В настоящем Положении если иное не вытекает из контекста

4. В настоящем Положении если иное не вытекает из контекста,

а) слова в единственном числе определяют также и множественное, а слова во множественном числе определяют также и единственное;

б) "банк" означает также и "учреждение банка";

в) "вексель" означает как "простой вексель", так и "переводной вексель";

г) "предъявитель" означает также и лицо, на которое совершен именной индоссамент.

Глава 2. Общие определения и принципы толкования

1. Сферой применения настоящего Положения являются операции, в связи с осуществлением которых банки приобретают какие-либо вексельные или гражданские права и обязанности по содержанию вексельных обязательств.

2. С учетом дополнительных определений, изложенных в следующих разделах настоящего Положения, которые подлежат применению в соответствующих разделах или главах этих разделов, и если из контекста не вытекает иное, то в настоящем Положении приведенные ниже термины имеют следующее значение:

авалист – лицо, которое ручается за полный или частичный и своевременный платеж по векселю путем принятия на себя вексельного обязательства по чужому вексельному долгу. Авалист отвечает так же, как и лицо, обязательства которого он обеспечил;

аваль

1) надпись об обеспечении платежа по векселю;

2) обеспечение платежа по векселю;

авалирование - принятие каким-либо лицом обяза­тельства оплатить вексель полностью или частично за одно из обязанных по векселю лиц при неоплате векселя плательщиком в срок или в случае невозможности получить платеж по векселю в срок;

акцепт - засвидетельствованное подписью трассата или другого лица (посредника в акцепте) согласие оплатить переводной вексель в том виде, в котором он предъявлен к платежу. Акцепт должен быть безусловным. Он должен быть надписан на векселе и может состоять только из подписи трассата на лицевой стороне векселя. Акцепт трассата может быть ограничен частью вексельной суммы. Если за время от акцепта до предъявления векселя к платежу в текст векселя были внесены изменения без согласия акцептанта, последний отвечает согласно условиям предоставленного им акцепта;

акцептант - лицо, которое берет на себя обязательства платежа по переводному векселю (трассат или посредник в акцепте). Акцептант отвечает согласно условиям своего акцепта;

акцептование (акцептация) - проставление на векселе акцепта;

алонж - дополнительный лист бумаги, который прилагается к векселю для проставления надписей. Используется в случае, если на оборотной стороне векселя нет свободного места для выполнения надписей;

банк - учреждение, осуществляющее банковскую деятельность и имеющее статус юридического лица;

безоборотный индоссамент - передаточный индоссамент, по которому индоссант снимает с себя какую-либо ответственность по векселю. Включает в себя оговорки "Без оборота на меня", "Без ответственности" или другую равнозначную оговорку;

непрерывность ряда индоссаментов - состоит в том, что через последовательный ряд индоссаментов каждый индоссат получил вексель по именному индоссаменту на собственное имя, бланковому или индоссаменту на предъявителя;

бланковый индоссамент - индоссамент без указания определенного лица, по которому векселедержатель передает все права приобретателю векселя. Бланковый индоссамент может состоять только из подписи векселедержателя. Вексель, который подлежит оплате приказу с проставленным бланковым индоссаментом, подлежит оплате предъявителю и может быть передан в дальнейшем путем простой передачи самого векселя до того времени, пока не будет совершен полный индоссамент.

Векселедержатель может преобразовать бланковый индоссамент в полный, выполняя над подписью бланкового индоссанта указание на определенное лицо.

Чтобы быть действительным, бланковый индоссамент должен быть совершен на обороте векселя;

векселедатель - лицо, выдавшее вексель;

векселедержатель - лицо, владеющее векселем на основании действующего законодательства (в случае правопреемства, как распорядитель имущества, выкупа по конкурсной массе и т. п.). Векселедержатель - лицо, владеющее векселем, который выдан или индоссирован этому лицу или его приказу, или индоссирован на предъявителя, или же путем бланкового индоссамента, или на основании других законных прав;

вексель - безусловное денежное обязательство, по которому одно лицо обязано уплатить другому определенную сумму средств в определенный срок, правовой статус которого регулируется законодательством о вексельном обращении;

