161,3 млн.тонн. Общие утвержденные запасы по всем карьерам, с доработкой в последующем подкарьерных запасов в количестве 727,9 млн.т, составляют 889,2 млн.т.
После переработки железосодержащих руд предприятие получает обогащенный железорудный концентрат с содержанием Fe-65,7%, а также суперконцентрат с содержанием Fe-72%, окиси кремния 0,3%-0,15%.
Привозным сырьевым компонентом является карбонат стронция, на поставки которого, достигнуто согласие с Кирово-Чепецким заводом минеральных удобрений, и подписан договор. Есть предложения на поставку карбоната стронция от других производителей этого продукта из стран СНГ.
Электроснабжение обеспечивается через систему подстанций от электрических сетей «Колэнерго». В состав комбината входят котельная, работающая на привозном угле, и водозаборные сооружения, обеспечивающие все структурные подразделения водой на производственные нужды. Вода – на хозпитьевые нужды, канализация – от сетей «Водоканала».
Суперконцентрат доставляется в корпус автосамосвалами и складируется в пристройке к корпусу. Далее с помощью грейдера, установленного на подвесном кране, осуществляется загрузка концентрата в бассейны с пропеллерной мешалкой.
Концентрат, загруженный в бассейн, разбавляется водой до влажности 50% и перемешивается до однородной суспензии. Объем бассейна – 4 м3. Всего на участке складирования размещается два бассейна.
Готовая суспензия подается насосами в аттриторы. Производительность насоса – 2,5 м3/ч. Аттриторы предназначены для проведения мокрого помола концентрата до удельной поверхности не менее 0,5 м2/г. Разовая загрузка аттритора составляет 250-300 кг. Общее количество аттриторов, предназначенных для помола концентрата – 2 шт.
После помола в аттриторах концентрат перекачивается насосами в накопительные реакторы, емкостью – 4 м3. Реакторы предназначены для создания межоперационного задела материала и обеспечения непрерывного режима работы термического оборудования. Хранение суспензии в реакторе происходит при непрерывном ее перемешивании с целью исключения расслоения. Количество реакторов – 2.
Суспензия магнетита из реактора подается дозирующим насосом с производительностью 500 кг/час во вращающуюся печь, где происходит сушка суспензии и окисление магнетита до гематита при температуре 900-950 0С. Печь «Гроза» с косвенным нагревом трубы включает в состав сушилку и холодильник. Температура порошка на выходе из трубы не должна превышать 1200С. Для отвода тепла к холодильнику подводится оборотная вода. Конструкция печи предусматривает систему фильтров для сбора пылевидной фракции порошка с последующим ее использованием в производстве порошков.
Охлажденный оксид железа по наклонному винтовому конвейеру со сплошным шнеком подается со скоростью 500 кг/час на помол в двухкамерную шаровую мельницу непрерывного действия. Помол ведется сухим способом.
После шаровой мельницы порошок при помощи системы винтовых горизонтальных шнеков и вибрационных вертикальных конвейеров поступает на участок дозирования и смешения исходных компонентов. Установка дозирования «Базис» включает в себя бункер-накопитель вместимостью 3 т. порошка и мешалку якорную в которой происходит смешение окиси железа с водой. Рабочий объем мешалки - 300 л. Для контроля веса порошка, мешалка установлена на платформенные весы. Также установка дозирования включает в себя бункер-накопитель, в который через загрузочную воронку подается стронций углекислый. Вместимость бункера – 1 т. порошка.
Смешение и мокрый помол шихты производится в 4-х аттриторах «Брус-М». Аттриторы обеспечивают получение однородной суспензии с равномерным распределением исходных компонентов и удельной поверхностью шихты не менее 0,6 м2/г.
После помола суспензия при помощи насосов, входящих в комплект аттритора, перекачивается в реакторы-накопители. Для непрерывного режима работы оборудования на участке предусмотрено два реактора.
Из реактора-накопителя суспензия подается порционным насосом «Бур-М» с производительностью ~500 кг/час во вращающуюся печь непрерывного действия «Громада-1», где происходит сушка суспензии с последующей ферритизацией шихты при температуре 1200-13000С. Нагрев печного пространства осуществляется непосредственно сжиганием мазутного топлива.
Холодильник «Гидра», установленный на выходе из печи обеспечивает охлаждение продукта до температуры 1000С с производительностью не ниже, чем у печи.
Количество ферритизованного материала определяется по характеристикам его микроструктуры и фазового состава. Показателями служат коэрцитивная сила по намагниченности и параметр индукционного датчика (удельная начальная магнитная восприимчивость).
Остывший ферритизованный порошок из холодильника посредством вертикального вибрационного конвейера подается на сухой помол в шаровую мельницу непрерывного действия, предназначенную для предварительного дробления конгломератов обожженной шихты до размера частиц ~600 мкм. Производительность шаровой мельницы – 500 кг/час.
Для отсева крупной фракции продукта дробления служит сито вибрационное «Муза» с ячейкой 0,4-0,63 мм. Крупная фракция порошка возвращается на домол.
