Навигация
2.3 Кредитные деньги
В отличие от бумажных денег кредитные деньги выпускаются в обращение на временной, возвратной и, как правило, платной основе. Их природа заключается в том, что в процессе воспроизводства предоставляется рассрочка в оплате за товары, работы, услуги, активы, факторы производства. Они выполняют функцию средства платежа. Кредитные деньги — это форма денежного капитала.
Кредитные деньги совершают кругооборот в экономике, обслуживая различные ее секторы, и процесс их выпуска и изъятия из обращения непрерывен и обусловлен потребностями осуществления предпринимательской деятельности. Кредитные деньги имеют реальное обеспечение, так как их эмиссия обусловлена потребностями денежного оборота.
Оборот кредитных денег обеспечивают посредники — специализированные организации — банки. Центральный банк и сеть других банков, в том числе коммерческих, а также совокупность инструментов, используемых для привлечения и размещения денег, образуют банковскую систему государства. Она оказывает решающее воздействие на денежный оборот.
Кредитные деньги — это определенный набор специфических денежных инструментов, включающих вексель, чек, электронные деньги, кредитные карты и т.п.
1. Вексель — это денежный инструмент, ордерная ценная бумага, выпускаемая гражданином, предприятием, правительством для получения займа. Вексель — это безусловное обязательство должника уплатить определенную денежную сумму кредитору либо иному указанному кредитором лицу в установленный срок и в установленном месте.
2. Чек — это денежный документ установленной формы, являющийся средством перевода или изъятия денег банком по поручению чекодателя с его счета в пользу чекодержателя.
3. Электронные деньги — это денежный инструмент, функционирующий в рамках специальной электронной системы, передающей информацию о движении денежных потоков и различных денежных операциях.
4. Дебетная или кредитная карта — это материализованный денежный инструмент, предоставляющий право его владельцу на оплату товаров и услуг через систему удаленного доступа в электронную базу данных банка, в котором владельцу карты открыт соответствующий счет. Кредитная карта используется как средство получения ссуды клиентом банка на определенный срок. Дебетная карта позволяет осуществлять платежи лишь в объемах остатка денег на счете клиента в банке[10; c. 135].
Деньги — это материальная основа финансов, кредита, страхования, налогов и т.п., которые являются более сложными категориями, производными от денег. Это деньги, приносящие доход (убыток). Диалектика развития денежных отношений такова, что постепенно происходит общественно необходимое усложнение инструментов их реализации, складывающихся в различных сферах деятельности и сегментах рынка.
Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.
При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в Украине, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.
Наиболее существенное различие между такими видами денег, как кредитные деньги (банкноты) и бумажные денежные знаки, состоит в особенностях их выпуска в обращение. Так, банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.
3. Характеристика современных бумажно-денежных систем и электронных денег на примере Украины
Современный денежный оборот можно представить как движение денег в наличной и безналичной формах, выполнение ими функций средств оборота и платежа. Для поддержания равновесия в рыночной экономике, сбалансированности между спросом и предложением важную роль играет не только денежная масса, а и ее структура и активность. Структура денежной массы определяется соотношением между ее агрегатами, доля наличности, безналичных расчетов и кредитных денег (ценные бумаги, заменяющие деньги).
Рассматривая современную структуру денежной массы, находящейся в обороте, можно сказать, что основная ее часть припадает на кредитные деньги. Кредитные деньги представляют собой продукт дальнейшего развития и усложнения взаимосвязей между товаропроизводителями.
Электронные деньги - это заменители реальных полноценных денег, которые существуют в виде электронных записей в специальных устройствах. Перевод денежных сумм по счетам в банках проводятся автоматически с помощью компьютерных систем и по непосредственному распоряжению собственника.
Собственникам электронных денег гарантируется право постоянно контролировать состояние своих расчетов, а также предоставляется возможность переводить электронные деньги в другую форму или ценность.
Развитие среды для использования электронных денег идет высокими темпами во всех высокоразвитых странах мира. Украина также не является исключением.
История развития электронных денег и их оборота берет начало в Украине с 70-х годов, когда были введены в эксплуатацию вычислительные центры для автоматизированного бухгалтерского учета в учреждениях Госбанка СССР. Распоряжением Совета Министров СССР от 30 сентября 1960 года Госбанку и Государственному комитету автоматизации и машиностроения было поручена документация для внедрения системы автоматизации банковских операций в учреждениях банков Москвы начиная с 1963 года. С этого времени начинается процесс автоматизации бухучета в банках и на предприятиях, создаются машинно-расчетные станции, а дальше - вычислительные центры. Но с начала 80-х годов стало очевидным, что средств по усовершенствованию бухгалтерского учета недостаточно, чтобы внедрить прогрессивные технологии в сфере денежного оборота[7; c. 102].
