Определение ресурсоемкости выполнения производственного

Бюджетное планирование на примере ТПП "Урайнефтегаз"
124699
знаков
22
таблицы
1
изображение

2.3 Определение ресурсоемкости выполнения производственного

плана

Для оценки ресурсоемкости выполнения производственной программы необходимо произвести расчет производственных параметров на плановый период таблица 2.4.

Таблица 2.11

Технико-экономические показатели ТПП «Урайнефтегаз»

Показатель Ед. изм. Отчетный год Плановый год
1 2 3 4

1. Добыча нефти в т.ч.:

- собственная;

- фонтанным способом;

- насосным способом;

Кроме того ЗАО «Тур-сунт»

т. тн.

4485,0

4485,0

274,2

4210,8

136,4

4500,0

4500,0

253,0

4247,0

212,1

2. Сдача нефти т. тн. 4435,9 4431,0
3. Добыча попутного газа млн.м3 203,6 195,0
4. Газовый фактор м3/ тн. 74,0 74,1
5. Поставка попутного газа млн. м3 166,0 110,4
6.Добыча жидкости т. тн 3426,8 38250
8. Закачка воды в пласт т. м3 40507 44102
9. Ввод новых нефтяных скважин скв. 26 36
10.Ввод скважин из бездейс-твия прошлых лет скв. 54 34

Продолжение табл. 2.11

1 2 3 4
11.Среднедействующий фонд нефтяной скважины скв. 1664 1788

12. Эксплуатационный фонд нефтяных скважин на конец периода

В т.ч. действующий

скв.

1856

1735

2016

1902

13.Эксплуатационный фонд нагнетательных скважин на конец периода

В т.ч. действующий

скв.

632

500

671

557

14.Весь фонд скважин

(на конец периода)

скв. 5165 5188

15. Принято скважин на баланс

В т.ч.:

- от буровых организа-ций;

-от сторонних организа-ций

скв.

45

45

0

59

56

3

16. Товарная нефть тыс.тн. 4459,7 4475,0
17. Товарный попутный газ млн.м3 166,0 156,6
18. Товарная продукция в действующих ценах т.руб. 3076815 5082401

19. Отгруженная продукция

В том числе:

- нефть;

- газ

т.руб.

3074967

3063466

26969

5082401

5055432

28885

20.Стоимость 1 тн. отгру-женной продукции:

- 1 т.м3 газа попутного;

- 1 тн. нефти

руб.

66,9

679,9

172,2

1129,7

21. Себестоимость товарной продукции т.руб 2712966 5240473

24. Себестоимость:

- 1 тонны нефти;

- 1000 м3 попутного газа

руб.

608,3

387,8

1171,07

921,55

25. Балансовая прибыль, всего: т.руб. -63775,0 -
26. Использование прибыли на собственные нужды т.руб. 27523,0 125331,0

Рассмотрим расчет потребностей в трудовых ресурсах и заработной плате в таблице 2.12.

Таблица 2.12

Расчет потребностей в трудовых ресурсах и заработной плате

Показатель Ед.изм. Отчетный год Плановый год

 

1 2 3 4

 

1.Среднесписочная численность, всего чел. 6976 7325

 

В т.ч :

- рабочие;

- руководители;

- специалисты;

- служащие.

чел.

5577

672

691

36

5861

694

725

45

 

2. Удельный вес ИТР в общей численности % 20,1 20,0

 

3. Среднее коли-чество бригад бриг. 181 188

 

4. Среднеспи-сочная числен-ность работни-ков бригад чел. 2276 2633

 

5.Численность работников, по-лучающих доп-латы за: сов-мещение вторых профессий, рас-ширение зоны обслуживания, увеличение объема работ, чел. 365 87

 

6. Среднеспи-сочная числен-ность рабочих-сдельщиков чел. 700 898

 

7.Средний % вы-полнения норм % 105,1 103,6

 

8.Охват сдель-ной оплаты тру-да % 12,6 15,3

 

9. Перевыпол-ни-ли норму свыше130% чел. 9 9 0
10. Пересмотре-но норм кол-во 75 30 0
11.Разработано норм кол-во 407 543 12

12. Количество рабочих мест всего

В том числе:

- индивидуаль-ные;

- коллективные

ед.

2808

1952

856

2151

1466

685

878

387

491

Предприятию не выгодно иметь лишние запасы материальных ценностей, растягивать производственный цикл, накапливать на складах готовую продукцию, т.к. все это увеличивает плату в бюджет, уменьшает прибыль предприятия, влияет на образование поощрительных фондов.

Снабжение предприятий материально-техническими средствами осуществляется в плановом порядке в соответствии с государственным планом производства промышленной продукции. При сопоставлении плана широко используются материальные балансы, в которых обеспечивается увязка между производством и потреблением отдельных видов продукции.

Непременным условием разработки обоснованных планов материально-технического снабжения, материальных балансов и планов распределения  является наличие  прогрессивных  норм  расхода сырья  и материалов, топлива, изделий и оборудования.

Потребность в материальных ресурсах определяется расходами на:

1. http://www.smartcat.ru/Terms/term_11628021.shtmlПроизводство основное, включая производство комплектующих изделий и запасных частей;

2. Изготовление технологической оснастки и инструмента;

3. Изготовление нестандартного оборудования и модернизацию оборудования;

4. Реконструкцию цехов, участков;

5. Ремонтно-эксплуатационные нужды;

6. Работы социально-культурной и бытовой сфер;

7. Создание запасов.

