Відкриття поточних та депозитних (вкладних) рахунків у іноземній валюті фізичним особам та використання коштів за цими рахунками

3.   Відкриття поточних та депозитних (вкладних) рахунків у іноземній валюті фізичним особам та використання коштів за цими рахунками

Банк відкриває фізичним особам поточні та депозитні (вкладні) рахунки в іноземній валюті: доларах США чи німецькі марки, чи євро за діючим курсом Національного банку України на день здійснення операцій в іноземній валюті з утриманням комісії відповідно до тарифів АКБ “Укрсоцбанк”.

Конвертація здійснюється у випадках, що не протирічать діючому законодавству.

Відкриття поточних рахунків в іноземній валюті фізичним особам здійснюється на будь-яку суму без обмежень розміру депозиту.

Поточні та строкові депозитні (вкладні) рахунки в іноземній валюті відкриваються:

-    фізичним особам – резидентам;

-    громадянам України (без підтвердження джерел походження коштів у іноземній валюті);

-    іноземцям та особам без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні (без підтвердження джерел походження коштів у іноземній валюті);

-    іноземцям та особам без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні (без підтвердження джерел походження коштів у іноземній валюті);

-    фізичним особам – нерезидентам;

-    іноземцям та особам без громадянства, які проживають в Україні відповідно до візи, відкритої строком до 1 року. Або документів, що підтверджують законність їх перебування на території України відповідно до вимог чинного законодавства (за наявності підтвердження джерел походження іноземної валюти);

-    громадянам України, які постійно проживають за кордоном (за наявності відкритої візи строком до1 року та підтвердження джерел походження іноземної валюти).

Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі відкривається на підставі договору за умови пред’явлення паспорта (у крайньому разі іншого документа, що посвідчує особу – військового білета, пенсійного посвідчення, посвідчення водія, тощо), та подання до Банку:

-    заяви;

-    картки із зразком підпису власника поточного рахунку що надається у присутності працівника установи Банку, який відкриває рахунок, та засвідчується цим працівником та головним бухгалтером установи Банку.

Фізична особа – нерезидент, крім вищевказаних документів, подає копію легалізованого дозволу центрального банку іноземної країни на відкриття рахунку у разі, якщо це передбачено міжнародними угодами України.

Уповноважений банк попереджує фізичну особу – нерезидента, яка тимчасово прибула в Україну з країни, законодавство якої передбачає наявність дозволу центрального банку на відкриття рахунку за кордоном, про можливість відкриття рахунку тільки на період перебування в Україні та про необхідність його закриття при виїзді з України.

Уповноважений працівник операційного підрозділу установи Банку чи її відокремленого підрозділу перевіряє правильність оформленого працівником підрозділу по роботі з фізичними особами договору (додатки №№ 5,6), оформлює вкладну книжку (за вимогою) та передає ці документи на підпис керівництву установи, після чого відкриває особовий рахунок та реєструє його в книзі реєстрації відкритих особових рахунків.

Відкриття поточного чи депозитного (вкладного) рахунку в іноземній валюті фізичній особі шляхом внесення готівки здійснюється безпосередньо фізичною особою – власником рахунку.

Якщо власником рахунку є нерезидент, готівкова іноземна валюта, ввезена на територію України, повинна бути зареєстрована митною службою при в’їзді в Україну. У такому разі Банком робиться відмітка в митній декларації про зарахування іноземної валюти на рахунок, а копія митної декларації залишається в Банку.

Відкриття поточного рахунку фізичній особі шляхом безготівкового перерахування іноземної валюти, здійснюється відповідно до режиму роботи поточних рахунків у іноземній валюті фізичних осіб, визначеного Інструкцією про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 16 грудня 1998 року № 527.

Відкриття депозитного (вкладного) рахунку фізичній особі шляхом безготівкового перерахування іноземної валюти, здійснюється при перерахуванні з власного поточного чи депозитного (вкладного) рахунку в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку (для резидентів – у банку України, для нерезидентів – у іншому банку).

При відкритті поточного чи депозитного (вкладного) рахунку фізичній особі шляхом безготівкового перерахування іноземної валюти через коррахунки Укрсоцбанку за межами України, в призначенні платежу обов’язково повинно бути зазначено прізвище, ім’я та по батькові (повністю) фізичної особи, на ім’я якої надійшли кошти, її адреса, бажано паспортні дані.

