Навигация
5. Производственный план.
Для реализации данного проекта необходимо арендовать помещение площадью 30 м 2. Арендная плата за помещение составит 200 тыс. руб. ежемесячно. Закупка оборудования будет производиться в Минске в ООО “Компьютеры и периферия”. Общая стоимость закупаемого оборудования представлена в таблице 5.
Таблица 5.
Расчет потребности в инвестициях.
| Наименование приобретенного оборудования | коли- чество | стоимость единицы, тыс. руб. | Стоимость всего, тыс. руб. |
| Компьютеры | 10 | 1223 | 12230 |
| Столы | 10 | 80 | 800 |
| Стулья | 10 | 40 | 400 |
| Сканер | 1 | 110 | 110 |
| Принтер | 1 | 160 | 160 |
| Итого основных фондов | - | - | 13700 |
| Транспортировка | - | - | 200 |
| Монтаж и пуско-наладка, обучение персонала | - | - | 100 |
| Всего инвестиций | - | - | 14000 |
Предполагается, что компьютерный клуб “Star” будет работать в течение 14 часов в сутки (с 8.00 – до 23.00), технический перерыв – с 14.00 – до 15.00, выходной - понедельник.
Проанализировав работу конкурентов, предполагается, что 1 компьютер будет работать 10 часов в день (10 компьютеров-100 часов в день), будет распечатываться 50 листов и сканироваться 20 листов.
Таблица 6.
Расчет объемов оказания услуг.
| Виды услуг | Объем оказания услуг в год | |
| 2003 год | 2004 год | |
| 1 час работы на компьютере | 22500 | 30000 |
| Печать 1 страницы | 11250 | 15000 |
| Сканирование 1 страницы | 4500 | 6000 |
Для обслуживания клуба будет нанято 3 работника. Штатное расписание персонала с распределением трудовых функций представлено в табл. 7.
Таблица 7.
Штатное расписание обслуживающего персонала.
| Должность | Функции | Количество, чел. |
| Технический персонал Оператор ЭВМ Всего | Уборка помещения Наладка оборудования, Работа с клиентами | 1 2 3 |
Согласно штатному расписанию определяется фонд заработной платы по каждой категории работников. Полученные данные представлены в таблице 8.
Таблица 8.
Расчет фонда заработной платы по проекту.
| Категории работников | Колич. Чел. | Фонд зарплаты в мес., тыс. руб. | Фонд зарплаты в 2003г., тыс. руб. | Фонд зарплаты в 2004г., тыс. руб. |
| Технический персонал | 1 | 80 | 720 | 960 |
| Оператор ЭВМ | 2 | 200 | 1800 | 2400 |
| Итого | 3 | - | 2520 | 3360 |
| Фонд зарплаты с допл. 32% | - | - | 3326,4 | 4435,2 |
Для расчета производственных затрат необходим расчет величины амортизационных отчислений (табл. 9)
Таблица 9.
Расчет амортизации по проекту, тыс. руб.
| Балансовая стоимость | Год ввода | Стоимость | Норма амортизации, % | Амортизационные отчисления | |||||
| 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. (3 мес) | ||||
| Компьютеры | 2003 2 кв. | 12497,8 | 20 | 1874,7 | 2499,6 | 2499,6 | 2499,6 | 2499,6 | 624,9 |
| Столы | 2003 2 кв. | 817,5 | 20 | 122,6 | 163,5 | 163,5 | 163,5 | 163,5 | 40,9 |
| Стулья | 2003 2 кв. | 408,8 | 20 | 61,3 | 81,8 | 81,8 | 81,8 | 81,8 | 20,5 |
| Сканер | 2003 2 кв. | 163,5 | 20 | 24,5 | 32,7 | 32,7 | 32,7 | 32,7 | 8,1 |
| Принтер | 2003 2 кв. | 112,4 | 20 | 16,9 | 22,5 | 22,5 | 22,5 | 22,5 | 5,6 |
| Итого | 14000 | 2100 | 2800 | 2800 | 2800 | 2800 | 700 | ||
| Остаточная стоимость | 11900 | 9100 | 6300 | 3500 | 700 | 0 | |||
Таблица 10.