В зависимости от особенностей технологических процессов на пред-приятиях потребляются различные виды энергий и энергоносителей, для обеспечения которыми и создается  энергетическая служба. Это электроэнергия, тепловая энергия (перегретый пар, горячая вода), сжатый воздух, газы (природный газ, углекислота, аргон, азот, хлор, кислород, водород), вода разной степени очистки, а также цент-рализованные системы отопления, канализации (ливневой, сточной, фекальной, химически загрязненной), вентиляции.

Таблица 2.13 Расходы на энергию по извлечению нефти

Показатель Отчетный год Плановый год

1.Количество энергии

а)добыча, тыс.тонн:

- глубинно-штанговыми насосами;

- элетропогружными на-сосами.

1348,90

3131,0

1581,1

2711,6

б) удельный расход на одну тонну:

- глубинно-штанговыми насосами;

- элетропогружными на-сосами.

50,78

83,90

49,83

90,13

в) на всю добычу:

- глубинно-штанговыми насосами;

- элетропогружными на-сосами.

68501

262599

78785

244403

2.Стоимость эл.эн. на до-бычу нефти по способам

а) на одну тонну:

- глубинно-штанговыми насосами;

- элетропогружными на-сосами.

8,30

13,78

5,88

10,71

б) на всю добычу:

- глубинно-штанговыми насосами;

- элетропогружными на-сосами.

69517

246997

31665

102082

Потребность в кредитных ресурсах в рассматриваемом периоде опреде-

ляется предприятием на основании прогнозируемого дефицита денежных средств. Если при расчете выявляется недостаток собственных средств предприятия, то из предлагаемого в прогнозе возможного привлечения займов перечня потенциальных кредиторов предприятия выбирается наиболее оптимальный источник финансирования на основании процентных ставок, срока предоставления займа и т.д. Расчет производится отдельно для каждого месяца. Как только у предприятия появляются свободные денежные средства происходит полное или частичное погашение основной суммы займа, а также причитающихся процентов. Накопившаяся потребность в капитале может быть удовлетворена за счет краткосрочных и долгосрочных источников финансирования. Когда финансирование долгосрочное не покрывает всех потребностей в капитале, необходимо компании прибегать к краткосрочному финансированию для мобилизации недостающих средств. Когда долгосрочные финансовые ресурсы, полученные компанией, выше, чем ее накопившаяся потребность в капитале, тогда http://www.smartcat.ru/Terms/term_7335008.shtml возникает избыток денежных средств, который она может использовать для краткосрочного инвестирования.


3 ФОРМИРОВАНИЕ ПЛАНОВОГО БЮДЖЕТА ПРЕДПРИЯТИЯ

3.1 Обоснование методики формирования бюджета

Планирование операционного бюджета затрат является составной частью планирования производственно – хозяйственной деятельности ТПП «Урайнефтегаз». Планирование затрат базируется на утверждённых проектах разработки и обустройства, нормативных затратах, установленных пред-приятием на единицу добычи нефти и газа, нормах обслуживания, тарифных соглашениях по оплате труда, нормах амортизационных отчислений и т.д.

Формирование планового бюджета затрат является важнейшей задачей для всего предприятия, т.е. это задача не только финансового – экономических служб, но и служб производства. Ядром системы бюджетирования является планово – экономический отдел, который на уровне значений показателей производит увязку хозяйственных и финансовых процессов.

Основные задачи составления бюджета затрат:

1. Ориентация всех производственных подразделений предприятия на конечный результат деятельности

2. Финансовое и материальное обеспечение производственно – хозяйс-твенной деятельности предприятия и улучшение конечного результата деятельности предприятия благодаря оптимальному использованию имеющихся на предприятии ресурсов (материальных, трудовых, финансовых).

 3. Разработка необходимых мер по корректировке планов и бюджетов на основе аналитической обработки плановой (заложенной в бюджет) и фактической информации о ходе производства. Сравнение заданных и фактических показателей будет эффективно только в том случае, если форма представления фактических и плановых данных будет одинакова.

 4. Координация всех видов деятельности предприятия благодаря взаимному согласованию всех бюджетов структурных подразделений и их ориентация наконечные результаты деятельности предприятия.

Процесс управления бюджетом складывается из следующих элементов:

1. Планирование;

2. Сравнение фактических и плановых данных и выявление отклонений;

3. Анализ отклонений;

4. Разработка рекомендаций для принятия решений.

Состав, классификация и группировка затрат определяются следующими основными особенностями:

1. Технологическим процессом добычи одновременно двух продуктов: нефти и газа, а также необходимостью распределения общих расходов между ними;

2. Выпуском только готовой продукции и отсутствием незавершённого производства и полуфабрикатов;

3. Последовательным осуществлением основных производственных процессов: поддержание пластового давления, извлечения продукции из скважин, сбор и транспортировка нефти и газа, комплексная подготовка нефти (сепарация газа, обезвоживание, обессоливание и стабилизация нефти), подготовка и утилизация промысловых вод, внешняя перекачка нефти и газа;


Информация о работе «Бюджетное планирование на примере ТПП "Урайнефтегаз"»
Раздел: Экономика
Количество знаков с пробелами: 124699
Количество таблиц: 22
Количество изображений: 1

0 комментариев


Наверх