1. Главная книга
| В дебет сч 01 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 08 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 485000 | 485000 | 485000 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 02 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 20 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 3375 | 3375 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 08 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 60 | Кт 71 | Кт 75 | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 472000 | 472000 | 472000 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 10 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 20 | Кт 15 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 200 | 103000 | 103 200 | 67000 | 36200 | |||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 15 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 60 | Кт 68 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 106 000 | 106 000 | 106 000 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 16 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 15 | Кт 68 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 3000 | 3000 | 3 000 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 19 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 60 | Кт 71 | Кт 76 | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 148419,9 | 148419,9 | 148419,9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 20 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 02 | Кт 10 | Кт 25 | Кт 60 | Кт 69 | Кт 70 | Кт 16 | Д | К | |||||||||||||||||||||||||
| 3375 | 67000 | 69739 | 200000 | 10465 | 40250 | 3000 | 393829 | 393829 | |||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 25 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 69 | Кт 70 | Кт 60 | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 4784 | 18400 | 46555 | 69739 | 69739 | |||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 26 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 69 | Кт 70 | Кт 60 | Кт | Д | К | ||||||||||||||||||||||||||||
| 8073 | 31050 | 72000 | 111123 | 111123 | |||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 40 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 20 | Кт 68 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 379829 | 379829 | 379829 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 43 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 40 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 393629 | 393629 | 393629 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 50 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 51 | Кт 62 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 24000 | 84488,57 | 108488,57 | 102488,57 | 6000 | |||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 51 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 50 | Кт 62 | Кт 66 | Кт 67 | Кт 75 | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||
| 84488,57 | 7260397,17 | 42500 | 472000 | 82500 | 1441885,6 | 1023158,3 | 418727,3 | ||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 60 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 51 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 972974,9 | 972974,9 | 972974,9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 62 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 90 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 844885,72 | 844885,72 | 844885,72 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 66 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 51 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 780 | 780 | 43280 | 42500 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 67 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 51 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 5900 | 5900 | 477900 | 472000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 68 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 19 | Кт 51 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 148419,9 | 2181,44 | 150601,34 | 198368,11 | 47766,77 | |||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 69 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 51 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 23322 | 23322 | 23322 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 70 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 50 | Кт 68 | Кт | Кт | Д | К | ||||||||||||||||||||||||||||
| 18000 | 11662 | 29662 | 89700 | 60038 | |||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 75.1 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 80 | Кт 68 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 250000 | 250000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 75.2 с кредита счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 80 | Кт 68 | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 14729,24 | 14729,24 | 163658,26 | 148929,02 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 84 с кредит счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 75 | Кт | Кт | Д | К | |||||||||||||||||||||||||||||
| 162267,23 | 162267,23 | 162267,23 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 90 с кредит счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 26 | Кт 43 | Кт 68 | Кт 90 | Кт66 | Кт 40 | Кт 99 | Кт 67 | Д | К | ||||||||||||||||||||||||
| 111123 | 390629 | 128880,9 | 14851688,62 | 780 | 3000 | 204573 | 5900 | 2330054 | 2330054 | ||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 91 с кредит счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 68 | Кт | Кт | Кт | Д | К | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2181,44 | 2181,44 | 2181,44 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| В дебет сч 99 с кредит счетов | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Кт 68 | Кт 84 | Кт | Кт | Д | К | ||||||||||||||||||||||||||||
| 40914,56 | 163658,26 | 204572,82 | 204572,82 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Бухгалтерский баланс
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I.ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | 110 | ||
| Основные средства | 120 | 481625 | |
| Незавершенное строительство | 130 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | ||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | ||
| Отложенные налоговые активы | 145 | ||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | ||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 481625 | |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы | 210 | 36200 | |
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 36200 | ||
| животные на выращивании и откорме | |||
| затраты в незавершенном производстве | |||
| готовая продукция и товары для перепродажи | |||
| товары отгруженные | |||
| расходы будущих периодов | |||
| прочие запасы и затраты | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | ||
| в том числе покупатели и заказчики | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 82500 | |
| в том числе покупатели и заказчики | |||
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | ||
| Денежные средства | 260 | 418727,3 | |
| Прочие оборотные активы | 270 | ||
| ИТОГО по разделу II | 290 | 537427,3 | |
| БАЛАНС | 300 | 1021233,7 | |
| ПАССИВ | Код показателя | На начало отчетного периода | |
| 1 | 2 | 3 | |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал | 410 | 250000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | |||
| Добавочный капитал | 420 | ||
| Резервный капитал | 430 | ||
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | |||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | ||
| ИТОГО по разделу III | 490 | 250000 | |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 510 | 472000 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 472000 | |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 610 | 42500 | |
| Кредиторская задолженность | 620 | 107804,77 | |
| том числе: поставщики и подрядчики | |||
| задолженность перед персоналом организации | 60038 | ||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | |||
| задолженность по налогам и сборам | 47766,77 | ||
| прочие кредиторы | |||
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | 148929,02 | |
| Доходы будущих периодов | 640 | ||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 299233,8 | |
| БАЛАНС | 700 | 1021233,7 |
Руководитель_________ _________________ Гл. бухгалтер_________
«____» ____________ 2010г.
