Расчётные операции коммерческих банков

80. Расчётные операции коммерческих банков.

Важнейшей функцией банковской системы является обеспечение бесперебойного функционирования системы расчётов. Для осуществления этой функции банк выполняет расчетные операции, которые включают в себя хранение средств клиента, движение, перемещение их с помощью обращения платежных документов (по распоряжению держателей денежных средств). Для осуществления этих операций клиент открывает в банке счет (расчетный, депозитный, контокоррентный и т.д.).

Каждое предприятие обязано открыть по крайней мере 1 счёт в банке. Основным документом, которым руководствуются коммерческие банки при открытии счетов клиентов, является Инструкция "О расчётных, текущих и бюджетных счетах" № 28 от 30 октября 1986 года. В соответствии с действующим порядком для открытия счёта в банке представляется следующий комплект документов, которые заверяются у нотариуса:

Заявление об открытии счёта на бланке установленной формы;

2 экземпляра устава фирмы, один из которых - оригинал, а другой - нотариально заверенная копия (на одном экземпляре устава банк делает запись об открытии расчётного счёта и возвращает его клиенту);

копия учредительного договора;

копия свидетельства о регистрации;

справка из органа статистики о присвоении кода;

справка из налоговой инспекции;

справка из пенсионного фонда;

справка из фонда обязательного медицинского страхования;

карточка с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться средствами счёта, и образцом оттиска печати.

Существует 3 основные разновидности счетов:

·расчётные. По этим счетам возможны любые операции по зачислению перевода и выдаче средств, не запрещённые законодательством.

·текущие. По этим счетам возможен ограниченный круг операций (получение средств на заработную плату, оплата коммунальных услуг).

·бюджетные. По этим счетам осуществляется финансирование из бюджета деятельности предприятий и организаций. Средства подлежат тщательному контролю.

Согласно Инструкции № 28 расчётный счёт открывается ю/лицом, действующим на принципах хозяйственного расчёта (т.е. коммерческим структурам), индивидуальным и семейным предприятиям, арендным коллективам и арендаторам, отдельным хозяйствам.

Текущий счёт открывается организациям и учреждениям, которые не относятся к тем, кому открывается расчётный счёт. Текущий счёт открывается по ходатайству головной организации подразделениям предприятий и организаций, не имеющим обособленного баланса. Если же подразделение имеет обособленный баланс, то ему может быть открыт расчётный счёт.

Расчёты платёжными поручениями (ПП) регламентируются гражданским кодексом, а также Правилами "Безналичных расчётов в РФ" от 1992г. Согласно гражданскому кодексу расчёты ПП-ями являются обычной формой расчётов между юридическими (ю/) и физическими (ф/) лицами. Схема документооборота при расчётах ПП-ями.

Плательщик 1 Получатель-поставщик

3 4 2 6

Банк плательщика 5 Банк получателя

1-ая стрелка означает, что между плательщиком и поставщиком заключён договор на поставку товара, услуги.

2-ая: отгрузка продукции, оказание услуг, сдача работ.

3-ая: плательщик передаёт в свой банк ПП-ие на право списания суммы платежа.

4-ая: банк плательщика списывает с расчётного счёта плательщика средства и предоставляет плательщику выписку из его расчётного счёта.

5-ая: банк плательщика направляет в банк получателя экземпляры ПП-ия для зачисления средств поставщику. Одновременно с корреспондентского счёта банка плательщика списывается сумма, которая зачисляется на корреспондентский счёт банка получателя.

6-ая: банк получателя зачисляет на расчётный счёт получателя поступившую сумму и направляет ему выписку из его расчётного счёта.

