Современные тенденции в развитии финансовой деятельности коммерческих банков в Украине

1.3. Современные тенденции в развитии финансовой деятельности коммерческих банков в Украине

 

На 1 июня 2006 года в Государственном реестре банков было зарегистрировано 192 коммерческих банка, из которых 168 имели различные лицензии на осуществление банковских операций.

Благодаря хорошим макроэкономическим условиям в Украине последние годы стали для коммерческих банков периодом быстрого и устойчивого роста. Посте­пенно население стало больше доверять сбережений банкам, что позволило финансовым учреждениям существенно наращивать объемы выданных кредитов и снижать кредитные ставки. Положительная динамика банковских ресурсов коммерческих банков Украины выглядит за этот небольшой период достаточно оптимистично (рис.1.1).

Рис. 1.1. Динамика вкладов в коммерческий банковский сектор, млн. грн.

Рост вкладов населения и других обязательств позволили коммерческим банкам активно проводить политику кредитования народного хозяйства, бизнеса и физических лиц. Динамика кредитования со стороны коммерческих банков за последние четыре года на рис. 1.2.

Рис.1.2. Динамика кредитов, предоставленных комбанками предпринимателям и физическим лицам, млн. грн.

Структура кредитного портфеля коммерческих банков за шесть месяцев претерпела следующие изменения (рис.1.3. и рис.1.4.).

Рис.1.3.Состав кредитного портфеля комбанков, %

Рис.1.5. Структура кредитного портфеля 6 месяцев спустя, %

Большинство коммерческих банков Украины не испытывали в последние два года серьезных ослож­нений с наращиванием собственного капитала и поддержанием ликвидности. Скорее, наоборот, и без того невысокие коэффициенты достаточности капитала за счет увеличения уставного фонда акционерами (не всегда, правда, в форме «живых» денег) у многих банков значительно превышали минимальный уровень.

 В настоящее время, по данным НБУ, доля средств, привлеченных от нерезидентов через банки с ино­странным капиталом, в общей сумме привлеченных от нерезидентов средств по банковской системе составляет более 55%. Иностранные банки готовы пре­доставлять Украине кредиты под низкие проценты, однако они интересуются, как в стране могут быть решены валютный и системный законодательный риски.

Таким образом, повышение прозрачности украинского биз­неса, с одной стороны, и ужесточение требований к платеже­способности клиентов — с другой, — еще один путь к струк­турному улучшению коммерческого банковского сектора (и удешевлению кре­дитов).

Раздел 2. Характеристика финансовых операций

«Индекс Банка»

2.1. Организационно-экономическая характеристика финансового учреждения

Акционерное общество "ИНДЭКС-БАНК" было основано в феврале 1993 года в г. Львове. Работая на финансовом рынке Украины более 12 лет, банк приобрел репутацию надежного и стабильного финансового учреждения, которое применяет новейшие разработки и технологии, направленные на расширение спектра банковских услуг и повышение их качества.

С переводом в феврале 2000 года головного офиса в Киев была принята новая стратегия развития банка и его региональной сети, которая направлена на максимальную универсализацию, расширение спектра банковских услуг, создание разветвленной сети отделений банка для обслуживания клиентов во всех регионах Украины.

Подтверждение финансовой отчетности банка за последние пять лет известной международной аудиторской компанией KPMG способствовало дальнейшему росту числа деловых партнеров как в Украине, так и на международном рынке.

За стабильное и динамичное развитие АО "ИНДЭКС-БАНК" награжден Золотой медалью SPI Французской ассоциации содействия промышленности.

В начале октября 2004 года международное рейтинговое агентство Moody's присвоило ИНДЭКС-БАНКу рейтинг B2/NP для депозитов в иностранной валюте и рейтинг финансовой стойкости E+(FSR). В Украине рейтинги "от Moody's" присвоено лишь девяти украинским банкам, включая ИНДЭКС-БАНК.