На начало 90-х годов в Украине была зарождена двухуровневая банковская система, появились коммерческие и кооперативные банки. Но технологии проведения операций в них не соответствовала современным требованиям, особенно в сфере денежного оборота, расчетов и платежей. Расчеты между клиентами проводились с помощью бумажных документов, иногда это длилось три недели, иногда больше месяца (срок прохождения почтовых авизо составлял от 7 до 20 дней)[10; c.137].
Учитывая важность этой проблемы, Национальный Банк Украины в 1992 году разработал Концепцию электронного денежного оборота в Украине, которая рассматривалась всеми банками и была утверждена Правлением НБУ.
Первоочередным заданием первого этапа реализации указанной концепции была определена разработка и внедрение системы электронных межбанковских расчетов, а на втором этапе должна была заработать система расчетов населения с использованием пластиковых карточек. Разработку системы межбанковских расчетов, которая называется “Системой электронных платежей”, или СЭП, проводил Национальный банк Украины. Сейчас СЭП имеет многоуровневую (до 10 уровней) защиту от несанкционированных вторжений, что обеспечивает надежность платежей и денежного оборота. Проверку на качество прошла система межбанковских электронных расчетов в период проведения денежной реформы в Украине (со 2 по 16 сентября 1996 года).
Благодаря СЭП было обеспечено проведение реформы в короткие сроки и оперативно внедрено в оборот новую денежную единицу - гривну. СЭП в среднем за один день во время денежной реформы обрабатывалось платежей на общую сумму 4,0 - 4,5 млрд. грн, тогда как в обычный день эта сумма составляла 1,5 - 2 млрд. грн. В некоторые дни реформы денежная единица проходила через СЭП 11 оборотов, при среднем показателе - 4,0 - 4,5 оборотов за день.
Уже свыше 7 лет система электронных платежей успешно выполняет возложенные на нее функции отечественной платежной системы. На протяжении этого времени наблюдается тенденция роста общего объема платежей.
Заключение
Разностороннее использование денег и их влияние на развитие страны основывается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами, производимая продукция принимает форму товара; между участниками процессов производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения.
Роль денег прежде всего проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Напротив, производители, у которых уровень издержек выше, вынуждены либо добиться снижения издержек, либо сократить или прекратить производство таких товаров. Механизм ценообразования направлен, следовательно, на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек.
Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.
Сомнительной представляется целесообразность перехода к бесплатному оказанию некоторых видов услуг, например бесплатный проезд на городском пассажирском транспорте, применяемый в некоторых регионах. Здесь происходит ослабление заинтересованности транспортных предприятий в увеличении перевозок и улучшении обслуживания пассажиров, поскольку утрачивается зависимость доходов от объема и качества оказанных услуг (финансирование местными органами затрат на содержание транспортного предприятия не зависит от объема выполняемых ими перевозок).
При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так, расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества, а также при приобретении имущества (включая недвижимость), так как необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует немалых усилий.
Повышается роль денег в усилении заинтересованности в улучшении работы предприятий, использовании имущества, включая и возможность увеличения дивидендов. Такое повышение в нынешних условиях связано в России в некоторой мере с ограничениями государственного регулирования цен. Напротив, инфляционные процессы сопровождаются ослаблением роли денег и некоторым сужением сферы их применения. В этом отношении можно выделить расширение бартерных операций, где отсутствует оборот денег. Следует также отметить ограничения возможности использования денег для ссудных операций, особенно для капиталовложений в связи с опасностью обесценения денег.
Кроме того, обесценение денег приводит к снижению заинтересованности в накоплении рублей, что вызывает увеличение вложений в свободно конвертируемую валюту, главным образом долларов США. Сумма накапливающейся у населения инвалюты косвенно свидетельствует о вывозе из страны на соответствующую сумму товарно-материальных ценностей, взамен которых на руках у населения остается наличная инвалюта. Вместе с тем накопленная населением наличная инвалюта свидетельствует о том, что страна, являющаяся эмитентом такой валюты, получает на соответствующую сумму бесплатный эмиссионный ресурс, который может быть использован для кредитных операций.
При существовании платежного кризиса сравнительно широко распространяется практика предварительной оплаты (предоплаты) предприятиями приобретаемых ценностей. Это сопровождается ослаблением роли денег в контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки.
Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, в функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.
