Система кредитования в коммерческих банках

Введение - 2

Глава1.Общая характеристика системы кредитования в коммерческих банках. - 5

1.1 Принципы кредитования их экономическое назначение. - 5

1.2 Кредитная политика коммерческих банков и организация

кредитования. - 8

1.3 Виды и формы банковских кредитов. - 11

1.4. Характеристика методов кредитования и формы ссудных

счетов  - 17

Глава 2.Особенности организации кредитного процесса в коммерческих банках РФ. - 21

2.1 Этапы банковского кредитования. - 21

2.2 Анализ кредитоспособности заемщика - 23

2.3 Система обеспечения возвратности кредитов. - 31

2.4 Кредитный мониторинг  - 39

 Глава 3 Анализ кредитной работы на примере Курского

банка СБ РФ - 42

3.1 Порядок выдачи ссуд юридическим лицам - 42

3.2 Анализ и оценка кредитоспособности на примере

Закрытого акционерного общества “ ГОТЭК”. - 57

3.3 Особенности выдачи ссуд физическим лицам - 60

3.4 Основные направления по совершенствованию

 кредитной работы -

 Заключение  -

Список литературы -

 Приложение -

Кредитные операции составляют основу активной деятельно­сти коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в раз­витие экономики страны;

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществ­лении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным ор­ганизациям, заемщикам и обществу в целом.

Россия вошла в 1997 г., переживая тяжелый экономичес­кий кризис, хотя в официальных кругах предпочитают гово­рить о финансовой стабилизации, ссылаясь на замедление роста цен и укрепление рубля. Однако низкая инфляция и крепнущая национальная валюта свидетельствуют о здоро­вых финансах только в странах с процветающей экономикой. В России не удалось пока еще остановить спад производства. И все субъекты экономики, включая кредитные организации, переживают болезненный процесс адаптации к условиям низ­кой инфляции и доходности.

Число коммерческих банков в банковской системе России продолжает стремительно сокращаться. Причем процесс уменьшения количества действующих кредитных учрежде­ний еще более интенсифицировался в 1999 г. по сравнению с 1996 г. Банком России было отозвано в 1999 г. за нарушение банковского законодательства и нормативных актов 340 лицензий (в 1996 г. - 205),а выдано только 45 (в 1996 г. - 86). Только в первом квартале 1999 г. было отозвано 75 лицензий и выдано 15. В результате количество действующих кредитных организаций имеющих право на осуществление банковских операций, по данным журнала “Вестник банка России” на 1.12.1999 г составляло 1363 (1997г-1863). Многие банки, получив­шие “красную карточку” ЦБ РФ, имели достаточно серьезный вес на различных сегментах кредитного рынка. В банках с ото­званными лицензиями было сконцентрировано около 20% всех привлеченных межбанковских кредитов и около 25% уч­тенных банковских векселей.

Число убыточных банков ежегодно составляет не менее 500, а их удельный вес в общем количестве кредитных учреж­дений уже третий год не опускается ниже отметки 22-23%. По данным ЦБ РФ примерно 40% банков в среднем за 1999 г. не покрывали собственным капиталом даже оплаченный устав­ный фонд. А около 11% действующих банков полностью ут­ратили собственный капитал и работали исключительно на привлеченных ресурсах. В результате (по данным ЦБ РФ) до­ля финансово надежных банков составляет около 35%. Ос­тальные 65% - это проблемные банки, испытывающие раз­личного рода затруднения вплоть до первых признаков бан­кротства.

Сокращение числа банков происходит в основном за счет малых и средних. Одновременно растет число крупных (по российским меркам) банков. Число крупных кредитных уч­реждений с уставным фондом свыше 20 млрд. руб. за 1999 г. выросло до 213 (против 185 в 1996 г.), однако их доля в общей числен­ности составляет 18% . По-прежнему кредитно-финансовая система России представлена в основном мелкими банками с уставным фондом до 5 млрд. руб. (12,3%) и средними банками с уставным фондом от 5 до 20 млрд. руб. (46,2%). Совокупный капитал 10 самых крупных российских банков увеличился на 47 % (в сравнении с 1996 г.) и достиг 82,6 трлн. руб. (примерно 3,5 млрд. долларов). Од­нако следует иметь в виду, что по международным критериям это довольно скромный показатель. Достаточно сказать, что капитал таких японских кредитных учреждений, таких как Банк оф Токио-Митсубиси составляет 102,7 млрд. долларов, Сумитомо банк - 58,9 млрд. долларов, или банка США Саши Кори - 42, 9 млрд. долларов.