В апреле 2000 года АО "ИНДЭКС-БАНК" одним из первых среди банков Украины начал реализацию проекта "Автомобили в кредит" и сейчас является одним из наиболее активных и успешных банков, занимающихся автокредитованием. Наряду с разнообразными видами кредитов для юридических и физических лиц банк с июля 2002 года начал предоставлять кредиты предприятиям аграрного сектора в рамках новых проектов "Трактор в кредит" и "Комбайн в кредит".

В 2001 году банк получил право предоставлять услуги по выплате пенсий и денежной помощи. В феврале 2002 года ИНДЭКС-БАНК стал ассоциированным членом международной платежной системы Visa International. В июле 2002 года ИНДЭКС-БАНК начал обслуживание микропроцессорных карточек российской платежной системы "Золотая Корона". 30 октября 2003 года банк стал афилированным членом международной платежной системы MasterCard. Банк получил лицензию на эмиссию карт MasterCard Gold, Standart, Maestro.

На сегодня региональная сеть АО "ИНДЭКС-БАНК" включает 25 филиалов и 170 отделений в АР Крым, Винницкой, Волынской, Днепропетровской, Донецкой, Житомирской, Закарпатской, Запорожской, Ивано-Франковской, Киевской, Кировоградской, Луганской, Львовской, Николаевской, Одесской, Полтавской, Ровенской, Сумской, Тернопольськой, Харьковской, Херсонской, Хмельницкой, Черкасской, Черновецкой, Черниговской, областях и г. Киеве.

Банк является:

Ø  ассоциированным членом VISA International;

Ø  афилированным членом MasterCard Int.;

Ø  агентом American Express, CITICORP, Thomas Cook;

Ø  партнером компании Western Union;

Ø  членом российской платежной системы "Золотая Корона";

Ø  членом Фонда гарантирования вкладов физических лиц;

Ø  членом ассоциации украинских банков (АУБ);

Ø  членом ассоциации банков Львовщины;

Ø  членом украинской межбанковской валютной биржи (УМВБ);

Ø  членом Крымской межбанковской валютной биржи;

Ø  участником ОАО "Межрегиональный фондовый союз" (МФС);

В работе представлены конкретные материалы Симферопольского филиала ИНДЭКС-БАНКА, который открылся в марте 2004 года.

Ø  Полное название АО "ИНДУСТРИАЛЬНО-ЭКСПОРТНЫЙ БАНК",

Ø  Сокращенное официальное название АО "ИНДЭКС-БАНК"

Ø  МФО 300614

Ø  Код ЕГРПОУ 14361575

Ø  Индивидуальный налоговый номер 143615726657

Ø  Номер свидетельства плательщика НДС 35483010

Ø  Адрес: 95034 Автономная Республика Крым,г. Симферополь, ул. Куйбышева, 1-а Телефон: 8 (0652) 27-84-20

Ø  Филиал "Крымская дирекция" АО "ИНДЭКС-БАНК"

Работа анализируемого финансового учреждения определена несколькими основными направлениями. К управлениям банка принадлежат финансово-экономическое управление, управление учета и отчетности, управление обеспечения деятельности, управление валютными операциями, управление активно-пассивными операциями, операционно-расчетное управление банка. В состав каждого управления входит несколько разных отделов. Общее число отделов в банке - филиале составляет 9 единиц (рис.2.1).

		Отдел кассовых операций
		Отдел расчетов в национальной валюте
			Отдел расчетов в иностранной валюте

Рис.2.1 Организационная структура «ИНДЭКС-БАНКА»

Каждое финансовое учреждение характеризуется показатели финансово-экономического развития.

Наиболее объективными свидетельствами эффективной работы банковского учреждения являются материальные свидетельства, такие, как финансовые отчеты. На основе финансовой отчетности банка можно провести анализ показателей работы данного финансового учреждения.

