Характеристика Северобайкальского допофиса № 8175 АКБ СБС-Агро Бурятия

2.1. Характеристика Северобайкальского допофиса № 8175 АКБ СБС-Агро Бурятия.

 

Северобайкальский дополнительный офис № 8175 Бурятского Регионального филиала АКБ “СБС-АГРО Бурятия” создан на базе Агропромбанка ( Устав зарегистрирован ЦБ РФ 16.01.96г. ). В 1997 году АПБ вошел в Банковскую группу “СБС-АГРО” (лицензия ЦБ РФ от 27.01.97. N 61). Решением Правления АКБ “СБС-АГРО Бурятия” (лицензия на осуществление банковских операций № 1295 от 30.06.98), Северобайкальский дополнительный офис присоединен как дополнительный офис к АКБ “СБС-АГРО Бурятия” и является его внутренним подразделением.

Северобайкальский дополнительный офис № 8175 АКБ “СБС-АГРО Бурятия” расположен по адресу : 671717, Бурятия, г.Северобайкальск , ул. Полиграфистов 18

Дополнительный офис является обособленным подразделением Банка, расположенным вне места его нахождения, не является юридическим лицом и не имеет самостоятельного баланса .

Дополнительный офис в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, Правилами, Инструкциями, Положениями и другими нормативными документами Центрального банка РФ, относящимся к деятельности коммерческих банков и АКБ “СБС-АГРО”, Уставом АКБ “СБС-АГРО Бурятия”, Положением об Северобайкальском дополнительном офисе № 8175, а также приказами и распоряжениями Председателя Правления Банка.

Северобайкальский дополнительный офис № 8175 осуществляет следующие операции:

*           открытие и ведение банковских счетов физических лиц, юридических лиц;

*           привлечение денежных средств физических лиц, юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок ) по ставкам, утвержденным Банком;

*           осуществление расчетов по поручению физических лиц, юридических лиц по их банковским счетам;

*           размещение привлеченных денежных средств от имени и за счет Банка в соответствии с установленными Банком лимитами, ставками или по согласованию соответствующего Кредитного Комитета;

*           инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических лиц, юридических лиц;

*           купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах по ценам, согласованным Банком;

*           приобретение прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме в пределах лимитов, установленных Банком;

*           предоставление в аренду физическим лицам, юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

*           осуществление по согласованию с Банком операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

*           оказание информационных и консультационных услуг.

Отношения Дополнительного офиса с клиентами строятся на договорной основе.

Оперативное руководство Дополнительным офисом осуществляет Управляющий, назначаемый Председателем Правления Банка и действующий на основании доверенности, выданной Председателем Правления Банка и должностной инструкции.

Структура отделения: аппарат управления, операционный зал, зал кассовых операций, отдел вкладов, кредитный отдел.

 

2.2 Анализ управления пассивами операциями Коммерческого банка.

 

Управление пассивами играет важную роль в уравновешивании рисков и прибыльности кредитной организации. Решения в области управления пассивами воздействуют на прибыльность разными способами: путем определения расходов, связанных с выплатой процентов по заемным средствам, расходов не связанных с выплатой процентов по заемным средствам , но связанных с такими затратами, как оплата труда служащих и расходы на основные фонды, а также воздействием на доходы от деятельности, не связанной с получением процентов, например сборы за обслуживание депозитов. Они оказывают влияние на риски, связанные с изменением процентной ставки, и на риски ликвидности тем, что определяют чувствительность пассивов к изменением процентных ставок и легкость доступа к приобретаемым средствам.

Таблица 2.1.

 

Динамика структуры пассива АКБ СБС-Агро Бурятия дополнительный офис № 8175 за период с 01.01.1994 по 01.01.1999гг.

(%)

Таким образом, на протяжении всего исследуемого периода основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства, составляющие в среднем около 80% всех банковских ресурсов. На долю собственных средств банка ( фонды банка + нераспределенная прибыль текущего года) приходится около 20%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике.

анализ структуры привлеченных средств

таблица 2.2.

Анализ структуры привлеченных средств свидетельствует о преобладании заемных средств банков в течении 1994 года и 1-го полугодия 1995 года. Удельный вес этих средств в общей сумме заемных средств колеблется от 73% до 81%. Такое преимущество заемных средств банков вызвано тем, что Агропромышленный банк - это сельскохозяйственный банк, предназначенный для обслуживания сельского хозяйства для которых в 1994-1995 годах активно выделялись централизованные кредитные ресурсы на выполнение полевых работ, закуп ГСМ для проведения уборочных и посевных компаний, закуп скота и другие сельскохозяйственные нужды.

Начиная со II-го квартала 1995 года до конца анализируемого периода наблюдается преобладание удельного веса вкладов населения и остатков на расчетных счетах клиентов в общей массе привлеченных средств. Традиционно первый источник является более предпочтительным с точки зрения доходности, второй - стабильности.

Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств занимают вклады населения.

Вклад - денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.

В Северобайкальском дополнительном офисе существует три разновидности вкладов:

Рис.2.1. Виды вкладов населения в

Анализ изменения остатков по вкладам в результате изменения количества счетов и среднего размера вклада на один счет представлены в таблице 2.3.

Анализ изменения остатков по вкладам в результате изменения количества счетов и среднего размера вклада на один счет.

таблица 2.3.

 

Изменение общей суммы вкладов происходит в результате изменения двух показателей:

·   количества открытых счетов

·    изменения среднего размера вклада в расчете на один счет.

Определим прирост общей суммы вклада в результате роста количества счетов. Для этого используем формулу 2.1.

(2.1.),

где П

Полученные по итогам рассчета данные систематизированы в таблице 2.4.