Предварительно измельченный порошок с размером частиц не более 630 мкм поступает на помол в двухкамерную шаровую мельницу непрерывного действия, обеспечивающую получение ферритового порошка с удельной поверхностью 0,6-0,8 м2/г при производительности 500 кг/час.
Порошок после помола в шаровой мельнице накапливается в бункере-накопителе емкостью 4,2 м3 и посредством системы шнеков и вертикальных виброконвейеров подается в ленточный смеситель, где происходит усреднение партий ферритизованного порошка и его аттестация. Емкость смесителя 7 т. Для обеспечения межоперационного задела и непрерывного режима работы оборудования, на участке предусматривается демферная емкость объемом 4,2 м3.
Порошок после усреднения поступает при помощи шнека на вертикальный виброконвейер, а затем в бункер-накопитель емкостью 4,2 м3.
Под бункером установлены циферблатные весы на которых происходит затаривание аттестованного ферритового порошка в резинокордные контейнеры вместимостью 1 т.
Рис. 2.1. Технологическая схема производства ферритовых стронциевых порошков
Основными параметрами для расчета экономической эффективности являются ежегодный процент инфляции, а также индексы-дефляторы цен производителей основных отраслей промышленности (таблицы 2.3 и 2.4).
Таблица 2.3
Основные макроэкономические показатели
Таблица 2.4
И
ндексы-дефляторы
цен производителей
основных отраслей
промышленности
Для расчета эффективности инвестиций определяется чистая выручка без учета НДС и акцизов, в каждом t-ом временном интервале периода эксплуатации проекта. Расчет представлен в таблице 2.5.
Оборудование на расширение производства ферритовых стронциевых порошков до 10000 т. в год (на 6500 т. в год) будет установлено в уже постоянных корпусах и подключено на проложенные коммуникации. Состав необходимого оборудования приведен в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Состав необходимого оборудования для производства
ферритовых стронциевых порошков и магнитов
| Наименование оборудования | Кол-во | Цена, тыс.руб. | Общая стоимость, тыс.руб. | Завод изготовитель |
| 1.Печь для сушки | 1 | 7400 | 7400 | ПО «Волгоцем-маш»,г.Тольятти |
| 2.Печь для окисления суперконцентрата | 1 | 4100 | 4100 | ПО «Волгоцем-маш»,г.Тольятти |
| 3.Печь для ферритизации | 1 | 11100 | 11100 | ПО «Волгоцем-маш»,г.Тольятти |
| 4.Проходная шаровая мельница СМ-1456 | 6 | 560 | 3360 | Машиностроительный завод г.Самара |
| 5.Вибромельницы (аттриторы) | 15 | 340 | 5100 | «Консит» г.Москва |
| 6.Смеситель ленточный | 2 | 445 | 890 | г.Бердичев |
| 7.Межперационный транспорт и демферные емкости полупродуктов | 1850 | |||
| 8.Вибросито СВ-09 | 2 | 530 | 1060 | «Консит» г.Москва |
| 9.Спецтермическое оборудование | 10300 | |||
| 10.Лабораторное оборудование | 11000 | |||
| 11.Склад для феррито- вого порошка | 6200 | |||
| 12.Вспомогательное оборудование | 1440 | |||
| Итого на сумму | 63800 |
Структура капитальных вложений приведена в таблице 2.7.
Т
аблица
2.7
Структура капитальных вложений
1.5.4. Источники капитальных вложенийИсточниками капитальных вложений является собственная прибыль и привлечение заемных средств. Расчет источников финансирования проекта приведен в таблице 2.8.
Таблица 2.8
Расчет источников финансирования
Себестоимость ферритовых стронциевых порошков складывается из затрат на оплату труда, прямых материальных затрат, отчислений на социальные нужды, а также из общехозяйственных и административных расходов. Расчет затрат на оплату труда приведен в таблице 2.9.
Прямые материальные затраты определяются по технологическим нормативам расхода ресурсов на единицу продукции, к ним также относятся вспомогательные материалы, топливо на собственные нужды и т.д. Расчет материальных затрат приведен в таблице 2.10.1. и 2.10.2.
Себестоимость товарной продукции складывается из затрат на производство, общехозяйственных и внепроизводственных расходов. Расчет себестоимость приведен в таблице 2.11.
Доход (Дt) в каждом временном интервале равен сумме чистой прибыли (ЧПt) и амортизационных отчислений (Аt):
Дt= ЧПt + Аt(2.1)
Кумулятивный чистый доход (КЧД) в виде накопительной суммы чистой прибыли (ЧПt) и амортизационных отчислений (Аt) за вычетом общих инвестиционных затрат (Kt) должен быть больше или равен нулю.
(2.2)
КЧД = 389 140 – 93 000 = 296 140 (тыс.руб.) > 0
Исходным принципом моделирования потока финансовых результатов или будущих чистых доходов является их дисконтирование. Операция дисконтирования денежных потоков или будущих доходов в каждом временном интервале расчетного периода позволяет привести ценности разновременных денежных единиц в сопоставимый вид к одному моменту времени. Дисконтирование осуществляется с помощью коэффициента дисконтирования, определяемого в каждом временном интервале расчетного периода. Коэффициент дисконтирования рассчитывается по формуле:
(2.3)
где tр – расчетный момент времени, к которому осуществляется приведение стоимости будущих денежных потоков (доходов);
t – номер текущего временного интервала.