вексельные реквизиты - обязательные элементы текста, которые в совокупности составляют вексельное обязательство, регулируемое нормами законодательства о вексельном обращении;

выдача векселя - первичное вручение векселя, составленного одним лицом в пользу другого лица - векселедержателя или ремитента;

определенно-домицилированный вексель - домицилированный вексель, в котором векселедателем указаны не только место платежа, отличающееся от местонахождения плательщика, но и третье лицо, которое осуществит платеж - домицилиат;

высылание - относительно письменного уведомления означает сдать на почту или для доставки другим обычным способом связи, оплатив установленные почтовые сборы или стоимость доставки и указав надлежащий адрес, а при высыпании документа - указав адрес, обозначенный на самом документе или обусловленный другим способом;

учет векселя - кредитная операция, состоящая в приобретении векселя исключительно банком до наступления срока платежа по нему у векселедержателя за денежные средства с дисконтом;

дамно - особая комиссия по инкассированию иногородних документов, которая включает в себя комиссионную плату банка своему корреспонденту и собственные расходы банка на организацию и проведение операции по инкассированию иногородних документов;

дисконт - разница между полной (номинальной) суммой векселя и суммой, уплаченной при приобретении векселя, при условии, что последняя сумма меньше полной (номинальной);

добросовестный векселедержатель - векселедержатель, который приобрел вексель добросовестно, т. е. был не осведомлен о возможных обстоятельствах (насилие, принуждение, обман, ошибка, подделка и т. п.), приведших к нарушению правомерности выдачи или передачи векселя;

доверитель - сторона соглашения (договора), от имени и за счет которой банку поручается проведение операции с векселем (векселями);

домицилиант - плательщик по векселю, который уполномочивает домицилиата осуществить платеж по векселю в месте домициляции - местонахождении домицилиата. Местонахождение плательщика и домицилиата разные. Право домицилировать вексель, т. е. определять особое место платежа (населенный пункт, отличный от местонахождения лица, указанного как плательщик по векселю), принадлежит исключительно векселедателю как в простых, так и в переводных векселях;

домицилиат - лицо, выступающее особым плательщиком по векселю по поручению и за счет домицилианта. Местонахождение такого лица и домицилианта разные;

домицилированный вексель - вексель, в котором указано особое место платежа, отличающееся от местонахождения лица, указанного как плательщик по векселю;

домициляционная формула - указание на векселе, обусловливающее особое место платежа, которое отличается от местонахождения лица, указанного как пла­тельщик по векселю. Учиняется векселедателем;

домициляция - назначение по векселю особого места платежа, отличного от местонахождения лица, указанного как плательщик по векселю, путем проставления домициляционной формулы. При составлении векселя век­селедатель может указать не только особое место пла­тежа, но и лицо, которое оплатит вексель в месте домициляции. Если такое лицо не указано, то это означает, что его может определить трассат при акцепте. Если он этого не сделает, то считается, что акцептант сам выполнит платеж в месте домициляции;

законный векселедержатель - векселедержатель, обосновывающий свое право владения векселем на ос­новании законодательства о вексельном обращении. Законным векселедержателем признается лицо, которое может доказать свое право требования по векселю на основании самого векселя. Таким признается лицо, чье право основывается на непрерывном ряде индоссамен­тов. Законный векселедержатель обязан возвратить век­сель предыдущему владельцу векселя только в том слу­чае, если приобрел вексель недобросовестно или при приобретении векселя осуществил грубую неосторож­ность;

залоговый индоссамент - индоссамент, по которо­му вексель не переходит в собственность и находится у векселедержателя по залоговому праву. При залоговом индоссаменте векселедержатель имеет право передавать вексель другому лицу только в порядке перепоручения. В текст залогового индоссамента включается оговорка "Валюта в залог" или другая равнозначная, имеющая в виду залог;

именной вексель - вексель без права его индоссации первым векселедержателем другому лицу. При этом в текст векселя векселедатель включает указание "не приказу", "без права передачи" или другое равнознач­ное. Однако именной вексель может быть передан в порядке и с последствиями обычной цессии;