Проведем оценку имущественного состояния в абсолютных и относительных показателях. Данные для анализа разместим в таблице 2.1.

Таблица 2.1.

Оценка абсолютных и относительных показателей имущественного состояния «ИНДЭКС-БАНКА»

Показатели	Годы						Рост 2005/ 2003 %
	2003		2004		2005
	Сума, т.грн.	Уд. вес, %	Сума, т.грн	Уд. вес, %	Сума, т.грн	Уд. вес, %
Финансовые активы, тыс.грн.	188 564	70,9	282 993	75,0	324 899	71,1	172,3
Основные средства и нематериальные активы, тыс.грн.	77 240	29,1	94238	25,0	131998	28,9	170,8
Совокупные активы, тыс.грн.	265 804	100,0	377 231	100,0	456 897	100,0	171,8

Имеет место позитивная динамика всех показателей, сравнимый темп роста составляет 170% и выше. Таким образом, все показатели банка за последние три года выросли более чем в 1,5 два раза в сравнении с базисным 2003 годом. Оценим структуру собственного капитала банковского учреждения с помощью таблицы 2.2.

Таблица 2.2.

Анализ динамики и структуры собственного капитала «ИНДЭКС-БАНКА»

Показатели	Годы						Рост 2005/ 2003 %
	2003		2004		2005
	Сума, т.грн.	Уд. вес, %	Сума, т.грн	Уд. вес, %	Сума, т.грн	Уд. вес, %
Уставный капитал (зарегистрированный)	100 000	75,1	100 000	59,8	100 000	58,4	100,0
Результат прошлых лет	28 456	21,1	29568	17,3	31256	18,1	110,7
Прибыль прошлого года	512	0,4	789	0,6	983	0,6	191,9
Общие резервы	25302	19,0	27895	16,1	28901	16,9	112,0
Результат текущего года	7256	5,4	8976	5,4	9786	5,8	134,7
Совокупный капитал	133554	100,0	167328	100,0	171026	100,0	128,5

Анализ таблицы 2.2. указывает на то, что в структуре капитала в течение трех лет неизменной остается сумма уставного (зарегестрированного) капитала, и этот капитал наибольший по сумме и доле, на втором месте результаты прошлых лет, а на третьем общие резервы. Наибольшие темпы роста отмечены прибыли прошлого года по (191,9%), на втором месте по темпам роста результаты текущего года (134,7%), а на третьем рост совокупного капитала банка (128,5%). Рассмотрим и проанализируем в динамике суммы чистой прибыли «ИНДЭКС-БАНКА» в динамике за три последних года. Данный анализ разместим в таблице 2.3.

Таблица 2.3.

Динамика чистой прибыли «ИНДЭКС-БАНКА»

Показатель	Годы			Рост 2005/2003 %
	2003	2004	2005
Сумма чистой прибыли банка, тыс.грн.	5406	6675	7339	135,7
Скорегированная чистая прибыль на одну акцию, тыс.грн.	0,0009	0,0008	0,0007	77,7

Сумма чистой прибыли «ИНДЭКС-БАНКА» динамически растет. В сравнении с 2003 годом, чистая прибыль 2004 года увеличилась 23,4%. В 2005 году динамика положительного роста сохранилась и составила 135,7% по сравнению с 2004 годом. Рост 2005 года по сравнению с базисным 2003 годом составил 135,7%.

В целом, исследуемое банковское учреждение в течение последних трех лет характеризуется высоким уровнем финансовых активов, которые также год от года увеличиваются. Сегодня Индекс-Банк является финансовой структурой национального уровня и в своей деятельности оказывает влияние на национальные финансовые рынки. Его клиентами являются около 15 тысяч предприятий Украины и более 96 тысяч частных лиц. Среди партнеров банка — средние и малые бизнес-структуры и предприятия Крыма, в том числе агропромышленные предприятия, туристический и гостиничный бизнес.