ПП-ие оформляется на бланке установленной формы в 4-х экземплярах (в 3-х, если получатель и плательщик обслуживаются в одном банке). Один экземпляр заверяется подписями лиц, уполномоченных распоряжаться средствами по счёту, и печатью фирмы (подписи этих лиц должны соответствовать образцам подписей в банке: 1-ая подпись - президента фирмы, 2-ая - главного бухгалтера). На последнем экземпляре ПП-ия банк делает отметку о приёме этого поручения к исполнению. 1-ый экземпляр ПП-ия является основанием для списания банком средств со счёта клиента и помещается в документы дня. 2-ой и 3-ий экземпляры отправляются в банк поставщика. 2-ой экземпляр в банке поставщика является основанием для зачисления средств на счёт поставщика и помещается в документы дня банка поставщика. 3-ий экземпляр является приложением к выписке со счёта поставщика, которую банк поставщика формирует после зачисления средств на счёт поставщика.

По одним документам банк не должен принимать от клиента ПП-ия пр недостатке на счёте клиента средств на их исполнение. По другим документам должен. Бесспорным является то, что банк обязан принять ПП-ия на перечисление средств в бюджет и внебюджетные фонды. Эти документы он должен поместить в картотеку № 2 "Расчётные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на счёте клиента".

При поступлении на расчётный счёт средств банк обязан немедленно исполнить эти расчёты (ПП-ия действительны в течение 10 календарных дней со дня составления, не считая дня составления).

Особые ситуации могут возникать при недостаточности средств на расчётном счёте предприятия для удовлетворения всех требований счёта.

В настоящее время все платежи делятся по степени их очерёдности на 6 групп:

платежи по исполнительным документам, связанным с удовлетворением требований о возмещении вреда, причинённого здоровью и жизни, а также требования о взыскании алиментов;

платежи по исполнительным документам, связанным с выдачей (перечислением средств по выплате выходных пособий, оплате труда, по авторским договорам и т.п.);

по платёжным документам на перечисление/ выдачу денежных средств для расчётов по оплате труда, а также по расчётам в внебюджетными фондами;

по платёжным документам на перечисление средств в бюджет;

по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

по другим платёжным документам в порядке календарной очерёдности.

Расчёты платёжными требованиями-поручениями (ПТП).

Схема расчётов ПТП-ями:

1

Поставщик 2 Покупатель

7 3 5 4

Банк поставщика 6 Банк покупателя

1-ая стрелка. Поставщик и покупатель заключают договор с указанием формы расчёта ПТП-ями.

2-ая: поставщик отгружает покупателю продукцию.

3-ая: поставщик отправляет покупателю через свой банк или иным путём ПТП-ия и документы на отгрузку;

4-ая: покупатель дооформил (акцептовал) документы и сдал в свой банк на оплату.

5-ая: банк покупателя списал со счёта покупателя средства и передал покупателю выписку из его расчётного счёта.

6-ая: документы о зачислении платежа поступают в банк поставщика. Одновременно от банка покупателя на корреспондентский счёт банка поставщика поступает сумма платежа.

7-ая: банк поставщика зачисляет сумму платежа на расчётный счёт поставщика и передаёт поставщику выписку из его расчётного счёта.

ПТП-ия представляются поставщиком в свой банк в 4-х экземплярах. Документооборот такой же, как и ПП-ий.

При поступлении в банк плательщика, ПТП-ия приходуются в картотеку №1 "Расчётные документы, ожидающие акцепта для оплаты". Банк передаёт плательщику 1 экземпляр поступивших документов для акцепта. Акцепт оформляется плательщиком двумя подписями на ПТП-ии и оттиском печати.

Акцептованное ПТП-ие представляется в течение 3-х банковских дней, и банк списывает со счёта плательщика сумму платежа. При непоступлении в течение 3-х дней акцепта ПТП-ия в банк, ПТП-ия возвращаются в банк поставщика с отметкой "не акцептовано". Кроме того, плательщик может отказаться от акцепта, представив заявление об отказе от акцепта по установленной форме. Описанная процедура называется предварительным акцептом.

Расчёты чеками.

Чек - это документ установленной формы, содержащий поручение чекодателя плательщику произвести платёж чекодержателю указанной в нём суммы. Чекодатель - лицо, выписывающее чек. Чекодержатель - лицо, владеющее выписанным чеком. Плательщик - банк.