индоссамент - специальная надпись на векселе, по которой векселедержатель передает все или только оп­ределенные права приобретателю векселя. Индоссамент должен быть безусловным. Частичный индоссамент не­действителен. Индоссамент бывает передаточным, пе­репорученным и залоговым, каждый из которых в свою очередь может быть именным, бланковым и на предъя­вителя;

именной индоссамент - индоссамент, по которому векселедержатель передает все или только определен­ные права приобретателю векселя и в котором указывается лицо, которому или приказу которого должен быть осуществлен платеж;

индоссамент на предъявителя - передаточный ин­доссамент с указанием неопределенного лица - предъя­вителя. Имеет силу бланкового индоссамента;

индоссант - векселедержатель, передавший вексель по индоссаменту;

индоссат - векселедержатель, получивший вексель по индоссаменту;

индоссация - передача векселя другому лицу по индоссаменту;

инкассирование (инкассация) - осуществление банком по поручению комитента (векселедержателя) операций с векселями и сопроводительными коммер­ческими документами на основании полученных от коми­тента инструкций в целях; ^

1) получения платежа и/или акцепта или

2) передачи векселей и коммерческих документов против платежа и/или акцепта или

3) передачи векселей и коммерческих документов на других условиях;

иногородний вексель - вексель, подлежащий опла­те в другом, чем местонахождение векселедержателя, населенном пункте;

клиент - лицо, которое имеет счет в банке или для которого банк согласился инкассировать, оплачивать, гарантировать или хранить векселя, включая банк, име­ющий счет в другом банке;

комитент - сторона соглашения (договора), за счет которой банку поручается выполнение операции с век­селем (векселями) от собственного имени банка;

копия векселя - письменное воспроизведение век­селя со всеми его частями и подробностями, как с ли­цевой, так и с оборотной стороны. Копия изготавлива­ется и заверяется векселедержателем;

кредитный риск - риск неуплаты заемщиком суммы основного долга по кредиту и процентов по нему;

местный вексель - вексель, подлежащий оплате в местонахождении векселедержателя;

надписыватель - какое-либо лицо (кроме платель­щика по векселю), поставившее свою подпись на вексе­ле и взявшее на себя ответственность за оплату векселя в срок;

неопределенно-домицилированный вексель - до­мицилированный вексель, в котором векселедателем указано только место платежа, отличающееся от место­нахождения плательщика, но не указано третье лицо, которое осуществит платеж - домицилиат;

номинальная сумма векселя - сумма, подлежащая уплате по векселю, без учета обусловленных в тексте векселя процентов;

операционный риск - риск, возникающий в резуль­тате человеческих, технических и технологических оши­бок. Операционный риск часто ассоциируется с риском неплатежей или задержки платежей, а также нарушени­ем условий соглашений и невыполнением обязательств. Включает в себя регулятивный риск - риск изменения нормативов деятельности организации в результате из­менений нормативов органами законодательной и выс­шей власти;

лицо - юридическое лицо, его филиал, отделение и другое обособленное подразделение, не имеющее ста­туса юридического лица, которое имеет право брать обязательства по векселю или заключать соглашения, приводящие к переходу прав по векселю;

лицо, отвечающее в порядке регресса - означает трассанта, индоссантов и авалистов;

особый адрес платежа - адрес в местонахождении плательщика, по которому будет осуществляться платеж по векселю. Указывается векселедателем простого или переводного векселя или акцептантом переводного век­селя, если до акцепта его не обусловил трассант;

особый плательщик - лицо, которое должно осуще­ствить платеж по векселю по поручению, за счет и от имени другого лица - плательщика по векселю. Место­нахождения такого лица и особого плательщика могут как совпадать, так и не совпадать;

переучет векселя - учет банком в другом банке векселя, который он приобрел через учет;

передаточный индоссамент - индоссамент, по ко­торому вексель переходит в собственность другого лица. По передаточному индоссаменту индоссату переходят все права, принадлежавшие индоссанту, а последний берет на себя ответственность за оплату векселя, если только он не обусловил иное. Передаточный индоссамент бы­вает полным, бланковым и на предъявителя;

