Оценка эффективности проекта

6. Оценка эффективности проекта

6.1  План показателей реализации и затрат

Рассчитаем план по реализация и затратам, пользуясь построенной в предыдущей главе математической моделью, а также данными по услугам, затратам на оплату труда, рекламным расходам. Учитывая особенности рынка выведем среднюю реализацию в год Х, построим ее изменение по годам, учитывая жизненные стадии проекта:

Таблица 10 - Прогнозирование объемов продаж в 2009-2013 гг.

На основе имеющихся и приведенных данных также можно построить таблицу затрат фирмы, закрепив постоянные затраты как неизменные расходы, связанные с деятельностью фирмы и не имеющие независящий от объемов реализации размер. Также можно предложить условно-постоянные затраты: зарплату управленческого персонала (она все же индексируется) и рекламные расходы (они разные по годам). В расчете также участвуют переменные расходы, напрямую зависящие от объема реализации (вода, электроэнергия и т.п.), а также условно-переменные, косвенно связанные с объемами реализации, поскольку зависят от роста количества сотрудников и т.п. (не напрямую с ростом реализации).

Расчетная таблица будет выглядеть следующим образом:

Таблица 11 - Прогноз затрат на 2009-2013 годы, тыс.руб.

Таким образом, определены показатели выручки и затрат. Для наглядности построим диаграмму выручки и затрат фирмы:

Рисунок 3 - Выручка и затраты по прогнозу на 2009-2013 годы

На основе полученных данных уже можно сформировать прогноз прибыли:

Таблица 12 - Прогноз прибыли на 2009-2013 годы, тыс.руб.

Как видно, фирма работает с убытком только в течение первого года, далее имеет место рост прибыли (спад только в 2013 году). Итоговая чистая прибыль проекта составляет 376,2 млн.рублей.

Следует учесть, что на социальные мероприятия фирма со 2-го года работы также планирует тратить определенные суммы для поддержания имиджа.

Показатели прибыли фирмы можно для наглядности представить в виде диаграммы:

Рисунок 4 - Изменение показателей выручки и прибыли

Как видно из диаграммы, основной фактор изменения прибыли - рост выручки от реализации фирмы.

Таким образом, предлагаемый проект достаточно прибылен.

Похожие работы

Создание фитнес-центра

Скачать

16527

1

0

... число посещений. В этом случае при утере абонемента его легко можно будет восстановить. При отказе от именного абонемента утраченные абонементы не восстанавливаются. Стадия развития: Наш фитнес-центр находится на стадии становления и выхода на рынок. Сильные стороны: Доступные цены на услуги, разнообразное и качественное оборудование, высококвалифицированные тренеры, всевозможные акции и ...

Бизнес-план фитнес-центра ООО "Созвездие"

Скачать

42363

12

1

... 2) Солярий 10 руб/минута 3) Конмната для детей 500 руб  Массаж: общий; спортивный; лечебный; антицеллюлитный. 2 500 руб 2 000 руб 2 500 руб 2 500 руб 5. Производственный план Фитнес-клуб "Созвездие" будет располагаться в нежилом помещении, на первом этаже, площадью 390 м2, по адресу: г. Екатеринбург, ул. Хохрякова, 72. Аренда помещения составляет 78 тыс. руб. в ...

Спортивный менеджмент

Скачать

87336

4

3

... показателей; - воздействие на объект внешних или внутренних факторов. Чтобы выявить проблему и обусловившие ее факторы, нужно иметь соответствующую информацию. Управленческая информация в спортивном менеджменте - это совокупность передаваемых по каналам связи сообщений, объективно отражающих развитие спортивной организации и предназначенной для управления. Совокупность факторов и условий, ...

Проектирование спортивного комплекса "Дворец спорта" в г. Коломне Московской области

Скачать

177323

20

21

... в строительстве. Раздел предусматривает основные решения и организационно-технические мероприятия по монтажу конструкций шатра покрытия здания 2-го этапа строительства спортивного комплекса «Ледовый дворец» в г. Коломна Московской области. На период производства работ предусматривается использование для нужд строительства временных и постоянных автодорог, сетей электроэнергии и водоснабжения. ...