Покрытием чеком могут быть:

средства, депонированные на особом счёте;

средства на расчётном счёте клиента;

в ряде случаев банк гарантирует клиенту оплату его чеков даже при отсутствии средств на расчётном счёте клиента за счёт специального кредита.

Схема документооборота при расчётах чеками.

Поставщик 3 Покупатель

5 6 4 1 2 8

Банк поставщика 7 Банк покупателя

9

1-ая стрелка: покупатель представляет в свой банк заявление на покупку чековой книжки.

2-ая: банк выдаёт покупателю чековую книжку и депонирует сумму лимита на особом счёте.

3-ая: поставщик отгружает продукцию покупателю.

4-ая: покупатель передаёт поставщику чек в оплату продукции.

5-ая: поставщик представляет в свой банк чек при реестре.

6-ая: банк поставщика зачисляет средства на расчётный счёт поставщика.

7-ая: банк поставщика передаёт документы в банк покупателя.

8-ая: банк покупателя на основании полученных документов списывает со счёта депонированную сумму и передаёт покупателю выписку с этого счёта.

9-ая: банк покупателя переводит средства в банк поставщика.

Расчёты аккредитивами.

Расчеты аккредитивами в настоящее время наиболее широко используются в международных расчётах. Однако до недавнего времени они были довольно распространены и в практике внутренних расчётов на территории РФ.

В случае использования этой формы банк-эмитент обязуется по поручению плательщика произвести платёж бенефициару (поставщику) или уполномочить другой банк (исполняющий банк) произвести такой платёж против документов поставщика, указанных в заявлении на аккредитив. Таким образом, в аккредитивной операции участвуют:

плательщик;

банк-эмитент (банк плательщика), который открывает аккредитив;

исполняющий банк (им может быть и банк-эмитент);

бенефициар (поставщик).

Аккредитивная форма расчётов используется, когда между поставщиком и покупателем есть недоверие. При такой форме расчёта покупатель переводит средства в банк поставщика, но получить эти средства на свой расчётный счёт поставщик может, только предоставив в исполняющий банк документы, подтверждающие отгрузку продукции. Основными видами аккредитивов являются:

·     покрытые или депонированные;

·     непокрытые, т.е. гарантированные.

Различают также аккредитивы отзывные и безотзывные. Аккредитивы бывают трансферабельные и револьверные.

В случае покрытого или депонированного аккредитива банк-эмитент списывает со счёта аккредитиводателя (плательщика) сумму аккредитива и переводит её в исполняющий банк. Возможна ситуация, когда в исполняющий банк переводится сумма кредита, предоставленного банком-эмитентом для покрытия аккредитива.

Непокрытый аккредитив имеет место тогда, когда сумма аккредитива не депонируется на специальном счёте (и не переводится в исполняющий банк). В этом случае обычно платежи по аккредитиву осуществляются за счёт средств, имеющихся на корреспондентском счёте банка-эмитента, открытого в исполняющем банке.

Отзывной аккредитив - аккредитив, который можно отозвать без предварительного согласования с поставщиком. Безотзывной аккредитив не может быть изменён или аннулирован без предварительного согласования с поставщиком.

По трансферабельному аккредитиву поставщик может дать указания исполняющему банку, чтобы аккредитивом могли пользоваться третьи лица (например те, кому должен поставщик). Поставщик может дать указания исполняющему банку перевести аккредитив в другой банк.

Перевод непокрытого, т.е. гарантированного аккредитива возможен только один раз и с согласия банка-эмитента.

Револьверный аккредитив - это возобновляемый аккредитив, т.е. такой, который предусматривает автоматическое восстановление банком суммы аккредитива со счёта плательщика после каждой выплаты по аккредитиву или через какие-то периоды времени.

