Планирование технико-эксплуатационных показателей и расчет предложения по объему перевозок грузов на планируемый год

2.2.       Планирование технико-эксплуатационных показателей и расчет предложения по объему перевозок грузов на планируемый год

Предложение по объемам перевозок грузов по авто предприятию за планируемый 2001год рассчитываем на основе технико-эксплуатационных показателей использования автомобилей, сложившийся в среднем за 2000год, с учетом количество автомобилей на начало 2001года, уровни показателей установленных на основе разработанных мероприятий достигнутого уровня.

Таким образом, для расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава принимаем следующие значение технико-эксплуатационных показателей: А_сс=271ед., д_ср=5,28т, a_в=0,650, b=0,558, γ_с=0,720, Т_н=9,124, V_T=20,4км/ч, l_ег=8,6 км., t_п-р=0.344

тогда объем перевозок грузов составит

получается что спрос больше предложения, т.е. ΣQ_прогн > ΣQ_пред (2055,145>2034,86) при таком плане техника эксплуатационных показателей. Для того чтобы сбалансировать спрос и предложение необходимо разработать мероприятия по повышению технико-эксплуатационных показателей использования подвижного состава. В нашем авто предприятии Т_н=9,2, т.е. в среднем меньше чем полтары плана (10,54). Мы согласованно с клиентуры некоторые объекты переводим на 1,5 рабочий день, тогда средне-плановое значение Т_н по авто предприятию составляют

То можно предположит, что план перевозок грузов в объеме 2034,86 тыс.т. и по грузообороту являет научно обоснованными плановыми показателями, так как учитывают спрос клиентуры на перевозки грузов и подтверждают расчетных предложений по объему перевозок грузов на планируемый год.

2.3.       Расчет производственной программы по эксплуатации подвижного состава

После установления балансы спроса и предложения по объемам перевозок грузов за планируемый год, рассчитаем производственную программу по эксплуатации подвижного состава. Порядок расчета основных технико-экономических показателей следующие:

1)    среднесписочное количество автомобилей, условно принимают равным:

А_сс= А_с= 2,71ед.

2)    общая грузоподъемность автомобилей

д_общ=А_сс*д_ср = 271*5,28 = 1430,88 авто.тон.

3)    количество ездок автомобиля за время расчета на маршруте

где L₀ – нулевой пробег (исп таб№2)

4)    среднесуточный пробег автомобиля

5)    автомобиле – дни в хозяйстве

где Д_х – календарный дни в год.

6)    автомобиле – дни в работе

7)    автомобиле – часы в работе

8)    общее количества ездок автомобиля за год.

9)    Общий пробег всего парка автомобилей за год.

10)  пробег с грузом всего парка автомобиля за год.

11)  производительность одной автоколонны грузоподъемности автомобиля за год в тоннах

12)  производительность одной автоколонны грузоподъемности автомобиля за год в тонно-километрах

где γ_g – динамический коэффициент использования грузоподъемности автомобиля (принимаем γ_g= γ_с )

13)  объем перевозок грузов авто потока за год

14)  грузооборот автопарка за год

Производственная программа по эксплуатация автомобилей рассчитывается используя таблицу №2

2.4.       Планирование основных показателей деятельности авто предприятия на планируемый год

Планирование показателей работы авто предприятия осуществляется на основе объема перевозок груза и грузооборота. Порядок расчета показателей деятельности авто предприятия следующие:

1)    Выручка (валовые доходы) от перевозок грузов, работ и услуг.

