2. Проектная часть
2.1 Производственный план
На основании проведенного анализа рынка спрогнозируем планируемый объем реализации продукции и составим штатное расписание.
Таблица 2.1. Штатное расписание и объем реализации
1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | ||||||
Средне списочное количество персонала в год (ССЧ) | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | |
План по объему продаж | 14 000 | 73875 | 228 500 | 330 000 | 440 000 | |||||
Средняя норма наценки | 15% | 15% | 15% | 15% | 15% | |||||
План по выручке | 2 100 | 11 081 | 34 275 | 49 500 | 66 000 | |||||
Генеральный Директор | 1 | 120 | 1 | 600 | 1 | 1 200 | 1 | 2 400 | 1 | 3 600 |
ассистент менеджера | 2 | 360 | 3 | 720 | 5 | 1 500 | 8 | 3 360 | ||
Закупки (0,5%*) | 1 | 59 | 1 | 313 | 1 | 971 | 1 | 1402 | 1 | 1870 |
Продажи (20%**) | 5 | 420 | 10 | 2 216 | 15 | 6 855 | 20 | 9 900 | 20 | 13 200 |
ИТ специалист | 1 | 300 | 420 | 1 | 540 | 1 | 660 | |||
Гл. бухгалтер | 1 | 420 | 1 | 540 | 1 | 660 | 1 | 780 | ||
ИТОГО: | 7 | 599 | 16 | 4 210 | 21 | 10 706 | 29 | 16 402 | 32 | 23 470 |
На основании рассчитанного штатного расписания и объемов продаж проведем расчет издержек при реализации проекта.
Таблица 2.2. Расчет издержек на реализацию продукции (тыс. руб.)
Инвестиционные | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
Прямые затраты на организацию сбыта товаров | ||||||
Смета затрат на организацию сбыта товаров (в рублях) | ||||||
Закупки товаров | 11900 | 62793,75 | 194225 | 280500 | 374000 | |
Налог на добавленную стоимость | 378 | 1995 | 6169,5 | 8910 | 11880 | |
Прочие затраты, непосредственно связанные с объемом продаж | ||||||
Совокупная величина затрат, связанных с организацией сбыта товаров | ||||||
переменные издержки | ||||||
открытие расчетного счета в банке | 4 | |||||
Лицензионное ПО | 20 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
Транспортные расходы 2% от продаж | 280 | 1477,5 | 4570 | 6600 | 8800 | |
Хостинг | 2,1 | 2,1 | 2,1 | 2,1 | 2,1 | |
Серверы, ПК, принтеры, орг-техника | 30 | 300 | 600 | 1200 | 2400 | |
регистрация домена | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | |
Налоги | ||||||
ПРОЧИЕ расходы (15% от прибыли) | 157,5 | 831,09375 | 2570,625 | 3712,5 | 4950 | |
Арендная плата | 600 | 1200 | ||||
Процент за кредит | ||||||
Спец ПО для управлением компанией (1:С Предприятие) | 53 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
Страховка | 11,9 | 62,79375 | 194,225 | 280,5 | 374 | |
затраты на оборотный капитал | ||||||
Прочие затраты, связанные с ведением бизнеса | ||||||
постоянные издержки | ||||||
затраты по организации удаленного доступа и разграничении прав | 73,2 | 73,2 | 73,2 | 73,2 | 73,2 | |
Обслуживание Банк клиент | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | |
провайдерские расходы Интернет/телефон | 90 | 200 | 250 | 300 | 350 | |
Секретарское обслуживание Юр Адреса | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |
Бухгалтерское сопровождение | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | |
з/п сотрудников в штате | 599,50 | 4 210,22 | 10 706,13 | 16 402,50 | 23 470,00 | |
налоги на з/п штатных сотрудников | 209,83 | 1 473,58 | 3 747,14 | 5 740,88 | 8 214,50 | |
Интернет-Сайт, разработка поддержка | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
Реклама | 32,4 | 64,8 | 129,6 | 259,2 | 518,4 | |
Канцтовары / Оплата издательских услуг | 32,4 | 64,8 | 129,6 | 259,2 | 518,4 | |
Проценты по кредиту | 26 | |||||
Амортизация | ||||||
Электричество / Отопление | ||||||
ИТОГО: | 127 | 14441,43 | 74310,23 | 224129,52 | 325603,48 | 437465 |
EBITDA: | -441,43 | -435,23 | 4370,48 | 4396,52 | 2535 | |
Налог на прибыль | – | – | 1049 | 1055 | 608 | |
Прибыль в распоряжении предприятия | –441,43 | -435,23 | 3321,48 | 3341,52 | 1927 |
... 2,2 % актива сформированы за счет собственного капитала, остальные – за счет заемных средств, в итоге предприятие имеет высокую зависимость от внешних кредиторов. 1.3 Сущность инвестиционного проекта Данным проектом предполагается закупка комплекта оборудования для производства 150 тыс. в год пластиковых ящиков в ООО «Калининградский винодельческий завод». Пластиковая тара предназначена для ...
... структура. Избежать части риска поможет диверсификация деятельности предприятия. В силу специфики своей деятельности ( оптовая торговля обувью ), предприятие планирует выход на российский рынок обуви, специализируясь на производстве детской обуви. Предлагается проект создания предприятия по производству детской обуви. В качестве учредителя проекта выступит АО «Анита». Для реализации проекта ...
... динамики роста продаж обусловлено изученной динамикой производства в отдельных подотраслях промышленности строительных материалов (по данным Госкомстата) в настоящее время и маркетинговыми исследованиями потребительского спроса конкурирующих предприятий в данной сфере деятельности г. Южно-Сахалинска в 3-х летнем периоде. Рассмотрим планирование денежных потоков предприятия в процессе оценки ...
... в торговом обороте. Основными процессами в оптовой торговле являются приобретение и реализация оптовых партий товаров. Инвентаризация на предприятиях оптовой торговли – процесс трудоемкий и объемный по времени. Поэтому проведение ее должно быть тщательно подготовлено. Особенности бухгалтерского учета товарных операций в оптовой торговли были рассмотрены на примере ООО «БРАВО». ООО «БРАВО» ...
0 комментариев