10. Бюджет движения денежных средств
Таблица 10. 1. Бюджет движения денежных средств
| Показатели | 1 квартал 2008 | Итого |
| январь | февраль | март |
| Начальное сальдо | 70 | 50 | 52,92 | 70 |
| Ожидаемое поступление денежных средств-всего | | | | |
| Выручка от реализации, всего | 600 | 2000 | 2180 | 4780 |
| Кредиты, займы | 349,9 | | | 349,9 |
| Прочие поступления | 1100 | | | 1100 |
| Ожидаемые платежи - всего | 2119,9 | 2050 | 2232,92 | 6402,82 |
| Оплата материалов | 645,1 | 631 | 730,9 | 2007 |
| Оплата труда (прямые расходы) | 600 | 600,3 | 631,2 | 1831,5 |
| Оплата общепроизводственных расходов | 230 | 230,2 | 250 | 710,2 |
| Оплата маркетинговых и административных расходов | 230 | 230 | 242 | 702 |
| Первоначальные капитальные затраты | 300 | 60 | 30 | 390 |
| Оплата % по кредитам | | 5,83 | 2,92 | 8,75 |
| Возврат кредитов | | 174,95 | 174,95 | 349,9 |
| Авансовые платежи по налогу на прибыль | 64,8 | 64,8 | 117,1 | 246,7 |
| Желаемое минимальное конечное сальдо | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Конечное сальдо | 50 | 52,92 | 53,85 | 53,85 |
11. Кредитный план
Таблица 11.1 Кредитный план
| Вид затрат | 1 квартал 200_ |
| январь | февраль | март |
| Сумма кредита, тыс.руб. | 349,9 | | |
| Ставка годовых,% | 20 |
| Срок возврата, мес | март | | |
| Возврат (с какого месяца начинается) | февраль | | |
| Погашение кредита, тыс.руб. | | 174,95 | 174,95 |
| Выплата процентов, тыс.руб | | 5,83 | 2,92 |
| Сумма к выплате, тыс.руб. | 0 | 180,78 | 177,87 |
Раздел:
Экономика Количество знаков с пробелами: 18530
Количество таблиц: 23
Количество изображений: 0
... из элементов интеграции директ-костинга и нормативного учета, положительно влияющий на оперативность и аналитичность производственного учета. Вопрос 2. Особенности учета затрат и калькулирования себестоимости продукции на энергопредприятиях 1 Учет затрат в энергопредприятиях Электроэнергия вырабатывается на тепловых, гидравлических и атомных станциях. Тепловая энергия производится на ...
... по методологии и организации учета затрат, калькулирования и бюджетирования, использованию полученной информации для принятия соответствующих управленческих решений. РАЗДЕЛ 1. ОТРАСЛЕВЫЕ ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА ЗАТРАТ, КАЛЬКУЛИРОВАНИЯ И БЮДЖЕТИРОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ДОБЫЧЕ НЕФТИ И ГАЗА На состав калькуляционных статей затрат влияют отраслевые факторы производства. Информация о затратах является ...
... обеспечения предприятия, представляющего собой комплекс всех нормативов, норм и смет, которые используются для планирования, организации и контроля производственного процесса. 2. Организация учета затрат и калькулирование себестоимости продукции, работ и услуг 2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО «НЛМК» и его структурного подразделения «Производства автозапчастей, труб и ...
... операции в первичные документы могут быть включены дополнительные реквизиты. Первичные документы составляются в момент совершения операции или непосредственно по ее окончании. Счета раздела учета затрат на производство предназначены для обобщения информации о расходах по обычным видам деятельности организации. Формирование информации о расходах по обычным видам деятельности ведется на счетах ...
0 комментариев