Основанием для открытия любого аккредитива является заявление на бланке установленной формы. В заявлении указываются следующие данные:

номер договора, по которому открывается аккредитив;

число и месяц закрытия аккредитива;

наименование поставщика;

наименование исполняющего банка;

место исполнения аккредитива (город);

полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву;

вид аккредитива (отзывной, безотзывной);

сумма аккредитива.

Для получения средств по аккредитиву поставщик представляет в исполняющий банк документы, указанные в заявлении на аккредитив. Обычно это отгрузочные документы; если в исполняющий банк ранее были переведены средства по аккредитиву, то исполняющий банк списывает со счёта аккредитива соответствующую сумму и зачисляет её на счёт поставщика. Если аккредитив недепонированный, т.е. гарантированный, то исполняющий банк, оплачивая аккредитив, направляет банку-эмитенту предъявленные документы (копии) при дебетовом авизо. Дебетовое авизо -это уведомление о списании средств. Кредитовое авизо - уведомление о зачислении средств.

Выплата средств наличными по аккредитиву запрещена. Банк, куда поступил аккредитив, открывает на каждый аккредитив досье (вся документация по аккредитиву).

Расчёты с использованием векселей.

Вексель - ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определённую сумму денег владельцу векселя. Существует несколько разновидностей векселя: простой, переводной (тратта), процентный, дисконтный.

В случае простого векселя в операции участвуют: векселедатель, векселедержатель (он же получает платёж).

В случае тратты -- векселедатель (трассант), векселедержатель и плательщик (трассат).

В случае процентного векселя (соло) векселедержатель получает по этому векселю вексельную сумму + %-ы по этой сумме. По дисконтному векселю векселедержатель получает вексельную сумму, а доходом является дисконт.

Векселя активно используются в расчётных операциях.

При работе с векселями используют такую технику, как индоссирование векселей, авалирование векселей. Индоссирование векселей - это передача векселя другому векселедержателю по передаточной надписи, которая называется индоссаментом (на обороте векселя; дополнительный листок). По данному векселю несут солидарную ответственность все индоссанты и векселедатель. Если на обороте векселя пишется "без оборота на меня", вы избегаете ответственности.

Аваль - гарантия векселя. Авалирование векселя - выдача гарантии.

Покупатель может расплатиться с поставщиком не деньгами, а векселем. Поставщик, получив вексель в оплату, может действовать несколькими способами:

дождаться срока платежа и получить с векселедателя причитающуюся сумму;

расплатиться данным векселем со своим контрагентом (поставщиком);

предъявить вексель для учёта в банк. Учёт векселей в банке представляет собой операцию покупки банком векселя (дисконтирование векселей). Для банка эта операция является разновидностью кредитной операции, поскольку средства по этому векселю банк получит лишь позже, когда наступит срок погашения векселя, а выдаёт средства по векселю в момент его учёта. Плата за предоставленный кредит является дисконт. Величина дисконта зависит от уровня ссудного %-та, от срока между моментом учёта векселя и моментом его погашения (чем больше срок, тем больше дисконт) и от вексельной суммы. Кроме того, банк обычно взимает комиссию по учёту векселей.

В рамках расчётных операций банк может принимать векселя на инкассо. Векселя принимаются на инкассо для получения платежей по векселю при наступлении срока его погашения. Банк в этом случае берёт на себя обязанность предъявить векселя в срок плательщику и получить причитающуюся сумму по этим векселям. При неплатеже векселя банк возвращает вексель векселедержателю, но с протестом по неплатежу.

Банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.

Что касается кассовых операций, то банки обязаны обеспечить четкое и своевременное кассовое обслуживание своих клиентов, выполняя кассовые операции. Содержание кассовых операций: прием и выдача денежных средств и ценностей клиентам банка через операционную кассу банка. Ведение кассовых операций регулируется Правилами, устанавливаемыми ЦБ России.

Для приема и выдачи денег в банке создается специальное подразделение (касса банка), в котором могут быть приходные, расходные, вечерние кассы, а также кассы перерасчета. Количество касс зависит от объема и характера деятельности банка.

