Фінансова діагностика підприємства
Показник відношення Cash-flow до власного капіталу. Показує чистий грошовий потік на одиницю власного капіталу
Аналіз фінансових коефіцієнтів діяльності підприємства
Визначення потреби в капіталі в рамках фінансової, операційної та інвестиційної діяльності
Реалізувати списані необоротні активи, а отримані кошти використати для купівлі нового обладнання
Оцінка вартості капіталу підприємства
Навигация
Фінансова діагностика ЗАТ "Сіверянка"
Фінансова діагностика ЗАТ "Сіверянка"
93348
знаков
28
таблиц
0
изображений
Зміст
Вступ
Вихідні дані
1. Фінансова діагностика підприємства
1.1 Дослідження даних фінансової звітності
1.1.1 Аналіз руху грошових коштів
1.2 Горизонтальний і вертикальний аналіз
1.3 Аналіз фінансових коефіцієнтів діяльності підприємств
2. Аналіз і оцінка потреби підприємства в капіталі
2.1 Визначення потреби в капіталі в рамках фінансової, операційної та інвестиційної діяльності
2.2 Потреба в капіталі для фінансування основних засобів і нематеріальних активів
2.3 Потреба в капіталі для фінансування оборотних активів
3. . Оцінка вартості капіталу підприємства
Висновки
Список використаної літератури
Вступ
Оцінка фінансового і майнового стану підприємства має на меті виявлення сильних і слабких сторін в діяльності суб’єкта господарювання.
Діяльність будь-якого підприємства складається з трьох основних складових:
- основна діяльність включає надходження і використання коштів, що забезпечують виконання основних виробничо-комерційних функцій;
- інвестиційна діяльність включає надходження і використання коштів, пов’язаних із придбанням, продажем довгострокових активів і доходів від інвестицій;
- фінансова діяльність включає надходження коштів у результаті одержання кредитів або емісії акцій, а також відтоки, пов’язані з погашенням заборгованості по раніше отриманих кредитах і виплатою дивідендів.
Метою даної курсової роботи є аналіз структури всіх видів діяльності підприємства, проведення горизонтального і вертикального аналізу, що дозволяє оцінити за рахунок чого саме відбулися зміни в фінансовій звітності підприємства. Аналіз фінансових коефіцієнтів підприємства дозволить узагальнити отриману інформацію.
Завданням даної роботи є:
- дослідження фінансової діяльності суб’єкта господарювання;
- виявлення його переваг і недоліків;
- зробити оцінку власного капіталу;
- провести детальну оцінку потреби підприємства в капіталі;
- запропонувати шляхи покращення фінансового стану підприємства.
Об’єктом даної курсової роботи є діяльність такого суб’єкта господарювання як – закрите акціонерне товариство «Сіверянка», а саме його річна фінансова звітність. (Форма №1, №2, №3, №4).
| Коди | ||
|
| Дата | 01.01.2008 | |
| Підприємство | Закрите акцiонерне товариство "Виробничо-торгова фiрма "Сiверянка" | за ЄДРПОУ | 00310143 |
| Територія | за КОАТУУ | 7410136300 | |
| Форма власності | ПРИВАТНА ВЛАСНIСТЬ | за КФВ | 10 |
| Орган державного управління | АКЦІОНЕРНІ ТОВАРИСТВА ВІДКРИТОГО ТИПУ,СТВОРЕНІ НА | за СПОДУ | 6024 |
| Галузь | ВИРОБНИЦТВО ШВЕЙНИХ ВИРОБIВ (КРIМ ПОШИТТЯ НА ЗАМОВЛЕННЯ НАСЕЛЕННЯ) | за ЗКГНГ | 17210 |
| Вид економічної діяльності | Виробництво робочого одягу | за КВЕД | 18.21.0 |
| Одиниця виміру: | тис. грн. | Контрольна сума | |
| Адреса: | Україна Чернігівська Чернiгiвський 14020 м.Чернiгiв Малиновського, 36 | ||
| Баланс на 31.12.2007 | ||||
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| |
| I. Необоротні активи |
| ||||
| Нематеріальні активи: |
| ||||
| - залишкова вартість | 010 | 127.2 | 102.8 |
| |
| - первісна вартість | 011 | 286 | 286 |
| |
| - накопичена амортизація | 012 | ( 158.8 ) | ( 183.2 ) |
| |
| Незавершене будівництво | 020 | 416.9 | 420.9 |
| |
| Основні засоби: |
| ||||
| - залишкова вартість | 030 |
|
|
| |
| - первісна вартість | 031 |
|
|
| |
| - знос | 032 | ( | ( |
| |
| Довгострокові біологічні активи: |
| ||||
| - справедлива (залишкова) вартість | 035 | 0 | 0 |
| |
| - первісна вартість | 036 | 0 | 0 |
| |
| - накопичена амортизація | 037 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| ||||