Только 8 российских банков включены в список 1000 веду­щих банков мира, опубликованный английским журналом Тhe Ваnkег в 1996 г. Это - Сбербанк РФ (221-е место), Внешиторгбанк РФ (390-е место), ОНЭКСИМБАНК (674-е место), Инкомбанк (723-е место), “Империал” (812-е место), Токобанк (880-е место). Столичный банк сбережений (919-е место) и Агропромбанк (963-е место).

В течение 1999 г. значительно выросла сумма просрочен­ной задолженности (с учетом процентов) по кредитам, предо­ставленным коммерческими банками, с 34,1 трлн. до 43,5 трлн. руб. В то же время доля этого показателя в суммарной за­долженности по упомянутым кредитам достигла 30%. Реаль­но созданные банковские резервы на возможные потери по ссудам (по оценке ЦБ РФ) составили около 25 трлн. руб. на ко­нец 1999 г. и покрывали половину имеющейся суммы просроченной задолженности.

Кризис многих российских банков, проявляющийся, в ча­стности, в росте просроченной задолженности по кредитам, обусловлен грубыми нарушениями в управлении балансами, рисками (ликвидности, кредитными, процентными, валютны­ми, фондовыми и т. д.). Слишком дорогой ценой обходится акционерам (пайщикам) и клиентам банков рискованная кре­дитная политика многих банкиров, упрощенно понимающих специфику банковского кредитования и игнорирующих ми­ровой опыт, накопленный в этой области.

И еще одна важная проблема, она связана с участием рос­сийских коммерческих банков в развитии экономики нашей страны. На этот вопрос однозначно отвечают статистичес­кие материалы ЦБ РФ. В кредитном портфеле коммерческих банков России в 1996-1999 г. на долю средне- и долгосроч­ных кредитов (только часть из которых была направлена на финансирование инвестиций в экономику) приходилось 10-15 %, а на краткосрочные кредиты - примерно 85-90%. В России продолжает снижаться инвестиционная активность и, следовательно, откладывается начало экономического рос­та. В 1999 г. общий объем инвестиций в экономику России сократился на 15 % по сравнению с предшествующими годами и составил 420 трлн. руб. Участие банковских капиталов в этом процессе является более чем скромным - всего 5-10 % от общего объема инвестиций.

Подавляющее число российских банков родилось и окреп­ло в условиях высокой инфляции, приучилось жить на изоби­лии дешевых или даровых финансовых ресурсов. Это сильно деформировало структуру банковских балансов, сделав ее крайне неэффективной и рискованной. Это особенно замет­но при сопоставлении (осуществленном специалистами Фон­да Карнеги) с кредитными институтами США. Если в банках США доля платных обязательств в пассивах составляет 58,5%, то в российских банках - всего 17,1%, или в 3,4 раза меньше, то есть играет лишь вспомогательную роль. Зато средняя доля бесплатных обязательств в пассивах российских банков более чем в два раза превышает американский уровень (70,1% про­тив 32,5%). В платные обязательства в пассивах входят депо­зиты, привлеченные кредиты и долговые обязательства на рынке ценных бумаг. К бесплатным обязательствам в пасси­вах относятся средства на расчетных, текущих и корреспон­дентских счетах, средства бюджетов, фондов и в расчетах.

Основная причина столь огромного расхождения в том, что в банках США и России сохраняются большие различия в раз­мерах срочных депозитов. Многие российские банки считают депозиты слишком дорогим, хлопотным и низкорентабель­ным источником ресурсов по сравнению с легкими сверхпри­былями в период инфляции и операциями с государственны­ми ценными бумагами. Но именно работа с депозитными вкладами лежит в основе банковских ресурсов для инвести­ций. Доля депозитных вкладов в пассивах кредитных институ­тов США в 22 раза превышает уровень российских (49,4% про­тив 2,2%). С учетом депозитных сертификатов разрыв увели­чивается до 25 раз, а по крупным банкам - почти в 30 раз.