Осуществляя кассовое обслуживание клиентов, банки заключают с ними договора. Все предприятия и организации ведут свои кассовые операции в соответствии с "Порядком ведения кассовых операций в РФ". Контроль за соблюдением этого порядка возлагается на банки. При проверке ведения кассовых операций обращается внимание на правильность ведения кассовой книги, целевое использование наличных денег, полученных в банке, соблюдение лимитов остатков наличных денег в кассе, норм расходования из выручки и др.

Исключительное право ЦБ на осуществление эмиссии наличных денег предполагает организацию им кассового обслуживания коммерческих банков. Оно проводится через расчетно-кассовые центры ЦБ на договорной основе. Одним из пунктов договора является установление предельного остатка денег в операционной кассе банка. Он определяется с учетом объемов денежных оборотов, условий сохранности денег. Поскольку касса не приносит больших доходов, банк стремится к минимизации кассовой наличности.

№ 82.Наличные и срочные сделки с валютой

Проведение расчетов по внешнеэкономическим операциям, инвестирование капитала в международные проекты, спекулятивные операции, страхование от возможных убытков - все это предполагает сделки по купле-продаже ин.валюты. Торговля валютой осуществляется в виде кассовой сделки, или сделки с немедленной поставкой, и срочной валютной сделки.

Валютные сделки с немедленной поставкой (операции спот). Кассовая сделка (сделка с немедленной поставкой) осуществляется на условиях спот. Курс спот отражает, насколько высоко оценивается нац. валюта за пределами данной страны в момент проведения операции. Сущность валютной операции спот заключается в купле-продаже валюты на условиях ее поставки банками конрагентами на второй рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения. Срок поставки валюты называется “дата валютирования”, то есть это дата, когда соответствующие средства фактически должны поступить в распоряжение сторон по сделке. Каких-либо твердых условий при текущей рыночной продаже валюты не сузществует. Объемы сделок на условиях спот ничем не регламентируются, но по сложившейся практике между меркетмейкерами их размеры сотавляют 5млн$. На российском валютном рынке размеры сделок зависят от возможностей конкретных банков-участников, наиболее крупные из которых заключают сдеелки как со средними, так и с крупными западными банками. Кассовые операции широко применяются ни валютныхрынках для того, чтобы немедленно получить валюту для внешнеторговых расчетов, и составляют более 60% от общего объема межбанковского рынка. Кассовые сделки могут использоваться и для получения дополнительного дохода из-за колебания валютных курсов. Например, импортер, ожидая повышения курса валюты платежа, стремится быстрее оплатить счет экспортера, а при тенденции к понижению курса валюты платежа импортер будет стремится задержать свой платеж и т.о. получить курсовую прибыль на разнице валютных курсов.

Срочные сделки. Срочная торговля в последние годы является важнейшим сегментом развития финансовых рынков. При характеристике срочных рынков можно выделить: 1) рынок форвардных контрактов; 2) рынок фьючерсов; 3)рынок опционов.

Форвардные сделки являются одной из первых формсрочного контракта. которые возникли как реакция на значительную изменчивость цен. Сегодня операция форвард заключается в первую очередь в межбанковской торговле ин. валютой. Форвардный контракт - это соглашение между двумя сторонами о будущей поставке предмета контракта, которое заключено вне биржи. Форвардный контракт - это твердая сделк, то есть сделка, обязательная для исполнения. Преедметом соглашения могут выступать не только валюта, но и другие активы, например, товары, акции, облигации и т.п. Форвардный контракт заключается в целях осуществления реальной продажи или покупки соответствующего актива, в том числе в целях страхования поставщика или покупателя от возможного неблагоприятного изменения цен. Форвардная сделка по продаже (покупке) валюты включает след. условия: 1) курс сделки фиксируется в момент ее заключения; 2) передачи валюты осуществляется через определенный период (1,2,3,6 месяцев, 1год); 3) в момент заключения сделки никакие задатки или другие суммы обычно не переводятся. Форвардный курс слагается из курса спот на момент заключения сделки и премии (репорта) или дисконта (депорта), то есть надбаквки или скидки в зависимости от % ставок на данный период. Если курс по срочной сделке ниже, чем курс по кассовой, то из курса спот вычитается дисконт. Если курс по срочной сделке выше, чем по наличной операции, то к курсу спот прибавляется премия. Т.о., действия импортера будут всегда направлены на снижение валютного риска, опасаясь повышения курса валюты платежа, он вправе обратиться в банки купить эту валюту со сроком поставки, приближенным к сроку платежа. Сделка будет совершена по курсу форвард, который может быть выше курса спот. Ответственность за выполнение форвардных сделок лежит на партнерах по сделке.