| - які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 85.6 | 65.3 |
| |
| - інші фінансові інвестиції | 045 | 207.2 | 207.2 |
| |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0 | 0 |
| |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 0 | 0 |
| |
| Інші необоротні активи | 070 | 0 | 0 |
| |
| Усього за розділом I | 080 | 9608.9 | 8166.1 |
| |
| II. Оборотні активи |
| ||||
| Виробничі запаси | 100 | 3466.1 | 2468.5 |
| |
| Поточні біологічні активи | 110 | 0 | 0 |
| |
| Незавершене виробництво | 120 | 227.2 | 70.9 |
| |
| Готова продукція | 130 | 518 | 1306.8 |
| |
| Товари | 140 | 6.3 | 5.7 |
| |
| Векселі одержані | 150 | 0 | 0 |
| |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| ||||
| - чиста реалізаційна вартість | 160 | 3475.3 | 1927.4 |
| |
| - первісна вартість | 161 | 3632.5 | 2063.2 |
| |
| - резерв сумнівних боргів | 162 | ( 157.2 ) | ( 135.8 ) |
| |
| Дебіторська заборгованість за рахунками: |
| ||||
| - за бюджетом | 170 | 3 | 0.1 |
| |
| - за виданими авансами | 180 | 26.2 | 28 |
| |
| - з нарахованих доходів | 190 | 0 | 0 |
| |
| - із внутрішніх розрахунків | 200 | 79.5 | 91.9 |
| |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 135.5 | 105.7 |
| |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0 | 0 |
| |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| ||||
| - в національній валюті | 230 | 1.8 | 1.7 |
| |
| - в іноземній валюті | 240 | 0 | 0 |
| |
| Інші оборотні активи | 250 | 38.6 | 46.4 |
| |
| Усього за розділом II | 260 |
|
|
| |
| III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 5 | 16.2 |
| |
| Баланс | 280 |
|
|
| |
)
)
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 1326.8 | 1326.8 |
| Пайовий капітал | 310 | 0 | 0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0 | 0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 6584.3 | 5606.8 |
| Резервний капітал | 340 | 334.8 | 334.8 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 292.5 | -1364.3 |
| Неоплачений капітал | 360 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Вилучений капітал | 370 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Усього за розділом I | 380 | 8538.4 | 5904.1 |
| II. Забезпечення наступних виплат та платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 172.7 | 86.6 |
| Інші забезпечення | 410 | 0 | 0 |
| Сума страхових резервів | 415 | 0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах | 416 | 0 | 0 |
| Цільове фінансування | 420 | 3.9 | 3.2 |
| Усього за розділом II | 430 | 176.6 | 89.8 |
| ІІІ. Довгострокові зобов’язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0 | 0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов’язання | 450 | 174.4 | 130.9 |
| Відстрочені податкові зобов’язання | 460 | 468.5 | 590.5 |
| Інші довгострокові зобов’язання | 470 | 0 | 0 |
| Усього за розділом III | 480 | 642.9 | 721.4 |
| ІV. Поточні зобов’язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 1228.2 | 1786.9 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями | 510 | 0 | 0 |
| Векселі видані | 520 | 2665.3 | 2531 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 2855.3 | 1135.9 |
| Поточні зобов’язання за розрахунками: | |||
| - з одержаних авансів | 540 | 31.8 | 689.5 |
| - з бюджетом | 550 | 141.2 | 156.4 |
| - з позабюджетних платежів | 560 | 0 | 0 |
| - зі страхування | 570 | 106.9 | 139.1 |
| - з оплати праці | 580 | 266.1 | 325.8 |
| - з учасниками | 590 | 662.5 | 618 |
| - із внутрішніх розрахунків | 600 | 0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 276.2 | 137.5 |
| Усього за розділом IV | 620 |
|
|
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0 | 0 |
| Баланс | 640 |
|
|
| Звіт про фінансові результати за 2007 рік | |||
| I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ | |||
| Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 |
|
|
| Податок на додану вартість | 015 | ( 1553.9 ) | ( 1416.6 ) |
| Акцизний збір | 020 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| 025 | ( 0 ) | ( 0 ) | |
| Інші вирахування з доходу | 030 | ( 231.3 ) | ( 866.8 ) |
| Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 |
|
|
| Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | ( 8259.1 ) | ( 7593 ) |
| Валовий прибуток: | |||
| - прибуток | 050 | 1488.8 | 499.2 |
| - збиток | 055 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Інші операційні доходи | 060 | 10959.6 | 7147.6 |
| Адміністративні витрати | 070 | ( 1638 ) | ( 1411.7 ) |
| Витрати на збут | 080 | ( 213.7 ) | ( 467.3 ) |
| Інші операційні витрати | 090 | ( 11680.8 ) | ( 6031.5 ) |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
| - прибуток | 100 | 0 | 0 |
| - збиток | 105 | ( 1084.1 ) | ( 263.7 ) |
| Доход від участі в капіталі | 110 | 0 | 0 |
| Інші фінансові доходи | 120 | 4663.8 | 0.5 |
| Інші доходи | 130 | 26.6 | 1.4 |
| Фінансові витрати | 140 | ( 5082.2 ) | ( 1178.4 ) |
| Втрати від участі в капіталі | 150 | ( 20.3 ) | ( 57 ) |
| Інші витрати | 160 | ( 27.8 ) | ( 1.5 ) |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
| - прибуток | 170 | 0 | 0 |
| - збиток | 175 | ( 1524 ) | ( 1498.7 ) |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | ( 132.8 ) | ( 24.8 ) |
| Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності | 185 | 0 | 0 |
| Фінансові результати від звичайної діяльності: | |||
| - прибуток | 190 |
|
|
| - збиток | 195 | ( | ( |
| Надзвичайні: | |||
| - доходи | 200 | 0 | 0 |
| - витрати | 205 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Податки з надзвичайного прибутку | 210 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Чистий: | |||
| - прибуток | 220 |
|
|
| - збиток | 225 | ( | ( |
)
)
)
)| II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ | |||
| Найменування показника | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Матеріальні затрати | 230 | 3959.5 | 4066.6 |
| Витрати на оплату праці | 240 | 4569.3 | 3803.3 |
| Відрахування на соціальні заходи | 250 | 1736.3 | 1443.8 |
| Амортизація | 260 | 621.3 | 691.7 |
| Інші операційни витрати | 270 | 1905.1 | 1976.1 |
| Разом | 280 | 12791.5 | 11981.5 |
| III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ | |||
| Назва статті | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Середньорічна кількість простих акцій | 300 | 368544 | 368544 |
| Скоригована середньорічна кількість простих акцій | 310 | 368544 | 368544 |
| Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію | 320 | 0.001 | 0.001 |
| Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію | 330 | 0.001 | 0.001 |
| Дивіденди на одну просту акцію | 340 | 0 | 0 |
| Звіт про рух грошових коштів за 2007 рік | |||||
| Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період | ||
| Надходження | Видаток | Надходження | Видаток | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||||
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування | 010 | 0 | 1524 | 0 | 1498.7 |
| Коригування на: | |||||
| - амортизацію необоротних активів | 020 | 621.3 | X | 691.7 | X |
| - збільшення (зменшення) забезпечень | 030 | 0 | 86.8 | 11.7 | 0 |
| - збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць | 040 | 0 | 0 | 0 | 0.1 |
| - збиток (прибуток) від неопераційної діяльності | 050 | 0 | 4642.3 | 56.6 | 0 |
| Витрати на сплату відсотків | 060 | 5082.2 | X | 1178.4 | X |
| Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | 070 | 0 | 549.6 | 439.6 | 0 |
| Зменшення (збільшення): | |||||
| - оборотних активів | 080 | 1938.1 | 0 | 0 | 1174.8 |
| - витрат майбутніх періодів | 090 | 0 | 11.2 | 0 | 1.1 |
| Збільшення (зменшення): | |||||
| - поточних зобов’язань | 100 | 0 | 1251.2 | 1487.9 | 0 |
| - доходів майбутніх періодів | 110 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Грошові кошти від операційної діяльності | 120 | 126.1 | 0 | 751.6 | 0 |
| Сплачені: | |||||
| - відсотки | 130 | X | 5061.8 | X | 1161.3 |
| - податки на прибуток | 140 | X | 12.9 | X | 119.8 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | 0 | 4948.6 | 0 | 529.5 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | 0 | 4948.6 | 0 | 529.5 |
| II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||||
| Реалізація: | |||||
| - фінансових інвестицій | 180 | 0 | X | 0 | X |
| - необоротних активів | 190 | 31.9 | X | 1 | X |
