Прямое финансирование

170809
знаков
7
таблиц
23
изображения

1. Прямое финансирование.

По заключению контракта купли-продажи между Продавцом, Дистрибьютором и Покупателем, если сроки и условия контракта отвечают требованиям Сторон, Покупатель производит оплату за технику до срока, указанного в условиях платежей контракта. Здесь Покупатель 100% оплату от стоимости товара переводит на счет Продавца. На основе полученной оплаты начинает осуществляться производство техники на заводе John Deere. Этот расчет является самым простым видом расчета, где Продавец несет большую ответственность перед Покупателем. И он является взаимовыгодным видом расчета для всех Сторон.


2. Инкассовый расчет.


По инкассовой форме расчетов завод Джон Дир выступает в качестве Экспортера или Кредитора, клиент в качестве Импортера. Банк по поручению своего клиента (экс­портера или кредитора) получает платежи от импортера (плательщика) после отгрузки товаров. Полу­чаемые средства зачисляются на счет клиента в банке. При этом платежи с импортера могут взыскиваться на основании:

а) только финансовых документов (простое, или чистое ин­кассо);

б) финансовых документов, сопровождаемых коммерчес­кими документами, или только коммерческих документов (до­кументарное инкассо).

Схему расчетов по инкассо можно представить упрощенно в следующем виде: после заключения контракта, в котором оговаривается, что расчеты будут производиться через казахстанские банки, экспортер производит отгрузку товара. После получения от пе­ревозчика транспортных документов экспортер передает все необходимые документы в банк, которому он поручает осуществ­лять инкассирование (банк-ремитент). Банк-ремитент, проверив документы, направляет их банку-корреспонденту в стране им­портера (инкассирующий банк). Последний, проверив докумен­ты, представляет их импортеру-плательщику. Инкассирующий банк может делать это непосредственно или через другой банк (так называемый представляющий банк).


Документы выдаются плательщику:

а) против платежа;

б) против акцепта; и реже;

в) без оплаты документов в зависимости от инкассового поручения. Получив платеж от импортера, инкассирующий банк направляет выручку в банк-ремитент, который зачисляет ее на счет экспортера.


Схема 1. Расчеты в форме инкассо.

Рис. 5. Расчеты в форме инкассо.

1. Заключение контракта (обычно с указанием банков, че­рез которые будут производиться расчеты).

2. Отгрузка экспортером-доверителем товара в соответствии с условиями контракта.

3. Получение экспортером транспортных документов от перевозчика.

4. Подготовка экспортером комплекта документов (транс­портных и др., а также при необходимости и финансовых) и представление их при инкассовом поручении своему банку (банку-ремитенту).

5. Проверка банком-ремитентом документов (по внешним признакам) и отсылка их вместе с инкассовым поручением бан­ку-корреспонденту (инкассирующему банку) в стране импортера.

6. Представление инкассирующим банком инкассового поручения и документов импортеру (плательщику) для про­верки с целью получения платежа или акцепта тратт (перевод­ных векселей) непосредственно или через другой банк (называемый в этом случае представляющим банком).

7. Получение инкассирующим банком платежа от пла­тельщика и выдача ему документов.

8. Перевод инкассирующим банком выручки банку-реми­тенту (по почте, телеграфу, телексу, как указано в соответству­ющих инструкциях).

9. Зачисление банком-ремитентом полученной выручки на счет экспортера.

Инкассовая операция оказывается в целом более выгод­ной импортеру, поскольку платеж осуществляется против до­кументов, дающих ему право на товар. Следовательно, до этого момента импортер может сохранять свои средства в обороте. При этом он не подвержен риску оплаты за еще не отгружен­ный товар. Напротив, экспортеру после отгрузки товара не га­рантирована оплата: всегда существует риск того, что импортер по разным причинам может отказаться от товара. К тому же получение экспортером причитающейся ему выручки проис­ходит не сразу после отгрузки товара, а через некоторое время. Тем самым, экспортер фактически предоставляет кредит поку­пателю. Кроме того, поскольку пробег документов через банки может длиться от нескольких недель до месяца, а в ряде случа­ев и дольше, существует риск введения валютных ограниче­ний по валютному Законодательству Республики Казахстан.


3. Аккредитивная форма расчетов.