Фьючерсный контракт - это юридичести обоснованное соглашение между двумя сторонами о поставке или получении того или иного товара определенного оьъема и качества по заранее согласованной цене в определенный момент в будущем. Финансовый фьючерс - это соглашение о покупке или продаже того или иного фин. инструмента по заранее согласованной цене в течение определенного месяца в будущем.Финансовые фьючерсы торгуются только на биржах с соблюдением определенных правил, торговля осуществляется на строго определенные инструменты с поставкой в строго определенные месяцы, если ликвидность рынка того или иногофьючерса мала, то фьючерс перестает существовать. Рынок фьючерсных контрактов служит 2м основным целям: 1)он позволяет инвесторам страховать себя от неблагоприятного изменения цен на рынке спот в будущем (операции хеджеров); 2) он позволяет спекулянтам открывать позиции на большие суммы под незначительное обеспечение. Чем сильнее колеблются цены на фин. инструмент, лежащий в основе фьючерсного котнракта, тем больше объем спроса на эти фьючерсы со строны хеджеров.

На фьючерсном рынке действуют след. участники: клиент, брокер, биржа, хеджер, спекулянт, уполномоченное лицо, клиринговая-палата, торгово-коммерческий центр, банк, расчетная фирма. Клиентом является гражданин или предприниматель, заинтересованный в заключении контрактов с индексом курса наличной и безналичной валюты с отсроченным испролнением фьючерсных и опционных контрактов. Брокер - это гражданин, допущенный к участию в торгах с расчетной фирмой и выполняющий требования биржи в рамках Правил торгов. Цель хеджирования- снижение неблагоприятного изменения уровня % ставок или валютных курсов посредством открытия позиций на фьючерсной бирже в строну, противоположную имеющейся или планируемой позиции на рынке спот. К хеджерам относятся:розничные торговцы, стремящиеся получить максимальный % доход от сезонного избытка ден. средств, корпорации, пенсионные фонды, экспотреры, которым необходимо фиксирование в нац. валюте сумм будущих поступлений в ин. валюте, инвестиционные банки. Цель операций хеджера защитить себя от неблагоприятных изменений в цене тех или иных интересующих их товаров. Они создают позиции во фьючерсных контрактах, с тем, чтобы уменьшить риск изменения цен. Спекулянты, наоборот, увеличивают свой риск, открывая позицию, с тем, чтобы получить прибыль от изменения цен. Цель спекулирования - получение прибыли путем открытия позиций в том или ином фьючерсном контракте в ожидании благоприятного для спекулянта изменения цен этого контракта в будущем. Спекулянт - лицо, стремящееся получить прибыль за счет разницы в курсах финансовых инструментов, которая может возникунть во времени.

Опцион представляет собой двухсторонний договор о передаче прав (для покупателя опциона) и обязательства (для продавца оциона) купить или продать определенный актив по установленной цене в заранее согласованную дату или в течение согласованного периода времени. 3 типа: опцион на покупку (call) - означает право покупателя опциона купить валюту для защиты от потенциального повышения ее курса; опцион на продажу (put) - право покупателя опциона продать валюту для защиты ее от потенциального обесценения; опцион двойной (put-call) или опцион стеллаж - право покупателя опциона либо купить, либо продать валюту по базисной цене.