Существенные различия сохраняются по такой части бес­платных обязательств, как доля корреспондентских счетов в пассивах (18,4% у российских банков или в 20 раз больше, чем у банков США - 0,9%). Велик удельный вес другой составля­ющей даровых ресурсов в российских кредитных институтах - средств в расчетах (16,7%), что позволяет уводить от нало­гообложения огромные суммы.

Ненормальная структура пассивов, то есть привлечение капитала в банки, задала такой же неэффективный для эконо­мики стандарт по его использованию в активных операциях.

В российских кредитных институтах доля не работающих активов (50,5%) в 3,5 раза превышает аналогичный показа­тель по банкам США (13,1%).*

В результате в силу различных объективных и субъектив­ных причин (часть из которых была названа раньше) бан­ковский капитал не работает на экономику страны, испыты­вающую острейший дефицит кредитных ресурсов. Однако, как показывает мировая практика, кредитные операции иг­рают решающую роль в судьбе любого коммерческого банка и банковской системы страны в целом: привлеченные сред­ства покрывают свыше 90% потребностей банков в денеж­ных ресурсах для осуществления активных, прежде всего ссудных операций, в том числе для финансирования капита­ловложений.

Нежелание банков кредитовать экономику обусловлено не только довольно низким уровнем доходности этого вида опе­раций, а его крайней рискованностью, то есть большой веро­ятностью не возврата кредита. Иными словами, в нашей стра­не еще предстоит сформировать жизнеспособную систему коммерческих банков, работающих на Россию, но пока еще сегодня Россия работает на коммерческие банки.

Древнегреческий философ Аристотель (384-322 гг. до н.э.) говорил, что благо везде и повсюду зависит от соблюдения двух условий: правильности определения конечной цели и изыскания соответствующих средств, ведущих к ее достижению.

Целью настоящей работы является рассмотрение основ­ных составляющих искусства банковского кредитования с учетом зарубежного и российского опыта. В данной работе раскрыты вопросы общей характеристики системы кредитования, особенности организации кредитного процесса в коммерческих банках РФ и анализ кредитной работы на примере Курского банка СБ РФ. При написании данной работы были использованы методы сравнительного анализа, монографический метод, анализ динамики рядов.

Глава 1. Общая характеристика системы кредитования в коммерческих банках

Похожие работы

Кредитование в коммерческих банках

Скачать

142560

12

1

... в основные фонды; - на затраты по внешнеэкономической деятельности. Становление банковской системы, адекватной рыночному хозяйству, идет по двум направлениям: с одной стороны, созданы коммерческие банки и различные финансовые организации, выполняющие кредитные функции, с другой - контролирующий и регулирующий их деятельность Национальный Банк РК, который работает не с хозяйствующими субъектами, ...

Организация кредитования в коммерческом банке

Скачать

79825

15

0

... представлен прогноз состояния активов и пассивов Банка на 01.01.08. Прогнозные расчеты свидетельствуют о росте основных статей активов и пассивов Банка, а также источников формирования собственных средств Банка. 3. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ   3.1 Рассмотрение кредитной заявки В положении о кредитной политике банка, отражаются: 1) цели, исходя из которых сформирована ...

Коммерческие банки как фундамент кредитной системы

Скачать

53987

2

0

... кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций [12, 152] 2. Перспективы развития системы кредитования российскими коммерческими банками   Кредитная политика, проводимая современными коммерческими банками, находится под влиянием многих факторов, определяемых особенностями экономической и политической ситуации в России. Под влиянием этих же ...

Кредит как основное направление деятельности коммерческого банка

Скачать

67691

0

2

... » позволяет сделать вывод о том, что банк успешно реализует одно из своих одно из своих основных направлений деятельности – кредитование.   2.3. Проблемы и пути совершенствования кредитования в ОАО «АКИБАНК» Анализ кредитной политики ОАО «АКИБАНК» выявил проблемы, с которыми банку приходится сталкиваться в процессе кредитования. Во-первых, ключевым видом риска для Банка является риск ...