Таблица 2.4.

Изменение общей суммы вкладов в следствии увеличения или уменьшения количества счетов

таблица 2.4.

Отчетная дата	L(o)	J(n)-1	П
01.07.1994	133	5.23	698
01.01.1995	1014	1.31	1327
01.07.1995	1169	0.2	230
01.01.1996	2042	0.01	26
01.07.1996	3521	-0.02	-63
01.01.1997	3577	-0.05	-181
01.07.1997	3225	-0.05	-151
01.01.1998	2686	0.04	115
01.07.1998	2781	0.07	195
01.01.1999	3296	-0.53	-1747

 

(анализ)

Таблица 2.5.

Прирост или снижение общей суммы вкладов в следствии увеличения или уменьшения размера вклада на 1 счет.

таблица 2.5.

Отчетная дата	L(o)	П(n)	J(n)-1	П(l)
01.07.1994	133	698	0.22	183
01.01.1995	1014	1327	-0.50	-1172
01.07.1995	1169	230	0.46	643
01.01.1996	2042	26	0.70	1453
01.07.1996	3521	-63	0.03	119
01.01.1997	3577	-181	-0.05	-171
01.07.1997	3225	-151	-0.13	-388
01.01.1998	2686	115	-0.01	-20
01.07.1998	2781	195	0.11	320
01.01.1999	3296	-1747	0.87	1358

Проанализировав динамику остатков вкладов населения можно сделать следующие выводы:

Начиная с 1 января 1994 года по 1 апреля 1996 года привлеченные денежные средства во вклады населения имели устойчивую тенденцию к увеличению. Так за 1994 год наблюдается прирост вкладов на 1036 тысяч рублей (из за увеличения количества счетов изменение произошло на +2025 тысяч рублей , а из-за уменьшения среднего остатка по вкладу на -989 тысяч рублей) , что составляет 779% к остатку на 1 января 1994 года.

В 1995 году прирост составил 2352 тысячи рублей ( из-за увеличения количества счетов на +256 тысяч рублей, а из-за изменения среднего остатка на 1 счет на 2096 тысяч рублей), что составляют 201% к остатку на 1 января 1996 года. Такой прирост во вклады населения объясняется активным развитием в 1993-1995 годах банковской сферы, отсутствием страха у населения за накопленные сбережения ( банкротства банков еще впереди), предложение населению вкладов различного ассортимента ( по сроку, доходности, способу получения процентов и т.д.), введение в 1994 году зарплатного проекта МП Горкоммунэнерго ( выплата заработной платы через личные банковские счета персоналу), что в 1994 году первоначально увеличило количество счетов открытых в банке , а в 1995 году соответственно в результате охвата новой группы населения обеспечило прирост денежных средств во вклады населения на срочные счета.

Начиная с 1996 года начинается отток вкладов : в 1996 году на 296 тыс.руб ( из-за уменьшения количества счетов отток вкладов составил 244 тысячи рубля, а из-за уменьшения среднего остатка вклада на 1 счет на 52 тысячи рублей).

В 1997 году - 444 тыс.рублей ( из-за уменьшения количества счетов отток составил 36 тысяч рублей, из-за уменьшения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 408 тысяч рублей). Снижение количества счетов и среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на протяжении 2 лет обусловлено тем, что в связи с тяжелым финансовым состоянием МП Горкоомунэнерго отказалось от осуществления зарплатного проекта, а также уменьшения доверия вкладчиков к коммерческим банкам, уменьшение ставки по срочным депозитам до уровня ставок по аналогичным вкладам Сберегательного банка России, что повлекло отток вкладов в банк с более низким уровнем риска невозврата вкладов.

С 1 января 1998 года начинается прирост вкладов. Это объясняется тем, что отделение активизировало свою работу в маркетиноговом отношении, больше обращая внимание на процесс продвижения своих услуг на рынок, а так же увеличением и стабилизацией доходов граждан. Так за 1-е полугодие 1998 года в результате увеличения количества счетов сумма вкладов населения увеличилась на 195 тысяч рублей, а в результате изменения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 320 тысяч рублей . Общий прирост составил 515 тысяч рублей, что составляет 19% к общей сумме остатков вклада на 1 января 1998 года.

С 1 июля 1998 года , в связи с августовским кризисом, начинается отток вкладов населения. Так за II-е полугодие 1998 года от составил 389 тысяч рублей , что составляет 12% от суммы вклада на 1 июля 1998 года и мог быть еще гораздо большим ( до 90% ), но в связи с тяжелым положением банка вклады выплачиваются только в случае крайней необходимости.

Наглядно увидель изменение остатков….можно на примере рис.2.2.

Для … рассчитаем и проанализируем коэффициент использования привлеченных ресурсов.

Этот коэффициент показывает, какой процент от общего объема привлеченных ресурсов помещен в кредиты. Коэффициент свыше 75% ( в зарубежной практике) свидетельствует о рискованной кредитной политики банка. Коэффициент ниже 65% свидетельствует об обратном, т.е. о пассивной кредитной политике. Рассчитаем его по формуле 2.2. []

Коэффициент Задолженность по кредитам

использования = ---------------------------------------------------------

депозитов остатки по всем привлеченным ресурсам

Данные, полученные в результате проведенных расчетов, приведены в таблице 2.6.

таблица 2.6.

Анализ коэффициента использования депозитов показывает, что в 1994 и году банк проводил агрессивную, рискованную кредитную политику т. к. Коэффициент превысил 75%-ый барьер , в течении 1995 года кредитная политика банка отвечала общепринятым мировым стандартам. С 1996 года до конца анализируемого периода наблюдается снижение коэффициента с 53% до 29%, что говорит о пассивной кредитной политики банка.