В качестве показателя интегрального экономического эффекта используется величина чистого дисконтированного дохода. Она определяется как превышение значений интегральных результатов над интегральными затратами, дисконтированных к начальному периоду:
(2.4)
Если расчетная величина Эинт > 0, то проект оценивается как эффективный.
Индекс доходности определяется отношением суммы дисконтированных эффектов к дисконтированному объему инвестиций за тот же расчетный период:
(2.5)
где К – сумма дисконтированных капитальных вложений:
Срок окупаемости инвестиций n – это минимальный временной интервал от начала вложения инвестиций до момента, за пределами которого интегральный экономический эффект будет не отрицательным, то есть период, начиная с которого первоначальные капитальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным процессом, покрываются суммарными результатами от функционирования предприятия. Срок окупаемости инвестиций определяется по формуле:
г. (2.6)
Расчет показателей экономической эффективности инвестиционного проекта приведен в таблице 2.12.
Производство ферритовых стронциевых порошков экологически безопасно.
Отходы технологических процессов, образующиеся в процессе производства, утилизируются.
В процессе загрузки и выгрузки оборудования на операции гранулирования образуется пыль, которая локализуется местными отсосами. Далее пыль направляется в фильтры, где улавливается (80%) и возвращается в производство. Неуловленная пыль в незначительны количествах выбрасывается в атмосферу в концентрациях не превышающих значение ПДК.
Безвозвратно теряемыми отходами в процессе производства порошков являются окись углерода, сопутствующий ему сернистый ангидрид и в малых количествах пыль порошков.
Оборотная вода, загрязненная ферритовыми частицами, образуется при отстаивании суспензии и направляется на чистку для дальнейшего возврата в производство.
Оборудование, в процессе работы которого происходит выделение пыли, максимально герметизировано и подключено к системе местной вытяжкой вентиляции. Вся собранная с фильтров пыль возвращается в производство.
Расстановка рабочего оборудования и рабочих мест произведена в соответствии с действующими нормами и требованиями охраны труда и техники безопасности СНиП.
При работе на технологическом оборудовании, связанном с получением порошков и магнитов, обслуживающий персонал пройдет изучение требований техники безопасности, инструкций по обслуживанию конкретного оборудования, а также требований по обращению с используемыми в производстве веществами.
В специальной части дипломного проекта разработан бизнес-план расширения производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон» на 2003-2010 гг. Срок окупаемости инвестиционного проекта – 3,2 года. Полученный интегральный экономический эффект равен 125187 тыс. руб. На основе полученных данных можно сделать вывод, что проект расширение производства ферритовых стронциевых порошков является эффективным и при его реализации позволит ОАО «Олкон» занять лидирующее положение на рынке ферритовых порошков, магнитов, а также магнитопластов и магнитоэластов.
Экономические показатели рассчитаны с учетом индексов-дефляторов по отраслям промышленности на потребляемые материальные и топливно-энергетические ресурсы и на продукцию комбината.
Глава 1. Экономические показатели работы 1.1. Объем продаж на 2003-2005 гг.Объем продаж товарной продукции на 2003-2005 г. без расширения производства ферритовых стронциевых порошков приведен в таблице 3.1.
Таблица 3.1
Объем продаж ОАО «Олкон» на 2003-2005 гг.
| Наименование | Ед. изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Железорудный концентрат | тыс.т. | 3360 | 2800 | 2800 |
| Оптовая цена | руб./т. | 453,20 | 489,46 | 523,72 |
| Сумма | тыс.руб. | 1522760 | 1370488 | 1466416 |
| 2. Щебень | тыс.м3 | 1800 | 2000 | 2000 |
| Оптовая цена | руб./м3 | 88,54 | 95,62 | 102,31 |
| Сумма | тыс.руб. | 159364 | 191240 | 204620 |
| 3. Ферритовые стронциевые порошки | т. | 2080 | 2170 | 2260 |
| Оптовая цена | руб./т. | 14366 | 15483 | 16567 |
| Сумма | тыс.руб. | 29881 | 33598 | 37441 |
| 4. Кислород | балл. | 2400 | 2400 | 2400 |
| Оптовая цена | руб./балл. | 129,17 | 139,50 | 149,26 |
| Сумма | тыс.руб. | 312 | 335 | 358 |
| 5. Теплоэнергия | Гкал | 302800 | 302800 | 302800 |
| Оптовая цена | руб./Гкал. | 420,29 | 495,94 | 580,25 |
| Сумма | тыс.руб. | 127266 | 150171 | 175700 |
| Товарная продукция | тыс.руб. | 1839583 | 1745832 | 1884535 |
Фонд оплаты труда, численность персонала, а также размер средней заработной платы приведены в таблице 3.2.