| - майнових комплексів | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Отримані: | |||||
| - відсотки | 210 | 4663.8 | X | 0.5 | X |
| - дивіденди | 220 | 0 | X | 0 | |
| Інші надходження | 230 | 0 | X | 0 | X |
| Придбання: | |||||
| - фінансових інвестицій | 240 | X | 0 | X | 0 |
| - необоротних активів | 250 | X | 217.9 | X | 354.1 |
| - майнових комплексів | 260 | X | 0 | X | 0 |
| Інші платежі | 270 | X | 43.5 | X | 0 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 280 | 4434.3 | 0 | 0 | 352.6 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 290 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 300 | 4434.3 | 0 | 0 | 352.6 |
| III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||||
| Надходження власного капіталу | 310 | 0 | X | 0 | X |
| Отримані позики | 320 | 11258.4 | X | 7838.3 | X |
| Інші надходження | 330 | 0 | X | 0 | X |
| Погашення позик | 340 | X | 10699.7 | X | 6761.3 |
| Сплачені дивіденди | 350 | X | 44.5 | X | 198.3 |
| Інші платежі | 360 | X | 0 | X | 0 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | 514.2 | 0 | 878.7 | 0 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 380 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 390 | 514.2 | 0 | 878.7 | 0 |
| Чистий рух коштів за звітній період | 400 | 0 | 0.1 | 0 | 3.4 |
| Залишок коштів на початок року | 410 | 1.8 | X | 5.1 | X |
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 420 | 0 | 0 | 0.1 | 0 |
| Залишок коштів на кінець року | 430 | 1.7 | X | 1.8 | X |
| Звіт про власний капітал за 2007 рік |
| Стаття | Код | Статутний капітал | Пайовий капітал | Додатковий вкладений капітал | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||||
| Залишок на початок року | 010 | 1326.8 | 0 | 0 | 6584.3 | 334.8 | 292.5 | 0 | 0 | 8538.4 | ||||
| Коригування: | ||||||||||||||
| Зміна облікової політики | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Виправлення помилок | 030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Інші зміни | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Скоригований залишок на початок року | 050 | 1326.8 | 0 | 0 | 6584.3 | 334.8 | 292.5 | 0 | 0 | 8538.4 | ||||
| Переоцінка активів: | ||||||||||||||
| Дооцінка основних засобів | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Уцінка основних засобів | 070 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( -977.5 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( -977.5 ) | ||||
| Дооцінка незавершеного будівництва | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Уцінка незавершеного будівництва | 090 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ||||
| Дооцінка нематеріальних активів | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Уцінка нематеріальних активів | 110 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ||||
| 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період | 130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1656.8 | 0 | 0 | -1656.8 | ||||
| Розподіл прибутку: | ||||||||||||||
| Виплати власникам (дивіденди) | 140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Спрямування прибутку до статутного капіталу | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Відрахування до резервного капіталу | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Внески учасників: | ||||||||||||||
| Внески до капіталу | 180 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Погашення заборгованості з капіталу | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Вилучення капіталу: | ||||||||||||||
| Викуп акцій (часток) | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Перепродаж викуплених акцій (часток) | 220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Анулювання викуплений акцій (часток) | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Вилучення частки в капіталі | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Зменшення номінальної вартості акцій | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Інші зміни в капіталі: | ||||||||||||||