перепорученный индоссамент - индоссамент, по которому вексель не переходит в собственность другого лица. По перепорученному индоссаменту индоссату пе­редаются определенные права от собственного имени и по поручению индоссанта на осуществление определенных владельцем векселя юридических действий, необхо­димых для охраны прав последнего;

переводной вексель - вексель, выданный в форме безусловного предложения (приказа) осуществить платеж;

первый векселедержатель - векселедержатель, в пользу которого выдан вексель;

письменный - включает напечатанный типографским способом, на пишущей машинке или принтере или же сознательно воспроизведенный в другой заметной форме;

полная сумма векселя - сумма, подлежащая уплате по векселю, с учетом обусловленных в тексте векселя процентов;

полный индоссамент - именной передаточный ин­доссамент. Вексель с полным индоссаментом подлежит оплате приказу лица, на имя которого выполнен индос­самент, и может быть передан в дальнейшем только по индоссаменту этого лица;

порто - особый сбор на покрытие почтовых и других расходов банка на рассылку и получение платежей по иногородним векселям;

право регресса - право обратного требования. За­конный векселедержатель имеет право в случае невоз­можности получить платеж по векселю в срок привле­кать предыдущих надписывателей к ответственности и требовать уплаты вексельной суммы от каждого из них;

предъявитель - лицо, владеющее векселем, кото­рый подлежит оплате неопределенному лицу (предъяви­телю) или последний индоссамент на векселе является бланковым;

представитель - это поверенный (агент), служебное лицо организации, правопреемника или распорядителя имущества, или же какое-либо лицо, имеющее полномо­чия действовать за другое лицо;

приобретение векселя - получение векселя в соб­ственность посредством покупки, учета, залога (закла­да), выдачи или повторной выдачи, дарения, наследова­ния или же другого добровольного соглашения, порож­дающего имущественное право на вексель;

экземпляр векселя - один из векселей, которые в совокупности составляют комплект переводного вексе­ля. Все экземпляры имеют идентичное содержание и самостоятельное обращение; вместе с тем все экземп­ляры составляют одно вексельное обязательство. В тек­сте экземпляра должно быть указано, каков его поряд­ковый номер: первый (прима), второй (секунда), третий (терция) и т. п.; в другом случае каждый экземпляр рассматривается как самостоятельный вексель. Экземп­ляры изготавливаются трассантом;

простой вексель - вексель, выданный в форме бе­зусловного обязательства осуществить платеж;

протест - официально засвидетельствованное тре­бование осуществления установленных законодательством о вексельном обращении действий по векселю и пока­зания об их невыполнении. Протест является фактом, свидетельствующим об уклонении от законодательно ус­тановленного порядка обращения векселя и о наступле­нии определенных правовых последствий;

процентный риск - риск сокращения суммы чистого процентного (дисконтного) дохода или увеличения про­центных (дисконтных) расходов в результате изменения процентных ставок на рынке;

ремитент - первый векселедержатель переводного векселя; лицо, в пользу которого выдан переводной вексель;

риск ликвидности - риск того, что в банке окажется недостаточно денежных средств, чтобы выполнить свои платежные обязательства в установленные сроки;

торговля векселями - осуществление банком гражданско-правовых соглашений с векселями, предусматри­вающих внесение денежной компенсации против их по­ставки новому владельцу на основании договоров поруче­ния или комиссии за счет клиентов (брокерская деятель­ность) или от собственного имени и за собственный счет в целях перепродажи третьим лицам (дилерская деятель­ность);

трассант - векселедатель переводного векселя;

трассат - лицо, указанное как плательщик по пере­водному векселю;

трассирование - выдача переводного векселя на трассат;

тратта - переводной вексель относительно трассата (акцептанта). Используется как синоним переводного векселя;

учреждение банка - зарегистрированное обособлен­ное подразделение банка, не имеющее статуса юридического лица (региональное управление, областная или городская дирекция, филиал, отделение), включая ино­странный филиал.