Таблица 3.2
Численность персонала и ФОТ на 2003-2005 гг.
| Наименование | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Численность | 3213 | 2882 | 2882 |
| в т.ч. ППП | 3084 | 2753 | 2753 |
| 2. ФОТ | 339169 | 318143 | 334050 |
| в т.ч. ППП | 336961 | 315824 | 331615 |
| 3. Средняя заработная плата | 8956 | 9385 | 9854 |
| в т.ч. ППП | 9105 | 9560 | 10038 |
Расчет себестоимости железорудного концентрата, щебня, теплоэнергии, ферритового стронциевого порошка, а также прочих видов продукции приведен в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Себестоимость производства и реализация по видам продукции на 2003-2005гг.
| Наименование | Ед. изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Железорудный концентрат | тыс.т. | 3360 | 2800 | 2800 |
| Оптовая цена | руб./т. | 453,20 | 489,46 | 523,72 |
| Сумма | тыс.руб. | 1522760 | 1370488 | 1466416 |
| Затраты | тыс.руб. | 1519587 | 1355517 | 1457258 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 452,26 | 484,11 | 520,45 |
| Прибыль | тыс.руб. | 3173 | 14971 | 9158 |
| Рентабельность | % | 0,2 | 1,1 | 0,6 |
| 2. Щебень | тыс.м3 | 1800 | 2000 | 2000 |
| Оптовая цена | руб./м3 | 88,54 | 95,62 | 102,31 |
| Сумма | тыс.руб. | 159364 | 191240 | 204620 |
| Затраты | тыс.руб. | 117726 | 140753 | 148802 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 65,40 | 70,38 | 74,40 |
| Прибыль | тыс.руб. | 41638 | 50487 | 55818 |
| Рентабельность | % | 35,4 | 35,9 | 37,5 |
| 3. Теплоэнергия | Гкал | 302800 | 302800 | 302800 |
| Оптовая цена | руб./Гкал | 420,29 | 495,94 | 580,25 |
| Сумма | тыс.руб. | 127266 | 150171 | 175700 |
| Затраты | тыс.руб. | 124149 | 146496 | 171400 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 410,00 | 483,80 | 566,05 |
| Прибыль | тыс.руб. | 3117 | 3675 | 4300 |
| Рентабельность | % | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| 4. Феррит. стронциевые порошки | т. | 2080 | 2170 | 2260 |
| Оптовая цена | руб./т. | 14366 | 15483 | 16567 |
| Сумма | тыс.руб. | 29881 | 33598 | 37441 |
| Затраты | тыс.руб. | 22194 | 24536 | 27212 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 10670 | 11307 | 12041 |
| Прибыль | тыс.руб. | 7687 | 9062 | 10229 |
| Рентабельность | % | 34,6 | 36,9 | 37,6 |
| 5. Прочая, сумма | тыс.руб. | 312 | 335 | 358 |
| Затраты | тыс.руб. | 284 | 307 | 328 |
| Прибыль | тыс.руб. | 28 | 28 | 30 |
| Рентабельность | % | 9,9 | 9,1 | 9,2 |
| Товарная продукция, всего | тыс.руб. | 1839583 | 1745832 | 1884535 |
| Затраты | тыс.руб. | 1783941 | 1667609 | 1805000 |
| Прибыль | тыс.руб. | 55642 | 78223 | 79535 |
| Рентабельность | % | 3,1 | 4,7 | 4,4 |
Расчет прибыли от продаж, а также чистой прибыли в 2003-2005 г. ОАО «Олкон» приведен в таблице 3.4.
Таблица 3.4.
Расчет прибылей и убытков
| Наименование | Ед. изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Выручка за минусом НДС, акцизов, экспортных пошлин и др. аналогичных платежей в т.ч.: | тыс.руб. | 1839583 | 1745832 | 1884535 |
| железорудный концентрат | тыс.руб. | 1522760 | 1370488 | 1466416 |
| щебень | тыс.руб. | 159364 | 191240 | 204620 |
| теплоэнергия | тыс.руб. | 127266 | 150171 | 175700 |
| ФСП | тыс.руб. | 29881 | 33598 | 37441 |
| прочая продукция | тыс.руб. | 312 | 335 | 358 |
| 2. Затраты на отгруженную продукцию, всего | тыс.руб. | 1783941 | 1667609 | 1805000 |
| 3. Прибыль (+), убыток (-) от продаж | тыс.руб. | 55642 | 78223 | 79535 |
| Налог на имущество | тыс.руб. | 13210 | 14605 | 16078 |
| Налог на содержание милиции | тыс.руб. | 102 | 102 | 110 |
| 4. Операционные и внереализационные доходы | тыс.руб. | 26085 | 23840 | 25463 |
| 5. Операционные и внереализационные расходы | тыс.руб. | 36905 | 33080 | 34330 |
| 6. Балансовая прибыль (+), убыток (-) | тыс.руб. | 31510 | 54345 | 54554 |
| Налог на прибыль | тыс.руб. | 11155 | 15383 | 15433 |
| Чистая прибыль (+), убыток (-) | тыс.руб. | 20355 | 38963 | 39121 |
Объемы продаж товарной продукции с учетом расширения производства на 2003-2005гг. приведен в таблице 3.5.