Банк за зазначеними реквізитами у письмовій або іншій формі (усно по телефону, або особисто) сповіщає фізичну особу, на ім’я якої надійшли кошти, з проханням з’явитися в установу Банку для оформлення документів на відкриття рахунку та укладення відповідного договору.

До моменту прибуття фізичної особи для відкриття поточного чи депозитного рахунку, перерахована іноземна валюта зараховується на балансовий рахунок 2909 “Інша кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами банку”.

При відкритті поточного чи депозитного (вкладного) рахунку в іноземній валюті, працівник Банку знайомить фізичну особу з умовами (договірними правами та обов’язками, режимом роботи банку його філій (територіально відокремленого підрозділу) виду рахунку, який відкривається.

Умови відкриття поточних і депозитних рахунків у іноземній валюті фізичним особам та зразки оформлення документів, необхідних для відкриття рахунків, повинні бути вивішені в Центральному апараті, філіях Банку і їх відокремлених підрозділах на видному та доступному для фізичних осіб місці.

На поточні рахунки в іноземній валюті фізичних осіб-резидентів зараховується:

-    готівкова валюта;

-    валюта за платіжними документами, що надіслані з-за кордону на ім’я власника рахунку згідно з чинним законодавством України;

-    валюта за іменними платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками України;

-    валюта, переказана з-за кордону на ім’я власника рахунку через уповноважені банки України;

-    валюта, одержана з-за кордону від юридичної особи-нерезидента як оплата праці, премії, призи, авторські гонорари;

-    валюта за іменними платіжними документами, які надіслані з-за кордону на ім’я власника рахунку;

-    валюта за платіжними документами, ввезеними з-за кордону власником рахунку і зареєстрованими митною службою при в’їзді в Україну;

-    валюта, перерахована власнику рахунку за дорученням юридичної особи-нерезидента через юридичну особу – резидента (посередника) на підставі укладених міжнародних угод (контрактів, договорів), якими передбачено отримання резидентами України гонорарів, премій, призів та інших виплат від нерезидентів з-за кордону за використання їх творів, винаходів, відкриттів, тощо згідно з чинним законодавством України;

-    валюта, перерахована в межах України іншою фізичною особою (резидентом чи нерезидентом) з власного поточного рахунку в іноземній валюті;

-    іноземна валюта, куплена уповноваженим банком на міжбанківському валютному ринку України за дорученням фізичної особи, яка виїжджає на постійне місце проживання за кордон, за кошти з рахунку в національній валюті (копії документів про виїзд залишаються в уповноваженому банку).

З поточного рахунку в іноземній валюті за розпорядженням фізичної особи-резидента чи за його дорученням проводяться такі операції:

a)   в іноземній валюті:

-    перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб – резидентів і нерезидентів;

-    виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України, що встановлюється Національним банком України);

-    виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

-    перерахування на власний поточний рахунок в іншому уповноваженому банку України чи вкладний рахунок;

-    перерахування у межах України на рахунок іншої фізичної особи-громадянина України – резидента;

-    продаж на міжбанківському валютному ринку України для подальшого зарахування на рахунок у національній валюті;

б)  у грошовій одиниці України:

-    виплата готівкою в грошовій одиниці України (при здійсненні операції продажу іноземної валюти, Банком використовується курс Національного банку України);

-    перерахування коштів до сплати юридичній особі за продаж товару чи надання послуг на території України (при здійсненні операції продажу іноземної валюти використовується курс Національного банку України).

На поточний рахунок в іноземній валюті фізичної особи-нерезидента зараховуються:

-    валюта, перерахована з-за кордону на ім’я власника рахунку через уповноважені банки України;

-    готівкова валюта, яка ввезена на територію України і зареєстрована митною службою при в’їзді в Україну (в митний декларації робиться відмітка Банку про зарахування іноземної валюти на рахунок);

-    валюта за платіжними документами, ввезеними на територію України власником рахунку і зареєстрованими митною службою при в’їзді в Україну (в митній декларації робиться відмітка Банком про зарахування іноземної валюти на рахунок, а копія митної декларації залишається в Банку);

-    валюта за платіжними документами, що надіслані з-за кордону на ім’я власника рахунку в порядку, встановленому чинним законодавством України;

-    валюта за іменним платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками України;

-    валюта, одержана в Україні як оплата праці, премії, призи, авторські гонорари згідно з чинним законодавством України;

-    валюта, що перерахована у межах України іншою фізичною особою-нерезидентом з власного поточного рахунку в іноземній валюті;

-    кошти, не використанні або не повністю використанні, у сумі, що не перевищує раніше зняту власником рахунку.