Расчет себестоимости одной услуги, руб.
| Статьи затрат | 1 час работы на ком. | Печать 1 страницы | Сканирование 1 стр. |
| 1. материальные затраты: | |||
| Электроэнергия | 6 | 0,22 | 0,83 |
| Бумага | 0 | 14,5 | 0 |
| Прочие материальные затраты | 1,2 | 19,95 | 5,4 |
| Итого по разделу 1. | 7,2 | 34,67 | 6,23 |
| 2. Нематериальные затраты | |||
| Фонд заработной платы (ФЗП) | 133,06 | 20,70 | 22,18 |
| Отчисление в ФСЗН (35%) | 46,6 | 7,2 | 7,8 |
| Объединенный налог (5%) | 6,7 | 1,0 | 1,1 |
| Амортизация | 90 | 1,5 | 5,4 |
| Общехозяйственные расходы | 20,65 | 2,35 | 1,85 |
| Арендная плата | 78 | 3 | 2,5 |
| Земельный налог | 0,06 | 0,04 | 0,01 |
| Итого по разделу 2. | 375,0 | 35,9 | 40,8 |
| 3. итого по разделам 1 и 2. | 382,2 | 70,5 | 47,0 |
| 4. Прибыль (50 % от п.3) | 114,7 | 21,2 | 14,1 |
| 5. итого (п.3+п.4) | 496,8 | 91,7 | 61,1 |
| 6. Целевые сборы в местные бюджетные фонды стабилизации экономики производителей сельхозпродукции и продовольствия…(п.5*2,5%/(100-2,5%)) | 12,7 | 2,4 | 1,6 |
| 7. Итого (п.5 +п.6) | 509,6 | 94,0 | 62,7 |
| 8. Отчисления в республиканский фонд поддержки производителей сельхозпродукции, продовольствия… (п.7*2%/(100-2%) | 10,4 | 1,9 | 1,3 |
| 9. Итого (п.7+п.8) | 520,0 | 96,0 | 64,0 |
| 10. НДС (п.9*20%/100-20%) | 130,0 | 24,0 | 16,0 |
| 11.Отпускная цена (п.9+п.10) | 650,0 | 120,0 | 80,0 |
| Итого затрат… Из них постоянные затраты Переменные затраты | 382,2 365.1 17.1 | 70,5 28.7 41.8 | 47,0 35.7 11.3 |
6. Организационный план.
В соответствии с организационно-правовой формой, управление компьютерным клубом “Star” будет осуществляться его учредителями. Доходы, полученные от деятельности клуба, будут распространяться пропорционально вложенному капиталу. Для эффективной работы временных работников предусмотрены различные методы стимулирования: премии, единовременные пособия и т.д.
Похожие работы
... вынуждает желание привлечь внешние (как правило, иностранные) инвестиции. Характерно, что в подавляющем же большинстве случаев такие попытки бывают безуспешными. И пора перестать ссылаться на неблагоприятный инвестиционный климат. Во-первых, и в таком климате кое-кому удается использовать для развития чужие деньги. Во-вторых, в число составляющих инвестиционного климата входит и бизнес-плани
ени более года будет заведемо ошибочным. Многие сейчас ограничиваюся написанием плана на год. Что входит в бизнес-план? Любая предлагаемая форма дает лишь общее представление. Любой бизнес имеет свои особенности, следовательно, не может существовать некоего "стандартного" плана, приемлимого во всех случаях. Существует один испытанный принцип составления любого бизнес-плана: ОН ВСЕГДА ДОЛЖЕН ...
... также развития бизнеса франчайзинговой сети. · Должно существовать достаточное количество франчайзи, соответствующее бизнес-планам потенциального франчайзера[11]. 2.4 Компоненты франчайзинговой системы Основными компонентами франчайзинговой системы являются: успешное осуществление пробного проекта, договор франшизы, руководство по франшизе, отбор франчайзи и постоянная поддержка. ...
... понять свои задачи и увидеть собственные личные перспективы, связанные с общим для всех бизнесом, оценить свой личный вклад в достижение поставленных целей. Бизнес-план окажется полезным для установления приоритетов и индивидуальных рабочих заданий на первый год работы предприятия. Рассматривайте разработанный бизнес-план как "карту полета", определяющую наиболее желательный, оптимальный по ...
0 комментариев