Таблица 3.5
Объем продаж ОАО «Олкон» на 2003-2005 гг.
| Наименование | Ед. изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Железорудный концентрат | тыс.т. | 3360 | 2800 | 2800 |
| Оптовая цена | руб./т. | 453,20 | 489,46 | 523,72 |
| Сумма | тыс.руб. | 1522760 | 1370488 | 1466416 |
| 2. Щебень | тыс.м3 | 1800 | 2000 | 2000 |
| Оптовая цена | руб./м3 | 88,54 | 95,62 | 102,31 |
| Сумма | тыс.руб. | 159364 | 191240 | 204620 |
| 3. Ферритовые стронциевые порошки | т. | 3500 | 6000 | 8000 |
| Оптовая цена | руб./т. | 14366 | 15483 | 16567 |
| Сумма | тыс.руб. | 50281 | 92898 | 132536 |
| 4. Кислород | балл. | 2400 | 2400 | 2400 |
| Оптовая цена | руб./балл. | 129,17 | 139,50 | 149,26 |
| Сумма | тыс.руб. | 312 | 335 | 358 |
| 5. Теплоэнергия | Гкал | 302800 | 302800 | 302800 |
| Оптовая цена | руб./Гкал. | 420,29 | 495,94 | 580,25 |
| Сумма | тыс.руб. | 127266 | 150171 | 175700 |
| Товарная продукция | тыс.руб. | 1859983 | 1805132 | 1979630 |
Численность персонала, фонд оплаты труда, а также средняя заработная плата, рассчитанная с учетом расширения производства, приведены в таблице 3.6.
Таблица 3.6
Численность персонала и ФОТ на 2003-2005 гг.
| Наименование | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Численность | 3213 | 2917 | 2932 |
| в т.ч. ППП | 3084 | 2788 | 2803 |
| 2. ФОТ | 339169 | 322158 | 340073 |
| в т.ч. ППП | 336961 | 319839 | 337638 |
| 3. Средняя заработная плата | 8956 | 9385 | 9854 |
| в т.ч. ППП | 9105 | 9560 | 10038 |
Реализация товарной продукции и ее себестоимость на 2003-2005гг. приведены в таблице 3.7.
Таблица 3.7
Себестоимость производства и реализация по видам продукции на 2003-2005гг.
| Наименование | Ед. изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Железорудный концентрат | тыс.т. | 3360 | 2800 | 2800 |
| Оптовая цена | руб./т. | 453,20 | 489,46 | 523,72 |
| Сумма | тыс.руб. | 1522760 | 1370488 | 1466416 |
| Затраты | тыс.руб. | 1519587 | 1355517 | 1457258 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 452,26 | 484,11 | 520,45 |
| Прибыль | тыс.руб. | 3173 | 14971 | 9158 |
| Рентабельность | % | 0,2 | 1,1 | 0,6 |
| 2. Щебень | тыс.м3 | 1800 | 2000 | 2000 |
| Оптовая цена | руб./м3 | 88,54 | 95,62 | 102,31 |
| Сумма | тыс.руб. | 159364 | 191240 | 204620 |
| Затраты | тыс.руб. | 117726 | 140753 | 148802 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 65,40 | 70,38 | 74,40 |
| Прибыль | тыс.руб. | 41638 | 50487 | 55818 |
| Рентабельность | % | 35,4 | 35,9 | 37,5 |
| 3. Теплоэнергия | Гкал | 302800 | 302800 | 302800 |
| Оптовая цена | руб./Гкал | 420,29 | 495,94 | 580,25 |
| Сумма | тыс.руб. | 127266 | 150171 | 175700 |
| Затраты | тыс.руб. | 124149 | 146496 | 171400 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 410,00 | 483,80 | 566,05 |
| Прибыль | тыс.руб. | 3117 | 3675 | 4300 |
| Рентабельность | % | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| 4. Феррит. стронциевые порошки | т. | 3500 | 6000 | 8000 |
| Оптовая цена | руб./т. | 14366 | 15483 | 16567 |
| Сумма | тыс.руб. | 50176 | 92897 | 132533 |
| Затраты | тыс.руб. | 32347 | 58338 | 77490 |
| Себестоимость 1 т. | руб. | 9242 | 9723 | 9686 |
| Прибыль | тыс.руб. | 17829 | 34559 | 55043 |
| Рентабельность | % | 55,1 | 59,2 | 71,0 |
| 5. Прочая, сумма | тыс.руб. | 312 | 335 | 358 |
| Затраты | тыс.руб. | 284 | 307 | 328 |
| Прибыль | тыс.руб. | 28 | 28 | 30 |
| Рентабельность | % | 9,9 | 9,1 | 9,2 |
| Товарная продукция, всего | тыс.руб. | 1859878 | 1805131 | 1979627 |
| Затраты | тыс.руб. | 1794093 | 1701411 | 1855278 |
| Прибыль | тыс.руб. | 65785 | 103720 | 124349 |
| Рентабельность | % | 3,6 | 6,1 | 6,7 |
Расчет прибылей и убытков от реализации товарной продукции на 2003-2005гг на ОАО «Олкон» с учетом расширения производства приведен в таблице 3.8.