Более выгодной для экспортера является аккредитивная форма расчетов. Аккре­дитив представляет собой поручение банка (или иного кредит­ного учреждения) произвести по просьбе клиента оплату документов в пользу третьего лица - экспортера (бенефициара), при условии выполнении им определенных условий. Кроме этого, аккредитив может обеспечить краткосрочный кредит при условии согласия банка произвести учет (покупку) докумен­тов. Аккредитивная форма расчетов состоит из следующих основных моментов. Экспортер и импортер заключают контракт на поставку товаров или оказание услуг с указанием того, что расчеты будут осуществляться в форме аккредитива. Импортер обращается в свой банк (банк-эмитент) с заявлением об открытии аккредитива в пользу экспортера. Банк-эмитент направляет аккреди­тивное письмо одному из банков в стране экспортера, с которыми он поддерживает корреспондентские отношения (авизующий банк), поручая ему передать аккредитив экспортеру.

После получения (копии) аккредитива экспортер производит отгрузку товара и в соответствии с условиями аккредитива пред­ставляет требуемые документы в банк, указанный в аккредитиве (им может быть и авизующий банк), который пересылает их в банк-эмитент. Банк-эмитент проверяет правильность оформления документов и производит их оплату. После перевода денег в ави­зующий банк, банк-эмитент выдает документы импортеру. Ави­зующий банк зачисляет поступившие от банка-эмитента средства на счет экспортера, импортер получает товары.

Однако в соответствии с условиями аккредитива оплату представляемых экспортером документов может производить не только банк-эмитент, но и другой банк, указанный в аккреди­тиве (исполняющий банк). В этом случае исполняющий банк (им может быть и авизующий банк) после оплаты представ­ленных экспортером документов требует возмещения произ­веденного платежа у банка-эмитента.

Международные расчеты в форме документарного аккре­дитива можно представить следующей схемой:

1. Заключение контракта, в котором указывается, что сто­роны будут использовать аккредитивную форму расчетов.

2. Извещение импортера о подготовке товара к отгрузке.

3. Представление импортером заявления своему банку на открытие аккредитива с точным указанием его условий.

Открытие аккредитива банком-эмитентом (исполняющим банком) и направление его экспортеру (бенефициару) через банк, как правило, обслуживающий бенефициара, который (банк) из­вещает (авизует) последнего об открытии аккредитива.

Схема 2. Аккредитивная форма расчетов

Рис. 6. Аккредитивная форма расчетов.

5. Проверка авизующим банком подлинности аккредити­ва и передача его бенефициару.

6. Проверка бенефициаром аккредитива на предмет его соответствия условиям контракта и в случае согласия отгруз­ка им товара в установленные сроки.

7. Получение бенефициаром транспортных (и других требу­ющихся по условиям аккредитива) документов от перевозчика.

8. Представление бенефициаром полученных от перевоз­чика документов в свой банк.

9. Проверка банком экспортера полученных от бенефици­ара документов и отсылка их банку-эмитенту для оплаты, ак­цепта (согласия на оплату или гарантирования оплаты) или негоциации (покупки).

10. Проверка банком-эмитентом полученных документов и (в случаях выполнения всех условий аккредитива) перевод суммы платежа экспортеру.

11. Дебетирование банком-эмитентом счета импортера.

12. Зачисление авизующим банком выручки на счет бене­фициара.

13. Получение импортером-приказодателем документов от банка-эмитента и вступление во владение товаром.

При осуществлении расчетов в аккредитивной форме бан­ки взимают более высокий комиссионный сбор, поскольку она является сложной и сопряжена с большими издержками.

Наиболее выгодны экспорте­ру расчеты в форме аванса (то есть оплата части стоимости контракта до отгрузки товара). Как правило, платеж в форме аванса может достигать до 1/3 общей суммы контракта. Однако эта форма может применяться только тогда, когда импортер крайне заинтересован в получении товара (в случае, если число продавцов на мировом рынке либо количество товара ограни­чено), или тогда, когда экспортер оказывает на него сильное давление, которому импортер не может в силу ряда причин противостоять.

Платеж после отгрузки товара производится покупателем (в случае договоренности продавца и покупателя об использо­вании такого способа платежа) после получения телеграфного или телексного сообщения от продавца с подробным описани­ем отгруженных товаров. Если оплата от покупателя не посту­пает, то экспортер имеет некоторую гарантию, поскольку все необходимые для получения товара документы находятся в его руках. Однако в этом случае возникает проблема реализа­ции отгруженных товаров. Учитывая риск, возникающий при этом способе платежа, он может использоваться преимуществен­но только с теми клиентами, которые Продавец имеет прочные связи.

Компания Джон Дир предлагает на технику Джон Дир финансовые и лизинговые схемы по линиям US-Exim, Hermes и Deere Credit. Кредиты по системе Deere Credit выглядят по такой схеме: по заключению контракта между покупателем и продавцом, и определения цены на товары, покупатель делает 15%-ю предоплату от общей суммы контракта. А 85% от общей суммы Контракта оплачивается за счет займа от Deere Credit Inc. Здесь Deere Credit выступает в качестве «Кредитора». А «Заемщиком» может служить казахстанский банк второго уровня. И наличие подобного займа для Покупателя подлежит одобрению со стороны Экспортно-импортного банка США в Вашингтоне, DC. В свою очередь Кредитор и Заемщик подписывают Кредитное соглашение и обмениваются необходимыми документами между казахстанским банком и Deere Credit, Inc.