Отчет о прибылях и убытках
Организация ООО «Мебелевик»
Идентификационный номер налогоплательщика 1287349903034
Вид деятельности Производство корпусной мебели
Организационно-правовая форма / форма собственности Общество с ограниченной ответственностью по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб./ руб. (нужное подчеркнуть) по ОКЕИ
Адрес: г. Барнаул, пр-т Ленина д.124
Дата утверждения_____________
Дата отправки (принятия)_____________
| Наименование показателя | Код строки | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Доходы и расходы по различным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавочную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 716005 | |
| в том числе от продажи | |||
| 5 шкафов ОАО «Шкафчик» | 011 | 358002,5 | |
| 4 шкафа ООО «Березка» | 012 | 286402 | |
| 1 шкафа физическому лицу | 013 | 71600,5 | |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, в том числе проданных: | 020 | 511432 | |
| 5 шкафов ОАО «Шкафчик» | 021 | 255716 | |
| 4 шкафов ООО «Березка» | 022 | 204572,8 | |
| 1 шкафа физическому лицу | 023 | 51143,2 | |
| Валовая прибыль | 029 | 204573 | |
| Коммерческие расходы | 030 | ||
| Управленческие расходы | 040 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040) | 050 | 204573 | |
| II. Операционные доходы и расходы Проценты к получению | 060 | ||
| Проценты к уплате | 070 | 6680 | |
| Доходы от участия в других организациях | 080 | ||
| Прочие операционные доходы | 090 | ||
| Прочие операционные расходы | 100 | ||
| III. Внереализационные доходы и расходы Внереализационные доходы | 120 | ||
| Внереализационные расходы | 130 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130) | 140 | 204573 | |
| Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 150 | 40914,56 | |
| Прибыль (убыток) от обычной деятельности (стр. 140-150) | 160 | 163658,26 | |
| IV. Чрезвычайные доходы и расходы Чрезвычайные доходы | 170 | ||
| Чрезвычайные расходы | 180 | ||
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки 160+170-180) | 190 | 163658,26 | |
| СПРАВОЧНО Дивиденды, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным | 201 | ||
| по обычным | 202 | ||
| Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным | 203 | ||
| по обычным | 204 |
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||
| прибыль | убыток | прибыль | убыток | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании | 210 | ||||
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 220 | ||||
| Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств | 230 | ||||
| Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте | 240 | ||||
| Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода | 250 | ||||
| Списание дебиторских и кредиторских задолжностей, по которым истек срок исковой давности | 260 | ||||
| 270 | |||||
Руководитель_____________________
Главный бухгалтер_________________
«___»_______________ 2007г.
Аудиторское заключение
Аудитор:| Наименование: | Закрытое акционерное общество «Интерком-Аудит» (ЗАО «Интерком-Аудит») |
| Место нахождения: | г. Барнаул, ул. Короленко, д. 126 |
| Почтовый адрес: | 650050, г. Барнаул, ул. Короленко, д. 126 |
| Государственная регистрация: | Регистрационное свидетельство № 164595 выдано Московской Регистрационной Палатой 08 февраля 1994 года |
| Лицензии: | № Е 001162 от 24.07.2002 на осуществление аудиторской деятельности, выдана Минфином РФ, действительна до 24.07.2007, продлено действие лицензии до 24.07.2012 приказом Минфина РФ от 06.08.2007 № 507 ГТ № 0015306 регистрационный номер 13121 от 17.10.2008 на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну, выдана Управлением ФСБ России по г. Барнаулу и Алтайскому краю, действительна до 29.12.2010 |
| Является членом: | Член Аудиторской Палаты России; Член Российского общества оценщиков; Независимый член Всемирной ассоциации бухгалтерских и консалтинговых фирм «BKR International». |
Аудируемое лицо:
| Полное наименование предприятия: | Общество с ограниченной ответственность «Мебелевик» (ООО «Мебелевик») |
| Место нахождения Управляющей компании: | г. Барнаул, пр-т Ленина, д.124 |
| Почтовый адрес Управляющей компании: | 650650, г. Барнаул, пр-т Ленина, д.124 |
| Лицензия Управляющей компании: | №21-000-1-00123 от 22.12.2009 на управление инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выдана ФКЦБ России, действительна до 22.12.2013 |
Мы провели аудит прилагаемой отчетности ООО «Мебелевик».
Отчетность ООО «Мебелевик» состоит из:
- журнала регистрации хозяйственных операций за I квартал 2010 г.;
- оборотной ведомости по синтетическим счетам I квартал 2010 г.;
- учетных регистров по счетам (ведомостей, журналов-ордеров и главных книг) за I квартал 2010 г.;
- бухгалтерского баланса за I квартал 2010 г.;
- отчета о прибылях и убытках.
Ответственность за подготовку и представление данной отчетности несет главный бухгалтер ООО «Мебелевик»
Наша обязанность заключается в том, чтобы на основе проведенного аудита выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях прилагаемой отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета и ведения учета в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом требованиям федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Мы провели аудит в соответствии с:
- Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 30.12.2008 № 307-ФЗ;
- федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
- внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности профессиональных объединений, членами которых является аудиторская организация;
- правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудиторской организации;
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что аудируемая бухгалтерская отчетность ООО «Мебелевик» не содержит существенных искажений.
Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности представленной бухгалтерской отчетности ООО «Мебелевик» и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность ООО «Мебелевик» за I квартал 2010 года достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов по состоянию на 31 марта 2010 года и финансовых результатов его деятельности за I квартал 2010 года и соответствует требованиям законодательства Российской Федерации.
20.04.2010.
Руководитель аудиторской организации: И.С. Блинов
Генеральный директор
ЗАО «Интерком-Аудит»
Руководитель департамента аудита организаций Н.В. Рубцов
(квалификационный аттестат № К007990 от 04.06.2003 без ограничения срока действия)
Руководитель аудиторской проверки: Е.М. Семешина
ведущий аудитор
(квалификационный аттестат на право осуществления аудиторской деятельности в области аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов № К 023124 от 20.07.2007 без ограничения срока действия).
0 комментариев