Численности управленческого состава рассчитываем с учетом нормы управляемости (1:8): необходим 1 чел

4. Численности управленческого состава рассчитываем с учетом нормы управляемости (1:8): необходим 1 чел.

Таким образом, общая численность работников завода ЖБИ составит 9 человек.

5. Расчет выработки и изменение ее значения по сравнению с предыдущим годом:

Таблица 12 (в тыс. руб/чел.)

Из таблицы видим, что показатель выработки в планируемом году должен увеличиться на 2,9% по сравнению с предыдущим отчетным годом.

Заключение

Планирование производства и реализации продукции представляет собой процесс разработки и выполнения основных показателей годового плана, включающих предвидение потребностей рынка на ближайшую и отдаленную перспективу. Для этого необходимы выбор и обоснование важнейших направлений производственной деятельности, установления объемов производства и продажи товаров, расчет потребности всех видов экономических ресурсов. В свою очередь это предполагает обеспечение сбалансированности производственной программы и производственной мощности, конкретизацию объемов и сроков производства, оперативное регулирование производственной деятельности и корректировку исходных плановых показателей.

В рамках данной работы были проведены следующие расчеты:

1. Составлен прогноз производства, продаж и изменения издержек на 5 лет и построены графики самоокупаемости по видам продукции. По графику определили точку безубыточного объема реализации или порог рентабельности, ниже которого производство будет убыточным. Безубыточный объем продаж зависит от суммы постоянных и переменных затрат, а также от уровня цен на продукцию. С увеличением объема производства продукции, себестоимость каждой единицы продукции уменьшается, т.е. получается экономия на постоянных затратах. Прогнозная цена на 5-ом году в свою очередь увеличивается. Из этого следует сделать вывод, что заводу выгодно производить меньший объем продукции по более высокой цене. Таким образом, при повышении цен заводу нужно меньше реализовывать продукции, чтобы получить необходимую сумму выручки для компенсации постоянных издержек предприятия.

Каждое предприятие должно стремиться к оптимизации плана, который позволяет снизить долю постоянных затрат на единицу продукции, уменьшить безубыточный объем продаж и увеличить зону рентабельного производства.

2. Рассчитана среднегодовая мощность завода ЖБИ, которая в натуральном выражении составила 8 933 штуки изделий – это максимальный объем продукции, которую может произвести завод при полном использовании производственных ресурсов. Фактически завод изготавливает 6900 штук. Рассчитанный коэффициент резерва (22,76%) показывает, что имеется избыток мощностей, который можно использовать на другие цели организации. Предприятию предлагается следующее:

а) Расширить географические районы деятельности с целью увеличения спроса на выпускаемую продукцию Е, Т, В.

б) Освоить производство новой продукции Х, характерную для данного производства, годовая программа которой будет составлять 1000 шт.

в) В случае стабильного спроса на продукцию (Е, Т, В, Х), оставшиеся неиспользуемые основные производственные фонды можно сдать в аренду или использовать в качестве лизингового имущества в сделках оперативного лизинга.

3. Рассчитан план производства по каждому виду продукции в основных цехах завода (бетонно-смесительном цехе, арматурном и формовочном), в котором указан объем производства каждым цехом в натуральных измерителях.

4. В плане производства и реализации продукции были рассчитаны плановые и фактические показатели валовой продукции в сравнимых ценах, что дало возможность определить процент роста объема продукции. Для изделия Е он составил 86%, что означает недовыполнение плана по выпуску продукции. Для изделий Т и В значение данного показателя соответственно равно 135,7% и 125,3%, что свидетельствует о росте выпуска валовой продукции по сравнению с плановыми показателями. Общая стоимость реализованной продукции в действующих ценах составила 15 089,381 тыс.руб.

5. Составлен план материально-технического обеспечения завода необходимым сырьем (песок, щебень, арматура, цемент), а также водой, тепловой и электроэнергией по каждому виду продукции. В денежном выражении потребность завода ЖБИ в ресурсах для выпуска годового объема изделий Е, Т и В составила 17 030,284 тыс. руб.

6. В плане по труду представлены данные по плановой трудоемкости изготовления годового объема каждого вида изделий, а также квалификация рабочих (указан разряд), производящих данный вид продукции. Для изготовления годового объема трех видов изделий заводу требуется 7210 чел-часов. Была также рассчитана среднесписочная численность персонала:

производственных рабочих – 5 человек,

вспомогательных рабочих – 2 человека,

обслуживающих рабочих – 1 человек,

управленческий состав – 1 человек.

Таким образом, общая численность работников завода ЖБИ составит 9 человек.

7. Произведен расчет выработки в денежном выражении продукции товарной и валовой на каждого производственного рабочего, рабочего и работающего. Определили, что показатель выработки в планируемом году должен увеличиться на 2,9% по сравнению с предыдущим отчетным годом.

Список используемой литературы

1. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 400 с.

2. Васильев В.М., Панибратов Ю.П., Резник С.Д., Хитров В.А. Управление в строительстве: Учебник для вузов; Под общ. ред. В.М. Васильева. Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: Изд-во АСВ; СПб.: СПбГАСУ, 2001. – 352 с.

3. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 2-е изд., перераб. и доп. – Мн.: ИП «Экоперспектива», 1998. – 498 с.

4. Экономика строительства / Под ред. И.С. Степанова. – М.: Юрайт-М, 2001. – 416 с.

Похожие работы

Разработка разделов бизнес-плана дрожжевого комбината

Скачать

66926

20

1

... , из них 199 служащих и 420 рабочих. Организационную структуру управления ОАО "Дрожжевой комбинат" приведена в приложении А. Администрацию предприятия возглавляет генеральный директор, который избирается на собрании акционеров. Он организует производственно-хозяйственную деятельность предприятия. бизнес план модель экономический Однако генеральный директор не в состоянии принимать решения по ...

Расчет основных экономических показателей деятельности предприятия отрасли

Скачать

63859

14

3

... Руководители, специалисты, служащие 15 3704520,00 - 3704520,00 Итого: 84 10036914,71 483430,48 10520345,59 4.3 ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАНА ПО ТРУДУ План по труду - одна из важных составных частей плана производственно-технической и финансовой деятельности предприятия. Содержит следующие основные разделы: производительность труда, численность персонала, фонд заработной платы, издержки на ...

Текущий план грузового автотранспортного предприятия

Скачать

21207

15

0

... служащие /8/ Nрсс=19 Nрсс=19 -фонд заработной платы 2.5. Фонд оплаты труда 6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия перевозка груз план автотранспортный 6.1 Основные производственные фонды Таблица 7. Стоимость и амортизационные отчисления по основным производственным фондам Наименование фондов и отчислений Стоимость ...

План прядильного производства

Скачать

39669

17

3

... по основным технико-экономическим показателям. В курсовой работе нами разработаны только основные разделы текущего плана предприятия. В разделе план производства продукции устанавливается задание для производственных подразделений предприятия (в нашей работе для прядильного производства) по выпуску продукции определенного объема, номенклатуры, ассортимента и качества, а также видам работ и ...