3. Действие выполнено "своевременно", если оно выполнено в обусловленный срок или в пределах обус­ловленного срока, а в случае отсутствия соглашения о сроке - в срок, установленный законом, а в случае от­сутствия такого - в разумный срок или в пределах ра­зумного срока. Определение того, какой срок является разумным для выполнения того или иного действия, зависит от характера и цели такого действия и от свя­занных с ним обстоятельств.

4. Условие, предусматривающее, что банк или его правопреемник могут требовать досрочного платежа или выполнения, или же предоставления обеспечения или дополнительного обеспечения "по своему усмотрению", или "если банк считает себя негарантированным" и т. д., должно толковаться в том понимании, что банк имеет право действовать таким образом только, если он доб­росовестно убежден в том, что возможности (перспективы) получения платежа или выполнения ухудшились. Обязанность доказательства недобросовестности лежит на той стороне, против которой используется это право.

5. Банк считается "информированным" о том или ином факте, если:

1) он действительно знает о нем или

2) получил сообщение о нем или

3) по всем фактам и обстоятельствам, известным ему сегодня, имеет основание знать о существовании такого факта.

Банк "знает" или "имеет сведения" о том или ином факте, если он действительно известен банку. "Узнать" или же слова и выражения однородного содержания свидетельствуют о действительной информированности, а не об основаниях для информированности. Время и обстоятельства, по которым сообщение может утратить силу, не определяются настоящим Положением.

Раздел 2. Правовые и организационные принципы проведения банками операций с векселями

Глава 1. Общие определения операций и их классификация

1. Банки могут осуществлять следующие операции с векселями:

1) Кредитные - операции, которые сопровождаются предоставлением или привлечением денежных средств против векселей или под обеспечение векселями.

Кредитные операции подразделяются на:

— активные:

а) учет векселей;

б) предоставление кредитов под залог векселей;

— пассивные (рефинансирование кредитных актив­ных, гарантийных и расчетных операций):

а) переучет приобретенных векселей;

(б) получение кредитов под залог векселей.

2) Торговые - операции по вложению или привлече­нию денежных средств под векселя.

Торговые операции подразделяются на:

— активные:

а) покупка векселей;

— пассивные (рефинансирование кредитных и тор­говых активных, гарантийных и расчетных опера­ций);

а) продажа приобретенных векселей.

3) Гарантийные - операции, сопровождающиеся взя­тием банка на себя обязательств платежа по векселям с условием откладывания, т. е. оплатить векселя при наступлении определенных обстоятельств и в обуслов­ленный срок.

Гарантийные операции подразделяются на:

а) авалирование векселей;

б) выдачу гарантий на обеспечение оплаты векселей.

4) Расчетные.

Расчетные операции подразделяются на:

— операции по оформлению задолженности вексе­лями:

а) акцептация переводных векселей банком, выдан­ных на банк кредитором банка;

б) выдача простых векселей банком кредитору бан­ка;

в) выдача банком переводных векселей на должника банка;

г) выдача банку простых векселей должником банка;

— операции по расчетам с использованием вексе­лей:

а) вексельный платеж банка кредитору;

б) вексельный платеж должника банку.

5) Комиссионные и доверительные:

а) инкассирование векселей;

6) оплата векселей, в которых банк выступает осо­бым плательщиком (домицилиатом);

в) хранение векселей (оригиналов, копий и экземп­ляров);

г) покупка, продажа и обмен векселей по поручению клиентов.

2. Банк проводит операции с векселями на основа­нии соглашений с клиентом (другим банком).

Соглашения о кредитных, торговых и гарантийных операциях, а также инкассировании векселей и хране­нии, покупке, продаже и обмене векселей по поручению клиентов (других банков) должны быть заключены в пись­менной форме с учетом требований действующего зако­нодательства.

Расчетные операции могут осуществляться без со­глашений (договоров) на основании первичных докумен­тов (реестров, актов и т. п.).

Глава 2. Банки как субъекты операций

1. Выступать субъектами вексельного права, т. е. принимать на себя все права и обязанности, вытекаю­щие из содержания векселя, имеют право банки, имею­щие статус юридического лица.