| Списання невідшкодованих збитків | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Безкоштовно отримані активи | 270 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 280 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Разом змін в капіталі | 290 | 0 | 0 | 0 | -977.5 | 0 | -1656.8 | 0 | 0 | -2634.3 | ||||
| Залишок на кінець року | 300 | 1326.8 | 0 | 0 | 5606.8 | 334.8 | -1364.3 | 0 | 0 | 5904.1 | ||||
| Примітки до річної фінансової звітності за 2007 рік |
| I. Нематеріальні активи |
| Групи нематеріальних активів | Код рядка | Залишок на початок року | Надійшло за рік | Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) | Вибуло за рік | Нараховано амортизації за рік | Втрати від зменшення корисності за рік | Інші зміни за рік | Залишок на кінець року | ||||||
| первісна (пероцінена) вартість | накопичена амортизація | первісної (переоціненої вартості) | накопиченої амортизації | первісна (пероцінена) вартість | накопичена амортизація | первісної (переоціненої вартості) | накопиченої амортизації | первісна (пероцінена) вартість | накопичена амортизація | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | |
| Права користування природними ресурсами | 010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Права користування майном | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Права на знаки для товарів і послуг | 030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Права на об'єкти промислової властивості | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Авторські та суміжні з ними права | 050 | 286 | 158.8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24.4 | 0 | 0 | 0 | 286 | 183.2 | |
| 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Інші нематеріальні активи | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Разом | 080 | 286 | 158.8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24.4 | 0 | 0 | 0 | 286 | 183.2 | |
| II. Основні засоби | |||||||||||||||
| Групи основних засобів | Код рядка | Залишок на початок року | Надійшло за рік | Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) | Вибуло за рік | Нараховано амортизації за рік | Втрати від зменшення корисності за рік | Інші зміни за рік | Залишок на кінець року | у тому числі | ||||||||
| одержані за фінансовою орендою | передані в оперативну оренду | |||||||||||||||||
| первісна (пероцінена) вартість | знос | первісної (переоціненої вартості) | зносу | первісна (пероцінена) вартість | знос | первісної (переоціненої вартості) | зносу | первісна (пероцінена) вартість | знос | первісна (пероцінена) вартість | знос | первісна (пероцінена) вартість | знос | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
| Земельні ділянки | 100 | 96.1 | 0 | 113.9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Капітальні витрати на поліпшення земель | 110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Будинки, споруди та передавальні пристрої | 120 | 13050.6 | 5759.1 | 10.4 | 0 | 0 | 1708.4 | 710.8 | 324.3 | 0 | 0 | 0 | 11352.6 | 5372.6 | 0 | 0 | 269.2 | 159.5 |
| Машини та обладнання | 130 | 3711.2 | 2455.8 | 5.5 | 0 | 0 | 9.2 | 8.4 | 218 | 0 | 0 | 0 | 3707.5 | 2665.4 | 0 | 0 | 13.9 | 10.6 |
| Транспортні засоби | 140 | 792.6 | 698.8 | 58.1 | 0 | 0 | 120.1 | 113.2 | 38.6 | 0 | 0 | 0 | 730.6 | 624.2 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | 150 | 186 | 154.9 | 3.6 | 0 | 0 | 0.3 | 0.3 | 6.5 | 0 | 0 | 0 | 189.3 | 161.1 | 0 | 0 | 5.3 | 3.6 |
| Робоча і продуктивна худоба | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Багаторічні насадження | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Інші основні засоби | 180 | 4.3 | 0.4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.7 | 0 | 0 | 0 | 4.3 | 1.1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Бібліотечні фонди | 190 | 0.7 | 0.5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.2 | 0 | 0 | 0 | 0.7 | 0.7 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Малоцінні необоротні матеріальні активи | 200 | 114.1 | 114.1 | 8.6 | 0 | 0 | 18.3 | 18.3 | 8.6 | 0 | 0 | 0 | 104.4 | 104.4 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Тимчасові (нетитульні) споруди | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Природні ресурси | 220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Інвентарна тара | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Предмети прокату | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Інші необоротні матеріальні активи | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Разом | 260 | 17955.6 | 9183.6 | 200.1 | 0 | 0 | 1856.3 | 851 | 596.9 | 0 | 0 | 0 | 16299.4 | 8929.5 | 0 | 0 | 288.4 | 173.7 |