С помощью денег можно определить не только суммарную величину издержек (материалы, амортизация, электроэнергия, зарплата и др.) на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема, величину полученной прибыли.
Без использования денег, лишь по различным натуральным показателям определить совокупный объем затрат на изготовление отдельных видов продукции и совокупного ее объема не представляется возможным. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффективности производства.
Имущественная обособленность производителей и обусловленная этим зависимость возможности осуществления расходов от денежных поступлений усиливают заинтересованность в увеличении производства и снижении издержек. Так, для проведения требуемых затрат на изготовление продукции (приобретение материалов, выдачу зарплаты и др.), а также для других расходов и для расширения производства предприятия должны располагать соответствующими денежными средствами. Для их получения нужно увеличивать выпуск и реализацию продукции, снижать издержки.
Вместе с тем зависимость возможности расходования средств от величины денежных поступлений побуждает к образованию запасов материалов лишь в минимально необходимых размерах и к осуществлению мер по ускорению поступления выручки за реализуемую продукцию. При недостаточности собственных средств для образования повышенных запасов производитель мог бы привлечь для этого кредит, но это сопряжено с дополнительными издержками, что нежелательно, поскольку такие издержки составляют прямой вычет из денежных доходов.
Успешная деятельность государственных органов по удовлетворению социальных и других нужд предполагает получение для этого доходов (за счет налогов и других источников) и целесообразное их расходование. Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных доходов и расходов.
Государственные органы могут также способствовать расширению производства отдельных отраслей и видов продукции с помощью финансирования капиталовложений на такие цели. Кроме того, при изъятии у предприятий части их доходов для государственных нужд возможно стимулирование развития отдельных участков хозяйства путем предоставления налоговых и других льгот. В то же время при расходовании государственных средств имеется возможность применять денежные нормы расходов, что обусловливает необходимость экономного использования средств.
В условиях инфляции, когда покупательная способность денежной единицы подвержена изменениям, намного снижается надежность бюджетных планов. Напротив, применение устойчивой денежной единицы со стабильной покупательной способностью повышает надежность и обоснованность принимаемых и исполняемых бюджетных планов. Это подчеркивает значение преодоления инфляции, перехода к устойчивой денежной единице.
Денежная оплата труда рабочих и служащих, денежные доходы предпринимателей побуждают их активизировать свое участие в процессах производства, увеличении его объема, в реализации продукции, поскольку при таких условиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, что соответственно может способствовать повышению уровня их благосостояния.
В отличие от натурального распределения продукции между участниками ее производства, денежная оплата позволяет дифференцировать состав и ассортимент продукции, используемой для потребления каждым гражданином благодаря приобретению нужных товаров. При этом владелец денег может не только выбрать нужный ему товар, но также подвергнуть контролю цены и качество приобретаемых товаров.
Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по таким операциям.
Деньги применяются также при проведении расчетов между странами в связи с кредитными и другими нетоварными операциями. Для характеристики роли денег во внешнеэкономических отношениях важно и следующее. В каждой стране периодически составляется торговый баланс, в котором сопоставляются выраженные в деньгах операции по экспорту и импорту товаров. В результате сопоставления объема экспорта и импорта за определенный период подводятся итоги таких операций в виде активного (превышение экспорта над импортом) либо пассивного (превышение импорта над экспортом) торговых балансов.
Данные торгового баланса используются не только для оценки сложившегося соотношения экспорта и импорта товаров, но и для разработки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта. Так, при пассивном торговом балансе предпринимаются меры по снижению импорта и увеличению экспорта, без чего оказывается необходимым вывоз валюты на сумму пассивного торгового баланса.
Аналогичный подход осуществляется и в отношении платежного баланса, в который включаются платежи по товарным операциям (экспорту, импорту), расчеты по кредитным взаимоотношениям и некоторым другим обязательствам.
Не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоотношениях к оценке складывающегося положения в области экспорта-импорта, а также других нетоварных расчетов. Такие расчеты с зарубежными контрагентами происходят в свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых (отношение валюты данной страны к валютам других стран) подвержены изменениям, что оказывает немалое влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных операций.
Еще более сложное положение складывается в Украине, где денежная единица (гривна) не относится к СКВ. В Украине существует внутренняя конвертируемость, состоящая в праве обмена (покупки, продажи) СКВ за гривны. При этом во внешнеэкономических отношениях гривны в современных условиях, как правило, не применяются.
В зависимости от обменного курса появляется заинтересованность в расширении экспортно-импортных операций либо такие операции свертываются как невыгодные. При этом понижение курса рубля по отношению к СКВ стимулирует экспорт, а повышение курса гривны воздействует на уменьшение экспорта.