2. Учреждения банка, не имеющие статуса юриди­ческого лица, могут получить от головного банка - юри­дического лица полномочия на осуществление всех или отдельных операций с векселями в порядке, установлен­ном действующим законодательством,

Глава 3. Организационные принципы проведения операций

1. Банк самостоятельно принимает решение об орга­низационном обеспечении проведения операций с вексе­лями. Наряду с этим желательно наличие специализиро­ванного структурного подразделения банка (департамента, управления, отдела, сектора), к основным функциям кото­рого относились бы:

а) координирование осуществления учреждениями банка операций с векселями;

б) контроль за соблюдением требований действующе­го законодательства и настоящего Положения при осуще­ствлении банком операций с Векселями (совместно с под­разделением, осуществляющим правовое обеспечение деятельности банка);

в) осуществление юридической и финансовой экс­пертизы векселей, направляемых в банк;

г) накопление, обработка и хранение информации о финансовом состоянии обязанных лиц по векселям, ко­торые принадлежат банку на праве собственности или находятся в залоге;

д) контроль за сроками осуществления соответству­ющих действий по векселям (платеж, акцепт и т. п.);

е) составление, выдача и акцептация банком про­стых и переводных векселей.

2. Полный перечень функций порядок организации работы такого подразделения устанавливаются внутри банковским положением, утверждаемым Правлением банка.

Раздел 3. Общие правила проведения операций с векселями

Глава 1. Общие требования к банкам при проведении операций с векселями

1. Банк самостоятельно выбирает приоритеты в сво­ей политике относительно проведения операций с век­селями, а также:

— в определении сторон, с которыми банк считает возможным осуществлять операции;

— в определении плательщиков по векселям, с век­селями которых банк считает возможным осуще­ствлять операции.

2. При проведении операций с векселями банк бе­рет на себя следующие виды рисков: кредитный, лик­видности, процентный, операционный. Банки могут вклю­чать в соглашения (договоры) условия, приводящие к уменьшению рисков.

3. При проведении кредитных, торговых, гарантий­ных и расчетных операций банк должен тщательно изу­чать финансовое состояние, кредите- и платежеспособ­ность плательщиков по векселям и обязанных по вексе­лям лиц, с которыми он заключает соглашения о прове­дении операций.

Глава 2. Общие правила документального оформления операций

1. Надпись, указание или оговорка на векселе, осу­ществленные банком, которые приводят к изменению прав собственности, владения, пользования или распо­ряжения векселем или же влияют на порядок и объем ответственности по векселю, должны быть подписаны банком.

Подпись на векселе от имени банка осуществляют руководитель и главный бухгалтер или лица, уполномо­ченные ими в порядке, установленном действующим законодательством. Эти подписи должны быть заверены печатью.

При подписании векселя на основании доверенности в векселе обязательно указывается, что он подписан на основании доверенности (при этом могут быть указаны дата ее составления и номер) от имени определенного банка - юридического лица.

2. Банк должен обеспечивать документальное оформ­ление движения векселей, с которыми он осуществляет какие-либо операции, а именно:

1) составление и надлежащее оформление контр­агентами по операциям с векселями (клиент банка и банк) первичных документов (реестров, расписок, уве­домлений, поручений, заявок, актов и т. п.);

2) составление регистров аналитического учета (журналов, ведомостей, карточек и т. п.), которые могут вестись как в. бумажной, так и в электронной форме.

3. Независимо от того, переходит ли право собствен­ности на вексели банку, прием и передача векселей осуществляются банком на основании соответствующих первичных документов, которые должны содержать ре­естр (опись) векселей.

При получении денежных средств по векселям от­метка об этом (далее - расписка) осуществляется на самом векселе или на отдельном листе бумаги. Расписки также могут составляться при приеме или передаче векселей.

Уведомления составляются по мере необходимости и свидетельствуют об отдельных событиях, ходе выпол­нения операции или ее завершении.

Акты, как правило, составляются после полного или частичного выполнения операции и свидетельствуют о выполнении, невыполнении или ненадлежащем выполне­нии контрагентами своих обязательств или же возникно­вении в ходе выполнения соглашений (договоров) деби­торской и кредиторской задолженности.