№ 84. Интеграционные процессы в современной мировой экономике.

Современный этап развития мировой экономики характеризуется дальнейшим развитием всесторонних взаимосвязей и взаимозависимостей между национальными хозяйствами, все более очевидным становится превращение каждого из них в органическую составляющую мирового хозяйства.

Экономическая интеграция - сближение и взаимопроникновение национальных экономик на основе общности рынка товаров и услуг (включая рабочую силу), объединение капиталов и проведение согласованной межгосударственной политики.

Основные факторы развития экономической интеграции: 1) интернационализация научно-технического развития; 2)развитие мировой инфраструктуры; 3)оптимизация мирового производства; 4)формирование на мировом рынке среднемировых издержек производства; 5)международное разделение труда.

Углубление разделения труда. НТР ускорила процесс углубления международного разделения труда. В течение веков предметом международного обмена были либо готовые изделия, либо сырье и продовольствие, т.е. конечный результат производственного процесса в обрабатывающей, добывающей промышленности или сельском хозяйстве. Сам же производственный процесс протекал в национальных границах. В последнее десятилетие положение коренным образом изменилось. Теперь все более значительная часть товаров, поступающих в международный оборот, представляет собой не конечные изделия, а промежуточные продукты. Рост международного разделения труда, основанного на подетальной и пооперационной специализации, создал условия для развития международной производственной кооперации. Речь идет о превращении стран в звенья одного и того же производственного процесса. Такое разделение труда, характерное в прошлом только для производственного процесса внутри предприятия, в последнее десятилетие перешагнуло национальные границы и стало все более важную роль на международной арене. Крупные международные производственно-технологические комплексы уже много лет функционируют в Западной Европе и США.

Международные научно-технические связи. Все более широкие масштабы приобретают международные научно=технические связи. Развитие современных наукоемких производств требует проведения систематических научно-исследовательских и конструкторских работ по широкому кругу проблем. Для этого необходимы лаборатории, исследовательские центры, новейшее оборудование, а это ни одна страна не может обеспечить полноценные научные исследования и разработки во всех необходимых направлениях. Для этого необходимы усилия многих стран. Международное сотрудничество в этой сфере выражается в растущем объеме торговли патентами и лицензиями. Это означает, что различные страны становятся все более взаимосвязанными и взаимозависимыми в научно-техническом и производственном отношении.

В понятие интеграции также входят свободные экономические зоны -это специальные территории с льготным финансово-валютным и налоговым режимом для иностранного капитала.

№ 85. Структура платежного баланса.

Платежный баланс - балансовый счет международных операций - это стоимостное выражение всего комплекса мирохозяйственных связей страны в форме соотношения поступлений и платежей. Балансовый счет международных операций представляет собой количественное и качественное стоимостное выражение масштабов, структуры и характера внешнеэкономических операций страны, ее участие в мировом хозяйстве. На практике принято пользоваться термином “платежный баланс”, а показатели валютных потоков по всем операциям обозначить как платежи и поступления.

Публикуемые платежные балансы обычно охватывают не только платежи и поступления, которые фактически произведены или подлежат немедленному исполнения на определенную дату, но и будущие платежи по международным требованиям и обязательствам.

Платежный баланс за определенный период (месяц, квартал, год) составляется на основе статистических показателей о совершенных за этот период внешнеэкономических сделках и позволяет анализировать изменения в международных экономических отношениях страны, масштабах и характере ее участия в мировом хозяйстве.

Структура платежного баланса.

Платежный баланс имеет следующие разделы:

торговый баланс, т.е. соотношение между вывозом и ввозом товаров;

баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс невидимых операций)

баланс движения капиталов и кредитов

1.Торговый баланс. Исторически внешняя торговля выступает исходной формой МЭО, связывающей национальные хозяйства в мировое хозяйство. Показатели внешней торговли традиционно занимают важное место в платежном балансе. Соотношение стоимости экспорта и импорта товаров образует торговый баланс. Поскольку значительная часть внешней торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий период. Благодаря этому различию в свое время возникло понятие платежного баланса как соотношение произведенных денежных платежей и фактических поступлений в отличие от общего торгового баланса, порождающего соответствующие требования и обязательства с различными сроками погашения.

