2.5 Анализ движения денежных средств
Для анализа составим аналитическую табл. 29.
Таблица 29
Анализ поступлений и использования денежных средств за 2003 г.
| Показатель | Абсолютная величина, руб. | Доля от суммы всех источников денежных средств, % |
| Поступления и источники денежных средств |
| Выручка от реализации товаров, работ, услуг | 8221062 | 97 |
| Целевые финансирования | 264326 | 3 |
| Всего поступлений денежных средств | 8485388 | 100 |
| Использование денежных средств |
| Оплата приобретенных товаров, работ, услуг | 2265648 | 26,7 |
| Оплата труда | 3714617 | 43,8 |
| Отчисления на социальные нужды | 1446583 | 17,0 |
| Выдача подотчетных сумм | 31147 | 0,37 |
| Расчеты с бюджетом | 230506 | 2,7 |
| Прочие выплаты, перечисления | 720687 | 8,5 |
| Итого использовано денежных средств | 8402124 | 99,1 |
| Изменение денежных средств | 83264 | 0,9 |
Таблица 30
Анализ поступлений и использования денежных средств за 2004 г.
| Показатель | Абсолютная величина, руб. | Доля от суммы всех источников денежных средств, % |
| 1 | 2 | 3 |
| Поступления и источники денежных средств |
| Выручка от реализации товаров, работ, услуг | 12349991 | 98,3 |
| Бюджетные ассигнования и иные целевые финансирования | 239339 | 1,7 |
| Всего поступлений денежных средств | 12589330 | 100,00 |
| Продолжение табл. 30 |
| 1 | 2 | 3 |
| Использование денежных средств |
| Оплата приобретенных товаров, работ, услуг | 3594484 | 28,6 |
| Оплата труда | 5534730 | 43,9 |
| Выдача подотчетных сумм | 52806 | 0,4 |
| Расчеты с бюджетом | 162508 | 1,3 |
| Прочие выплаты, перечисления | 1170514 | 9,3 |
| Итого использовано денежных средств | 12477880 | 99,1 |
| Изменение денежных средств | 111450 | 0,4 |
Таблица 31
Анализ поступлений и использования денежных средств за 2005 г.
| Показатель | Абсолютная величина, руб. | Доля от суммы всех источников денежных средств, % |
| Поступления и источники денежных средств |
| Выручка от реализации товаров, работ, услуг | 14520043 | 93,65 |
| Целевые финансирования | 985358 | 6,35 |
| Всего поступлений денежных средств | 15505401 | 100,00 |
| Использование денежных средств |
| Оплата приобретенных товаров, работ, услуг, в т.ч. | 15216935 | 100 |
| Оплата труда | 6722688 | 44,18 |
| Отчисления на социальные нужды | 2402427 | 15,78 |
| Выдача подотчетных сумм | 33901 | 0,22 |
| Расходы на материалы | 3132051 | 20,58 |
| Оплата транспортных услуг | 252072 | 1,66 |
| Оплата услуг связи | 26281 | 0,17 |
| Оплата коммунальных услуг | 134204 | 0,88 |
| Расходы на закупку товаров и опл.услуг | 1865941 | 12,26 |
| Приобретение оборудования | 647370 | 4,25 |
| Оплата процентов по кредитам, займам | - | - |
| Итого использовано денежных средств | 15216935 | 100 |
Анализ показывает (табл.29-31) основным источником поступления денежных средств как в 2003 г., так и в 2004-2005 гг. является выручка от реализации услуг, соответственно 96; 98;94%%.
В 2003 г. 3 % составили целевые финансирования на льготное протезирование. В 2004 г. составила целевое финансирование - 1,7 %. В 2005 г. составила целевое финансирование - 6 %.
Среди расходов значительный вес имеют оплата труда - она составила в 2003 г. 43,8 % (в 2004-2005гг. – 43,9 и 44,18%%), оплата приобретенных товаров, работ, услуг (в 2003-2004 гг.-26,7 % и 28,6 %), расходы на материалы (в 2005 г. – 20,58%).
Раздел:
Экономика Количество знаков с пробелами: 115445
Количество таблиц: 45
Количество изображений: 1
... v услуги в научной области, услуги, оказываемые лабораториями микрофотокопирования и реставрации документов; v услуги по работе на вычислительной технике. Глава 2 Анализ деятельности отраслей сферы услуг УрФО Гостиничные и ресторанные услуги особенностями самих этих сфер, которыми являются прежде всего работа с людьми и проведение ими отдыха, с желанием максимального комфорта и условий ...
... популярном театре США в XIX в, торжественная патетичность нередко балансировала на грани пародии, напряженная эмоциональность переплескивалась в карикатуру — и нередко воспринималась аудиторией двояко. 104 Т. Бенедиктова. «Разговор по-американски» Не только слушатель рассказов Крокетта, но и читатель его автобиографии снова и снова оказывается в ситуации, когда не знает, как реагировать. «В мире, ...
0 комментариев