Таблица 3.8
Расчет прибылей и убытков
| Наименование | Ед. изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Выручка за минусом НДС, акцизов, экспортных пошлин и др. аналогичных платежей в т.ч.: | тыс.руб. | 1859878 | 1805131 | 1979627 |
| железорудный концентрат | тыс.руб. | 1522760 | 1370488 | 1466416 |
| щебень | тыс.руб. | 159364 | 191240 | 204620 |
| теплоэнергия | тыс.руб. | 127266 | 150171 | 175700 |
| ФСП | тыс.руб. | 50176 | 92897 | 132533 |
| прочая продукция | тыс.руб. | 312 | 335 | 358 |
| 2. Затраты на отгруженную продукцию, всего | тыс.руб. | 1794093 | 1701411 | 1855278 |
| 3. Прибыль (+), убыток (-) от продаж | тыс.руб. | 65785 | 103720 | 124349 |
| Налог на имущество | тыс.руб. | 14486 | 15881 | 17354 |
| Налог на содержание милиции | тыс.руб. | 103 | 103 | 111 |
| 4. Операционные и внереализационные доходы | тыс.руб. | 26085 | 23840 | 25463 |
| 5. Операционные и внереализационные расходы | тыс.руб. | 36905 | 33080 | 34330 |
| 6. Балансовая прибыль (+), убыток (-) | тыс.руб. | 40376 | 78496 | 98017 |
| Налог на прибыль | тыс.руб. | 12322 | 21179 | 25864 |
| Чистая прибыль (+), убыток (-) | тыс.руб. | 28054 | 57317 | 72153 |
Из расчетов плановых показателей видно, что в связи с расширением производства ферритовых стронциевых порошков возрастет рентабельность производства в целом по предприятию и как следствие этого возрастет чистая прибыль. Только в 2005г. она составит 74498 тыс.руб., что на 33032 тыс.руб. больше, чем при плане без учета расширения производства. В связи с расширением производства потребуются дополнительные трудовые ресурсы, что позитивно повлияет на положение с безработицей в городе. Из-за увеличения прибыли возрастут отчисления в федеральный и муниципальный бюджеты.
1. Федосеев С.В. Оценка эффективности инвестиционных проектов. - СПб.: Нестор, 2002, 32с.
2. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: Финансы и статистика, 2002. –144с.
3. Лобанов Н.Я., Грачев Ф.Г., Лихтерман С.С. и др. Организация, планирование и управление производством в горной промышленности. - М.: Недра, 1989.
4. Кулешов А.А. Проектирование и эксплуатация карьерного транспорта. - СПб.: Изд-во СПГГИ им. Г.В.Плеханова, 1994-95.
5. Голяков С.М., Коваль В.Т., Соколов Ю.В. и др. Организация, нормирование и оплата труда на горных предприятиях: Учебник для вузов. - М.: Недра, 1990.
6. Костовецкая Л.А., Косухин Р.З., Швару М.А.. Анализ производственно-хозяйственной деятельности горных предприятий. - М.: Недра, 1991.
7. Арсентьев А.И. Вскрытие и системы разработки карьерных полей. - М.: Недра, 1981.
8. Ржевский В.А. Открытые горные работы. - М.: Недра, 1985.
129
Рецензия
на дипломный проект Сазонова М.В. по теме
«Экономическая эффективность производства
ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон»
Дипломный проект отвечает всем требованиям, предъявляемым к дипломному проектированию.
Перед разработкой специальной части проекта автор подробно и четко характеризует современное состояние работы ОАО «Олкон», выполнил анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия в 2002 г., привел подробный анализ изменения экономических показателей с учетом влияния горнотехнических и ценностных факторов.
Выполнение разделов в таком объеме свидетельствует о знании автором технико-экономического состояния предприятия в целом, что свидетельствует об умении дипломанта пользоваться отчетными материалами, выполнять сравнение и проводить качественный анализ работы предприятия.
В специальной части дипломного проекта разработан бизнес-план расширения производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон». Подробно изложена технология производства ферритовых стронциевых порошков, произведен расчет экономической эффективности инвестирования в расширение производства, в результате которого получен экономический эффект в сумме более 100 млн.руб. Предложенное мероприятие реально и может быть использовано на практике.
Экономические показатели работы предприятия на 2003-2005гг. разработаны с учетом расширения производства ферритовых стронциевых порошков, которое позволяет улучшить финансовое положение предприятия и занять лидирующее положение среди производителей ферритовых порошков.
Дипломный проект может быть представлен к защите в ГАК, работа над проектом заслуживает отличной оценки, а его автор Сазонов М.В. присвоения квалификации экономиста-менеджера.