Экономическое значение актива и дефицита торгового баланса применительно к конкретной стране зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общеэкономической политики.

Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости мирохозяйственных позиций страны.

2.Баланс услуг включает платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, теле космической, телеграфной, телефонной, почтовой и другими видами связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств заграницей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т.д. и т.п. Услуги представляют собой динамично развивающийся сектор мировых экономических связей; его роль и влияние на объем и структуру платежей и поступлений постоянно возрастают. Традиционные услуги (транспорт, страхование) переживают процесс крупной перестройки в связи с ростом объема и многообразия торговых поставок, повышением в них удельного веса полуфабрикатов, комплектующих благодаря развитию международной кооперации и специализации. С ростом уровня благосостояния в развитых странах резко увеличились масштабы международного туризма, в составе которого значительную часть составляют деловые поездки в связи с интернационализацией современного производства.

По принятым в мировой статистике правилам в раздел “услуги” входят выплаты доходов по инвестициям заграницей и процентов по международным кредитам, хотя по экономическому содержанию они ближе к движению капиталов и услуг. В платежном балансе выделяют статьи:

·предоставление военной помощи иностранным государствам, военные расходы за рубежом.

По методике МВФ принято также показывать особой позицией в платежном балансе односторонние переводы:

·    государственные операции-субсидии другим странам по линии экономической помощи, государственные пенсии, взносы в международные организации

·    частные операции-переводы иностранных рабочих, специалистов, родственников на Родину.

3.Баланс движения капиталов и кредитов выражает соотношение вывоза и ввоза государственных и частных капиталов, предоставленных и полученных международных кредитов. По экономическому содержанию эти операции делятся на две категории:

·    международное движение предпринимательского капитала

·    международное движение ссудного капитала

Предпринимательский капитал включает прямые заграничные инвестиции и портфельные инвестиции. Прямые инвестиции являются важнейшей формой вывоза долгосрочного капитала и оказывают большое влияние на платежный баланс. В результате этих инвестиций развивается международное производство, которое интегрирует национальные экономики в мировое хозяйство на более высоком уровне и прочнее, чем торговля.

Международное движение ссудного капитала классифицируется по признаку срочности.

Долгосрочные и среднесрочные операции включают государственные и частные займы и кредиты, предоставленные на срок более 1 года. Получатели-отстающие в развитии страны.

краткосрочные операции включают международные кредиты сроком до 1 года, текущие счета национальных банков в иностранных банках (авуары), перемещение денежного капитала между банками.

Корреспондентские отношения в банковской деятельности

Корреспондентские межбанковские отношения - это разнообразные формы взаимодействия между банками, основанные на выполнении взаимных поручений. Банки осуществляют расчеты друг с другом через расчетную систему Центрального банка России, через клиринговые центры и расчетные палаты и используют систему корреспондентских счетов. Каждый банк обязан открыть корреспондентский счет в РКЦ (учреждение банка России), кроме того, по желанию банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга. Если банк А откроет корреспондентский счет в банке Б, то этот корр. счет для А - НОСТРО, для Б - ЛОРО. Операции по корр.счетам осуществляются на основе соглашения о корр. счетах (договор о корр. отношениях), а также в соответствии с правилами, установленными Банком России. Если два банка связывает корр. счет, то один называется респондентом (А), а другой корреспондентом (Б). Банк, начинающий операцию по переводу платежа с зачислением его на корр. счет ЛОРО посылает другому банку авизо (извещение) об этой операции. Авизо может быть послано по электронной почте, по системе СВИФТ, по телеграфу и т.д. Получив авизо, банк-корреспондент отражает эту операцию по своему корр. счету НОСТРО.