Кредитор оплачивает Продавцу от имени Покупателя только ту сумму, которая подтверждается Эксим Банком. Кредитор осуществляет платеж в пользу Продавца – «Экспортера» – по предоставлению Продавцом следующих документов Кредитору. Все платежи, осуществляемые в пользу Продавца, будут эквивалентны сумме каждого счета-фактуры, но ограничены суммой займа, утвержденной Эксим Банком:

Счет-фактура – 1 оригинал и 2 копии;

FCR (Экспедиторская расписка) – 1 оригинал и 2 копии или накладная или авианакладная – 2/3 оригинала и 3 копии;

Упаковочный лист – 1 оригинал и 2 копии;

Сертификат качества – 1 оригинал;

Сертификат происхождения – 1 оригинал;

Страховой полис.

Расходы Эксим банка, связанные со страховым покрытием Эксим Банком экспортного кредита, оплачиваются Покупателем.

Все банковские сборы в стране Покупателя оплачиваются Покупателем, и все банковские сборы в стране Продавца оплачиваются Продавцом.

Кредитор Deere Credit, Inc. оплачивает Эксим Банку комиссию установленную Эксим Банком, по оплате Экспортера, на сумму максимум 85% от стоимости товара. Далее комиссия будет включена в сумму кредита, предоставляемого казахстанским банком - Кредитором при наличии гарантии Эксим Банка.

Кредит такого характера на технику Джон Дир дается максимум на 7 лет.

И максимальная сумма кредитования 10 миллионов долларов США.

Точно такую же систему финансирования предлагает финансовый институт HERMES, Гамбург. Финансирование по этой системе выглядит ниже: после получения 15% предоплаты, 85% от общей суммы Контракта оплачивается через безотзывный аккредитив по предъявлении документов, указанных в контракте купли - продажи. Данный аккредитив открывается Казахстанским Банком и авизируется Продавцу первоклассным Западным банком в пользу Продавца, аккредитив разрешает частичные отгрузки и перегрузки товара с одного судна на другое в одном и том же порту. Настоящий аккредитив оплачивается в подтверждающем банке, и возмещение оговаривается вне экспортного кредита, субсидируется Западным финансовым институтом “Кредитор” в Казахстанском Банке. Данный заем гарантируется Euler Hermes Kreditversicherungsgesellschaft, Гамбург (HERMES), Немецким национальным экспортным агентством по кредитному страхованию. Такая структура финансирования обеспечивается в том случае, если товар был произведен в Германии.

В 2004 году с участием Дистрибьютора «Евразия ГмбХ» заключены контракты по этим схемам финансирования на общую сумму 65’263’240.00$ США (шестьдесят пять миллионов двести шестьдесят три тысячи двести сорок долларов США).

Назначение и основная деятельность ТОО «Евразия ГМБХ» - поставка, продажа, последующее сервисное обслуживание сельскохозяйственной техники различного назначения потребителям аграрного сектора Республики Казахстан.

В последние годы в силу объективных факторов хозяйствующие субъекты аграрного сектора не имеют достаточных средств для полной и одномоментной закупки столь дорогостоящей техники, как специализированные сельскохозяйственные крупные машины. Однако в рамках действующей в настоящее время программы поддержки аула (2003-2005 г.г.) и широко разрекламированных планов о вступлении республики в ВТО и связанных с этим перспектив повышения конкурентоспособности отечественной сельскохозяйственной продукции производители не могут не задуматься о повышении производительности своего труда, а для этого использовать все предоставляемые им на законной основе возможности, в т.ч. в рамках агролизинга. Поэтому у агролизинга в Казахстане большое будущее, подкрепленное законодательной базой.



Информация о работе «Развитие агролизинга в Республике Казахстан»
Раздел: Ботаника и сельское хозяйство
Количество знаков с пробелами: 170809
Количество таблиц: 7
Количество изображений: 23

Похожие работы

Скачать
89582
0
0

... и Ирландия, в которых, соответственно, 43,0 процента и 39,5 процента (в 1996 году соответственно 64,7 процента и 53,5 процента) приходится на частных пользователей.   2.2.Правовое регулирование лизинга в международном праве. Международный институт по унификации частного права – УНИДРУА- один из старейших правительственных международных организаций, который разработал и принял Конвенцию о ...

0 комментариев


Наверх