Рецензент:
заместитель директора
по экономике и финансам ОАО «Олкон» А.В. Богданов
Экономические показатели работы ОАО «Олкон» за 2002 г.
| Показатели | Ед. изм. | 2001г. | 2002г. | В % к 2001г. | |
| 1. | Реализация продукции (по отгрузке) | тыс. руб. | 1903640 | 1852308 | 97,3 |
| 2. | Производство товарной продукции | тыс. руб. | 1924933 | 1832232 | 95,2 |
| 3. | Себестоимость товарной продукции абсолютная | тыс. руб. | 1539761 | 1708593 | 110,9 |
| 4. | Затраты на 1 руб. товарной продукции | коп. | 89,42 | 93,25 | 104,3 |
| 5. | Рентабельной производства товарной продукции (в % к себестоимости) | % | + 11,8 | +7,2 | 61,0 |
| 6. | Балансовая прибыль (по отгрузке) | тыс. руб. | 137088 | 75098 | 54,8 |
| 7. | Налог на прибыль и иные аналогичные платежи | тыс. руб. | 101596 | 19091 | 18,8 |
| 8. | Свободный остаток прибыли | тыс. руб. | 35492 | 56007 | 157,8 |
| 9. | Среднегодовая стоимость основных фондов | тыс. руб. | 1299285 | 1328174 | 102,2 |
Проверил: Федосеев В.А.
Выполнил: Сазонов М.В.
Труд и заработная плата за 2002 г.
| Показатели | Ед. изм. | 2001 год | 2002 год | 2002 в % к 2001г. | |
| 1. | Товарная продукция (в текущих ценах отчетного года) | тыс. руб. | 1721945 | 1832232 | 106,4 |
| 2. | Среднесписочная численность | чел. | 3844 | 3662 | 95,3 |
| 3. | Всего средств, направленных на потребление | тыс. руб. | 348055 | 370338 | 106,4 |
| 4. | Средства на оплату труда, всего | тыс. руб. | 344663 | 360021 | 104,5 |
| 5. | Среднемесячная зарплата - всего | руб. | 7396 | 8137 | 110,0 |
| 6. | Среднемесячный доход - всего | руб. | 7470 | 8372 | 112,1 |
| 7. | Производительность 1-го работника ППП по товарной продукции | тыс. руб. | 466 | 519 | 111,8 |
Проверил: Федосеев В.А.
Выполнил: Сазонов М.В.
Экономическая эффективность расширения производства
ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон»
| Наименование показателя | Сумма, тыс.руб. |
| Капитальные вложения | 93 000 |
| Дисконтированные капитальные вложения | 83 701 |
| Доход | 389 140 |
| Дисконтированный доход | 208 888 |
| Интегральный экономический эффект | 125 187 |
| Индекс доходности | 2,25 |
| Срок окупаемости, лет | 3,2 |
Проверил: Федосеев В.А.
Выполнил: Сазонов М.В.
Экономические показатели работы участка
по производству ФСП на 2003-2005 гг.
| Показатели | Ед.изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Объемы производства ФСП | т. | 3500 | 6000 | 8000 |
| 2. Производство ФСП | тыс.руб. | 50281 | 92898 | 132536 |
| 3. Затраты на производство ФСП | тыс.руб. | 32347 | 58338 | 77490 |
| 4. Себестоимость 1 т. ФСП | руб. | 9242 | 9723 | 9686 |
| 5. Прибыль | тыс.руб. | 17829 | 34559 | 55043 |
| 6. Рентабельность производства ФСП | % | 55,1 | 59,2 | 71,0 |
| 7. Среднесписочная численность | чел. | 30 | 55 | 80 |
| 8. Среднемесячная заработная плата 1-го работника | руб. | 6000 | 7160 | 8376 |
Проверил: Федосеев В.А.
Выполнил: Сазонов М.В.
Экономические показатели работы ОАО «Олкон» на 2003-2005 гг.
| Показатели | Ед.изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Реализация товарной продукции | тыс.руб. | 1839583 | 1745832 | 1884535 |
| 2. Затраты на отгруженную продукцию | тыс.руб. | 1783941 | 1667609 | 1805000 |
| 3. Прибыль (+), убыток (-) от продаж | тыс.руб. | 55642 | 78223 | 79535 |
| 4. Рентабельность | % | 3,1 | 4,7 | 4,4 |
| 4. Налог на имущество | тыс.руб. | 13210 | 14605 | 16078 |
| 5. Налог на содержание милиции | тыс.руб. | 102 | 102 | 110 |
| 6. Операц. и внереализац. доходы | тыс.руб. | 26085 | 23840 | 25463 |
| 7. Операц. и внереализац. расходы | тыс.руб. | 36905 | 33080 | 34330 |
| 8. Балансовая прибыль(+), убыток(-) | тыс.руб. | 31510 | 54345 | 54554 |
| 9. Налог на прибыль | тыс.руб. | 11155 | 15383 | 15433 |
| 10. Чистая прибыль (+), убыток (-) | тыс.руб. | 20355 | 38963 | 39121 |
Проверил: Федосеев В.А.
Выполнил: Сазонов М.В.
Экономические показатели работы ОАО «Олкон» на 2003-2005 гг.