Форма указанных в настоящем пункте документов устанавливается банком самостоятельно.

4. Лица, осуществляющие выдачу и передачу вексе­лей, должны по требованию банка оформлять и пред­ставлять банку соответствующие сопроводительные пер­вичные документы - реестры (предъявленных к учету, проданных, предъявленных в залог, к авалированию, в расчет и т. п.), поручения на инкассирование, поруче­ния на хранение, заявки на покупку (продажу) и т. п.

Банк может требовать представления ему оригина­лов или копий векселей для осуществления их экспер­тизы. В случае представления копий отметка об этом проставляется в первичном документе или предъявите­лю копий выдается соответствующая расписка.

В случае представления дополнительных документов и по требованию клиента ответственный работник банка предоставляет расписку об их получении. Если банк отказал в осуществлении операций с векселем, указан­ные документы возвращаются клиенту.

5. В случае если банк принял решение об осуществле­нии операций с представленными векселями и после оформ­ления соответствующих первичных документов, регистра­ция движения векселей осуществляется в соответствующем учетном регистре.

Регистры аналитического учета предназначаются для ведения хронологических и систематических записей по операциям.

Хронологический учет предназначен для:

1) подробного описания каждого принятого и пере­данного векселя и выполненных относительно него дей­ствий;

2) разнесения данных на лицевые счета предъявите­лей и плательщиков по векселям для формирования синтетического учета;

3) проверки итогов счетов синтетического учета.

Для хронологического учета ведется журнал (журна­лы), который открывается ежегодно в разрезе операций. Остатки записей в журнале переносятся на следующий год (образец журнала представлен в приложении № 1).

Порядковый номер регистрации векселя по журналу хронологического учета проставляется в реестре вексе­лей, представленном векселедержателем. Этот номер также может проставляться на лицевой стороне векселя в верхнем углу механическим (штемпелем) или рукопис­ным способом с указанием вида операции, например:

"Учтенный № _ ", "Принятый в залог № _" и т. п. Кроме того, на иногородних векселях может простав­ляться надпись "Иногородний".

Аналитический учет предназначен для отражения состояния и движения задолженности по векселям в разрезе предъявителей (заемщиков - относительно кре­дитных операций) и/или плательщиков по векселям.

6. В целях защиты:

— прав по векселям, находящимся в собственности или в залоге банка;

— прав клиентов по векселям, находящимся во вла­дении (пользовании, распоряжении) банка в свя­зи с осуществлением соответствующих операций, банк должен контролировать соблюдение всех проце­дурных сроков, а именно: сроков предъявления к акцеп­ту, платежу, протесту и т. п.

В этих целях может составляться специальная ведо­мость (по форме, устанавливаемой банком самостоя­тельно) срочных на каждый день векселей, относительно которых наступает срок совершения соответствующих действий.

Раздел 4. Порядок проведения кредитных операций с векселями

Глава 1. Общие правила проведения кредитных операций

1. Вексель может быть принят в учет или в залог только при следующих условиях:

1) на векселе есть подписи не менее двух лиц, а именно:

а) простые векселя - с подписями векселедателя и индоссаментом векселедержателя;

б) переводные векселя, выданные на другое лицо в пользу третьего лица, с подписями трассанта, акцептанта и индоссаментом ремитента (на таких векселях не может быть менее трех подписей);

в) переводные векселя, выданные на другое лицо в пользу трассанта, с подписями трассанта, акцептанта и индоссаментом трассанта;

г) переводные векселя, выданные трассантом на самого себя и в пользу третьего лица, с подписями трассанта (акцептанта) и индоссаментом ремитента;

д) переводные векселя, выданные в нескольких эк­земплярах, - при наличии: (1) хотя бы одного акцеп­тованного экземпляра и (2) хотя бы одного надлежащим образом индоссированного экземпляра. В ин­доссированном экземпляре должны быть подписи трассанта и индоссамент ремитента (в векселях, выданных трассантом в свою пользу, - индоссамент трассанта);

2) вексель надлежащим образом индоссирован (на векселях, частично оплаченных до срока, должна быть соответствующая надпись).