| III. Капітальні інвестиції | |||
| Найменування показника | Код рядка | За рік | На кінець року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Капітальне будівництво | 280 | 5.3 | 418.7 |
| Придбання (виготовлення) основних засобів | 290 | 191.5 | 2.2 |
| Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних засобів | 300 | 7.3 | 0 |
| Придбання (створення) нематеріальних активів | 310 | 0 | 0 |
| Формування основного стада | 320 | 0 | 0 |
| Інші | 330 | 0 | 0 |
| Разом | 340 | 204.1 | 420.9 |
| IV. Фінансові інвестиції | ||||
| Найменування показника | Код рядка | За рік | На кінець року | |
| довгострокові | поточні | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| А. Фінансові інвестиції за методом участі в капіталі в: асоційовані підприємства | 350 | 0 | 0 | 0 |
| дочірні підприємства | 360 | 0 | 65.3 | 0 |
| спільну діяльність | 370 | 0 | 0 | 0 |
| Б. Інші фінансові інвестиції в: частки і паї у статутному капіталі інших підприємств | 380 | 0 | 0 | 0 |
| акції | 390 | 0 | 207.2 | 0 |
| облігації | 400 | 0 | 0 | 0 |
| інші | 410 | 0 | 0 | 0 |
| Разом (розд. А + розд. Б) | 420 | 0 | 272.5 | 0 |
| V. Доходи і витрати | |||
| Найменування показника | Код рядка | Доходи | Витрати |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| А. Інші операційні доходи і витрати Операційна оренда активів | 440 | 0 | 0 |
| Операційна курсова різниця | 450 | 11.5 | 5.4 |
| Реалізація інших оборотних активів | 460 | 7406.9 | 7337.9 |
| Штрафи, пені, неустойки | 470 | 0 | 300 |
| Утримання об'єктів житлово-комунального соціально-культурного призначення | 480 | 642.5 | 739.9 |
| Інші операційні доходи і витрати | 490 | 2898.7 | 3297.6 |
| у тому числі: відрахування до резерву сумнівних боргів | 491 | X | 50.5 |
| непродуктивні витрати і втрати | 492 | X | 0 |
| Б. Доходи і втрати від участі в капіталі за інвестиціями в: асоційовані підприємства | 500 | 0 | 0 |
| дочірні підприємства | 510 | 0 | 20.3 |
| спільну діяльність | 520 | 0 | 0 |
| В. Інші фінансові доходи і витрати Дивіденди | 530 | 0 | X |
| Проценти | 540 | X | 5082.2 |
| Фінансова оренда активів | 550 | 0 | 0 |
| Інші фінансові доходи і витрати | 560 | 4663.8 | 0 |
| Г. Інші доходи та витрати | 570 | 0 | 0 |
| Реалізація необоротних активів | 580 | 26.6 | 26.4 |
| Реалізація майнових комплексів | 590 | 0 | 0 |
| Неопераційна курсова різниця | 600 | 0 | 0 |
| Безоплатно одержані активи | 610 | 0 | X |
| Списання необоротних активів | 620 | X | 1.4 |
| Інші доходи і витрати | 630 | 0 | 0 |
| VI. Грошові кошти | ||
| Найменування показника | Код рядка | На кінець року |
| 1 | 2 | 3 |
| Каса | 640 | 0.5 |
| Поточний рахунок у банку | 650 | 0.1 |
| Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки) | 660 | 1.1 |
| Грошові кошти в дорозі | 670 | 0 |
| Еквіваленти грошових коштів | 680 | 0 |
| Разом | 690 | 1.7 |
| VII. Забезпечення і резерви | |||||||||
| Види забезпечень і резервів | Код рядка | Залишок на початок року | Збільшення за звітний рік | Використано у звітному році | Сторновано використану суму у звітному році | Сума очікуваного відшкодування витрат іншою стороною, що врахована при оцінці забезпечення | Залишок на кінець року | ||
| нараховано (створено) | додаткові відрахування | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
| Забезпечення на виплату відпусток працівникам | 710 | 172.7 | 244.5 | 0 | 330.6 | 0 | 0 | 86.6 | |