(с учетом расширения производства ФСП)
| Показатели | Ед.изм. | 2003 | 2004 | 2005 |
| 1. Реализация товарной продукции | тыс.руб. | 1859878 | 1805131 | 1979627 |
| 2. Затраты на отгруженную продукцию | тыс.руб. | 1794093 | 1701411 | 1855278 |
| 3. Прибыль (+), убыток (-) от продаж | тыс.руб. | 65785 | 103720 | 124349 |
| 4. Рентабельность | % | 3,6 | 6,1 | 6,7 |
| 4. Налог на имущество | тыс.руб. | 14486 | 15881 | 17354 |
| 5. Налог на содержание милиции | тыс.руб. | 103 | 103 | 111 |
| 6. Операц. и внереализац. доходы | тыс.руб. | 26085 | 23840 | 25463 |
| 7. Операц. и внереализац. расходы | тыс.руб. | 36905 | 33080 | 34330 |
| 8. Балансовая прибыль(+), убыток(-) | тыс.руб. | 40376 | 78496 | 98017 |
| 9. Налог на прибыль | тыс.руб. | 9690 | 18839 | 23524 |
| 10. Чистая прибыль (+), убыток (-) | тыс.руб. | 30686 | 59657 | 74498 |
Проверил: Федосеев В.А.
Выполнил: Сазонов М.В.
Министерство образования Российской Федерации
Санкт-Петербургский государственный горный институт им. Г.В. Плеханова
(технический университет)
Допускается к защите в ГАК
Зав. Кафедрой О иУПроф. Ильинский А.А..
«_____ »____________2003 г.
ЭГм-97-1265
(индекс)
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Тема: « Экономическая эффективность производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон»
Автор: студент гр. ЭГм-97 __________________ /Сазонов М.В./
(подпись) (Ф.И.О)
Руководитель проекта: профессор___________________/Федосеев В.А./
(подпись) (Ф.И.О)
Рецензент: _______________________ ______________/_____________ /
(должность, звание) (подпись) (Ф.И.О)
Консультанты:
Кафедра ГТМ: профессор _________________________/Кулешов А.А./
(подпись) (Ф.И.О)
Каф. ЭА и ОТ: профессор _________________________/Гендлер С.Г. /
(подпись) (Ф.И.О)
доцент ________________________/Маковский А.Н./
(подпись) (Ф.И.О)
Каф. РМОС: профессор ________________________/Падуков В.А./
(подпись) (Ф.И.О)
Каф. ПМ и ВТ: доцент ________________________/Косовцева Т.Р./
(подпись) (Ф.И.О)
Каф. ИН.ЯЗ: ст. преподав. ________________________/Петрова А.А./
(подпись) (Ф.И.О)
Санкт-Петербург
2003 год
Министерство общего и профессионального образования
Российской Федерации
Санкт-Петербургский государственный горный институт им.Г.В.Плеханова
(технический университет)
Кафедра О и У
УТВЕРЖДАЮ
Зав. кафедрой О и У
_________ проф. Ильинский А.А.
“__”____________2003 г.
ЗАДАНИЕ НА ПРОЕКТИРОВАНИЕ
Студенту: Сазонову Максиму Вадимовичу ЭГм-97
(Ф.И.О.) (индекс)
Тема: «Экономическая эффективность производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон»
Исходные данные для дипломного проектирования: по материалам преддипломной практики в финансовом отделе, отделе инвестиционных проектов ОАО «Олкон».
Тема специальной части: Разработка бизнес-плана по расширению производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон» до 2010 года.
Руководитель проекта: профессор ___________ Федосеев В.А.
(должность) (подпись) (Ф.И.О.)
Дата выдачи задания: 17 декабря 2002 г.
АннотацияТема данного дипломного проекта – «Экономическая эффективность производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон». На предприятии ведутся работы по добыче железной руды, используемой для производства железорудного концентрата, а также суперконцентрата. Суперконцентрат служит сырьем для производства ферритовых стронциевых порошков.
В дипломном проекте разработан бизнес-план производства ферритовых стронциевых порошков на базе ОАО «Олкон» до 2010 года.
Объем пояснительной записки - 129 страницы.
Графический материал – 9 листов.
The summaryThe given degree paper is devoted to - "Cost-performance of ferrite stroncium powder production on ОАО «Olkon». The enterprise mines iron ore, used for iron-ore concoction production, as well as superconcoction. Superсoncoction is used as a raw material for the ferrite stroncium powder production.
In the degree paper worked out business-plan of ferrite stroncium powder production on the base OAO «Olkon» up to 2010 year.
Volume of explanatory note - 129 pages.
Graphic material - 9 sheets.
Министерство общего и профессионального образования
Российской Федерации
Санкт-Петербургский государственный горный институт им.Г.В.Плеханова
(технический университет)
Кафедра О и У
УТВЕРЖДАЮ
Зав. кафедрой О и У
_________ проф. Ильинский А.А.
“__”____________2002 г.
ЗАДАНИЕ НА ПРОЕКТИРОВАНИЕ
Студенту: Сазонову Максиму Вадимовичу ЭГм-97
(Ф.И.О.) (индекс)
Тема: «Экономическая эффективность производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон»
Исходные данные по материалам преддипломной практики в финансовом отделе, отделе инвестиционных проектов ОАО «Олкон».
Тема специальной части: Разработка бизнес-плана по производству ферритовых стронциевых порошков на ОАО «Олкон» до 2010 года.
Требования к графической части проекта и пояснительной записке содержатся в Методических указаниях по проектированию.
Руководитель проекта: профессор _____ Федосеев В.А.
(должность) (подпись) (Ф.И.О.)
Дата выдачи задания: 17 декабря 2
0 комментариев