З поточного рахунку в іноземній валюті фізичної особи-нерезидента за розпорядженням власника чи за його дорученням проводяться такі операції:

a)   в іноземній валюті:

-    перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб-резидентів і нерезидентів;

-    виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

-    виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

-    перерахування на власний поточний чи депозитний рахунок в іншому уповноваженому банку України;

-    перерахування в межах України на поточний рахунок іншої фізичної особи-резидента чи нерезидента;

-    перерахування фізичної особи-нерезидентом на рахунок юридичної особи-резидента як інвестиція згідно з законодавством України.

б)  у грошовій одиниці України;

-    виплата готівкою в грошовій одиниці Україні (при здійсненні операції продажу іноземної валюти уповноваженому банку України використовується курс Національного банку України);

-    перерахування коштів для сплати юридичній особі за продаж товару чи надання послуг на території України (при здійсненні операції продажу іноземної валюти використовується курс Національного банку України);

-    інвестування

На вкладний рахунок в іноземній валюті фізичної особи-резидента зараховуються:

-    готівкова валюта;

-    валюта, перерахована з власного поточного чи вкладного рахунку в іноземній валюті а іншому уповноваженому банку України.

З вкладного рахунку в іноземній валюті за розпорядженням фізичної особи-резидента чи за його дорученням проводяться операції (при закритті рахунку):

-    виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

-    виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

-    перерахування на власний поточний чи вкладний рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку України;

На вкладний рахунок в іноземній валюті фізичної особи-нерезидента зараховується:

-    готівкова валюта, яка ввезена на територію України і зареєстрована митною службою при в’їзді в Україну (в митній декларації робиться відмітка Банку про зарахування готівкової іноземної валюти на рахунок);

-    валюта, перерахована з власного поточного чи вкладного рахунку в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку.

З вкладного рахунку в іноземній валюті фізичної особи нерезидента за розпорядженням власника чи за його дорученням проводяться такі операції (при закритті рахунку):

-    перерахування за межі України через кореспондентські рахунки Укрсоцбанку відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб-резидентів і нерезидентів;

-    виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

-    виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

-    перерахування на власний поточний чи вкладний рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку України.

Безготівкове перерахування коштів у іноземній валюті з рахунку фізичної особи Банк здійснює за оформленим належним чином власником рахунку платіжним дорученням встановленої форми, за умови чіткого та безпомилкового оформлення усіх необхідних реквізитів.

Виплата Банком готівки або безготівкове перерахування іноземної валюти фізичною особою з поточного чи вкладного рахунку здійснюється при пред’явленні власником рахунку паспорта (у крайньому разі іншого документа, що його змінює) та вкладної книжки, якщо вона була оформлена.

Похожие работы

Кредитная система. Место и роль в ней центрального банка и коммерческих банков

Скачать

40201

3

3

... кредитных институтах; законодательные мероприятия исполнительной и законодательной власти, регулирующие деятельность различных институтов кредитной системы. В промышленно развитых странах политика центрального банка распространяется главным образом на коммерческие и сберегательные банки и осуществляется в следующих формах: учетная политика; регулирование нормы обязательных резервов; операции на ...

Euro

Скачать

55411

9

0

арте 1971 года Совет министров экономики и финансов ЕЭС (Экофин) высказал свое принципиальное согласие с идеей движения к экономическому валютному союзу. Вместе с тем решение было половинчатым: министры договорились лишь об осуществлении первого этапа (сокращение лимитов колебаний валютных курсов). Что касалось последующих этапов – усиления координации их экономической, в частности установления ...

Конспект лекций по экономике

Скачать

29924

0

0

... . Государство увеличивает нормы амортизации в обязательном порядке – это наз-ся политикой амортизации. 3.   Земля 1)   естественная 2)   искусственно созданная   4.   Предпринимательство Важный элемент в экономике. Предпринимательство не является в своей основе функцией только собстенников. В ней не могут участвовать лица , не являющиеся субъектами права собстенности. Характеристика ...