Поэтому могут осуществляться меры по изменению курса валюты (путем проведения ссудных операций на международном рынке, изменения процентной ставки по зарубежным вкладам и др.) как предпосылки увеличения или уменьшения экспорта. Иными словами, в процессе управления денежным оборотом можно изменять курс валюты, что свидетельствует как о роли денег во внешнеэкономической деятельности, так и о возможности использования денег в управлении такими процессами.
Повышение эффективности развития экономики обусловливает проведение мероприятий по усилению роли денег. Для этой цели первостепенное значение имеет преодоление инфляции, а также расширение сферы применения денег, совершенствование организации их обращения, последовательная увязка денежной массы с потребностями оборота.
Вместе с тем следует учитывать, что для последовательного усиления роли денег в повышении эффективности развития экономики необходимы обоснованные меры по обеспечению денежного оборота платежными средствами в соответствии с потребностью в них, а также меры по достижению устойчивости денежной единицы, выражающейся в постоянной покупательной ее способности.
Роль денег заключается в следующем:
1) формировании цен на товары, работы, услуги, активы, факторы производства; установлении ценовых пропорций;
2) обслуживании обмена товарами, работами, услугами, активами, факторами производства;
3) формировании эффективной структуры производства в экономике в целом и на отдельных предприятиях;
4) создании стимулов для повышения производительности труда работников;
экономии всех видов ресурсов;
5) оценке результатов экономической деятельности различных субъектов рынка;
6) перераспределении вновь созданной стоимости и денежных потоков от производителей к государству, от государства к предприятиям и населению;
7) развитии экономической интеграции между странами на основе взаимовыгодного обмена товарами, работами, услугами, активами, факторами производства.
Список используемой литературы
1. Гальчинський А. Теория грошей. – К.: Основи, 2001. – 411 с.
2. Гриценко О. Гроші та грошово-кредитна політика. – К.: Основи, 1997. – 180 с.
3. Гроші та кредит / За ред. Б.С. Івасіва. - Тернопіль: Карт-бланш, 2000. – 510 с.
4. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с.
5. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 622 с.
6. Костіна Н.І. Гроші та грошова політика. – К.: НІОКС, 2001. – 224 с.
7. Лютий І.О. Грошово-кредитна політика в умовах перехідної економіки. – К.: Атіка, 2000. – 240 с.
8. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 512 с.
9.Кош А. Деньги в системе экономических отношений // Экономика Украины. - 2002. –N 4. - с.51-58.
10.Гришко С. Электронные деньги: да или нет? // Бизнес-информ. – 1999. –N 9-10. – с.134-138.
11.Грищенко А. Деньги и возникновение, сущность, функции и агрегаты // Экономика Украины. – 1999. – N 2. – с. 62-71.
12.Ерохина Н.А., Никитина О.Г. Электронные деньги в платежной системе государства // Финансы Украины. – 2002. – N 3. – с. 134-139.
13.Евтух О.Г. Информационная сущность денег через призму современных финансов // Финансы Украины. – 2003. – N7. – с. 3-8.
14.Мельник А. Основные параметры денежно-кредитной политики в Украине // Экономика Украины. – 2000. –N7. – с. 25-31.
Похожие работы
... - деньги и все остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость - на стороне денег. Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости. Деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей. 2. Эволюция денежных форм. Товар-деньги должны были, прежде всего, отвечать двум основным требованиям: 1. Быть достаточно ...
... движении имеется разрыв. Покупая товар в кредит, должник дает продавцу вексель, т.е. долговое обязательство, которое будет окончательно оплачено лишь через определенный срок (3–6 мес.). Расширение товарно-денежных отношений за пределы национальных рынков привело к формированию пятой функции денег. Это – мировые деньги. Выходя на мировой рынок, деньги сбрасывают из себя локальные формы (масштаб ...
... от более широких агрегатов, в большей степени подается регулированию со стороны денежных властей. Практика свидетельствует о сложившейся ситуации: повышение уровня наличных денег Мо в денежной массе М2 способствует уменьшению коэффициента монетизации экономики[5] . Монетизация – это средство обеспечения и удовлетворения платежеспособного спроса на деньги, в том числе на денежный капитал, всей ...
... денежной единицы к иностранным, исходя из спроса своей валюты, и публикует его в официальной печати. 2. Рынок, его сущность и структура В процессе становления и развития товарно-денежных отношений формируется такой важнейший их институционально организованный и системообразующий элемент, как рынок. Поэтому причины возникновения товарно-денежных отношений, в известной мере, объясняют ...
0 комментариев