| Забезпечення наступних витрат на додаткове пенсійне забезпечення | 720 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Забезпечення наступних витрат на виконання гарантійних зобов’язань | 730 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Забезпечення наступних витрат на реструктуризацію | 740 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Забезпечення наступних витрат на виконання зобов’язань щодо обтяжливих контрактів | 750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 760 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 770 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Резерв сумнівних боргів | 775 | 157.2 | 50.5 | 0 | 71.9 | 0 | 0 | 135.8 | |
| Разом | 780 | 329.9 | 295 | 0 | 402.5 | 0 | 0 | 222.4 | |
| VIII. Запаси | ||||
| Найменування показника | Код рядка | Балансова вартість на кінець року | Переоцінка за рік | |
| збільшення чистої вартості реалізації | уцінка | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Сировина і матеріали | 800 | 2320.2 | 0 | 0 |
| Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби | 810 | 0 | 0 | 0 |
| Паливо | 820 | 2.5 | 0 | 0 |
| Тара і тарні матеріали | 830 | 6.3 | 0 | 0 |
| Будівельні матеріали | 840 | 12.8 | 0 | 0 |
| Запасні частини | 850 | 90.9 | 0 | 0 |
| Матеріали сільськогосподарського призначення | 860 | 0 | 0 | 0 |
| Тварини на вирощування та відгодівлі | 870 | 0 | 0 | 0 |
| Малоцінні та швидкозношувані предмети | 880 | 35.8 | 0 | 0 |
| Незавершене виробництво | 890 | 70.9 | 0 | 0 |
| Готова продукція | 900 | 1306.8 | 0 | 0 |
| Товари | 910 | 5.7 | 0 | 0 |
| Разом | 920 | 3851.9 | 0 | 0 |
| IX. Дебіторська заборгованість | |||||
| Найменування показника | Код рядка | Всього на кінець року | у т.ч. за строками не погашення | ||
| до 3 місяців | від 3 до 6 місяців | від 6 до 12 місяців | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 940 | 2063.2 | 383.4 | 91.5 | 1588.3 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 950 | 105.7 | 62.5 | 13.7 | 29.5 |
| X. Нестачі і втрати від псування цінностей | ||
| Найменування показника | Код рядка | Сума |
| 1 | 2 | 3 |
| Виявлено (списано) за рік нестач і втрат | 960 | 0 |
| Визнано заборгованістю винних осіб у звітному році | 970 | 0 |
| Сума нестач і втрат, остаточне рішення щодо винуватців за якими на кінець року не прийнято (позабалансовий рахунок 072) | 980 | 0 |
| XI. Будівельні контракти | ||
| Найменування показника | Код рядка | Сума |
| 1 | 2 | 3 |
| Дохід за будівельними контрактами за звітний рік | 1110 | 0 |
| Заборгованість на кінець звітного року: | ||
| - валова замовників | 1120 | 0 |
| - валова замовникам | 1130 | 0 |
| - з авансів отриманих | 1140 | 0 |
| Сума затриманих коштів на кінець року | 1150 | 0 |
| Вартість виконаних субпідрядниками робіт за незавершеними будівельними контрактами | 1160 | 0 |
| XII. Податок на прибуток | ||
| Найменування показника | Код рядка | Сума |
| 1 | 2 | 3 |
| Поточний податок на прибуток | 1210 | 10.8 |
| Відстрочені податкові активи: | ||
| - на початок звітного року | 1220 | 0 |
| - на кінець звітного року | 1225 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов’язання: | ||
| - на початок звітного року | 1230 | 468.5 |
| - на кінець звітного року | 1235 | 590.5 |
| Включено до Звіту про фінансові результати - усього | 1240 | 132.8 |
| у тому числі: | ||
| - поточний податок на прибуток | 1241 | 10.8 |
| - зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів | 1242 | 0 |
| - збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань | 1243 | 122 |
| Відображено у складі власного капіталу - усього | 1250 | 0 |
| у тому числі: | ||
| - поточний податок на прибуток | 1251 | 0 |
| - зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів | 1252 | 0 |
| - збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань | 1253 | 0 |
| XIII. Використання амортизаційних відрахувань | ||
| Найменування показника | Код рядка | Сума |
| 1 | 2 | 3 |
| Нараховано за звітний рік | 1300 | 621.3 |
| Використано за рік - усього | 1310 | 204.1 |
| в тому числі на: | ||
| - будівництво об’єктів | 1311 | 5.3 |
| - придбання (виготовлення) та поліпшення основних засобів | 1312 | 191.5 |
| - з них машини та обладнання | 1313 | 77.6 |
| - придбання (створення) нематеріальних активів | 1314 | 0 |
| - погашення отриманих на капітальні інвестиції позик | 1315 | 0 |
| 1316 | 7.3 | |
| 1317 | 0 | |
0 комментариев