В^пр­=Д_в^пр=ΣQ^пр*L_егd_1ткм

Где ΣQ^пр – объем перевозок грузов за прогнозируемый периуд

L_ег – средняя длина ездок с грузом

d_1ткм – средняя доходная ставка 1ткм требуемой работы, сум/1ткм

В^пр­=

2)    Налог на добавленную стоимость

Где 0,1666 – коэффициент учитывающий ставку налога на добавленную стоимость (ставка на НДС – 20%)

3)    Доход авто предприятия за вычетом НДС Д_п^пр = В_пр – НДС

4)    Балансовая прибыль П_б^пр = Д_п^пр*( ΣС_э^пр-0,1666*М_з^пр)-0,032*Д_п^пр

5)    Налог на прибыль

С_гб^пр = П_б * Н_гб * 0,01 =

Н_гб – норматив налога на прибыль (Н_гб = 37%от балансовой прибыли)

6)    Налог на транспортные средства

С_те^пр = А_сс * Н_лс * N_лс

Где А_сс - средне списанное количество автомобилей

N_лс – мощность двигателя автомобиля

Н_лс – норматив налога на 1л-с мощности двигателя

С_те^пр =

7)    Налог на имущество авто предприятия

С_им^пр = т.сум – принимаем, как фактические данные за отчетный периуд.

8)    Расчетная прибыль

П_р^пр = П_б^пр – (С_гб^пр + С_те^пр + С_им^пр + С_зем^пр + С_вод^пр + С_ут^пр) =

 

 

9)    Отчисление в вышестоящую организацию

О_в^пр = Д_п^пр * Н_в * 0,01

Н_в – норматив отчислений в вышестоящую организацию

О_в^пр =

10)  Хозрасчетная прибыль авто предприятия

П_хр^пр = П_пр^пр - О_в^пр =

11)  Отчисление в фонд дивиденте

Ф_д = 0,4 * П_пр^пр =

12)  Хозрасчетная прибыль подлежащая к распределению

П_пр^х = П_пр^пр – Ф_д =

13)  Сумма фонда материального поощрения

С_фмп = 0,524 * П_хр =

14)  Сумма фонда социального развития коллектива

С_фмп^пр = 0,279 * П_хр` * 0,95 =

15)  Сумма фонда развития производства, науки и техники

С_фрпнит = 0,197 * П_хр` * 0,95 =

16)  Резервный фонда авто предприятия

С_рез^пр = 0,05 - П_хр` (0,279 + 0,197) =

17)  Рентабельность перевозок

Р_п^пр = (П_б^пр * 100%)/ΣС_э^пр =

Выводы и рекомендации

Если проанализировать технико-экономические показатели (приведенные таблице №1,2) использования подвижного состава и технико-экономические нормативы (таблица №3) и разработанные мероприятия в курсовом проектировании можно сделать выводы:

1.    Необходимо стратегическое планирование на любом предприятие, а в настоящее время многие авто предприятия не уделяют должного внимания стратегическом планированию и тактике управления. Перспективные и текущие планы по основной деятельности разрабатывается необоснованно.

2.    В курсовом проекте дано общая характеристика стратегического планирования, а также выбор стратегической альтернативы на авто предприятие.

3.    Даны модели и методы прогнозирования объема спроса на грузовые перевозки, разработаны и выбраны соответствующая модель линии по методу МНК и на основе его определены прогнозные значения объема спроса на грузовые перевозки за 2001-2005гг

4.    Экономический эффект использования разработанной модели при стратегическом планировании дает возможность получить валовые доход (В^пр = 1336562,76 тыс.сум), расчетную прибыль П_пр^пр = 83754,77 тыс.сум, резервный фонд С_рез^пр = 1391920 сум.

5.    Описаны тактика, политика, процедура и правила управления на авто предприятий.

6.    Определен объем предложения и спроса по объему перевозок грузов с целью обеспечения баланса предположения и спроса, разработаны мероприятия по повышению времени использования автомобилей в наряде.

7.    Дана методика расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава.

8.    Определены уровни основных показателей деятельности авто предприятия на планируемый год.

Список используемой литературы

1.    Конспект лекции «Бизнес-план». доц. Сарвирова Н.С. и ст.преп. Миронова Р.Р ТАДИ 2000г.

2.    Конспект лекции «Стратегическое планирование, развития предприятий транспорта» Косимов Т.М., Нарзиев Ж.П.

3.    Конспект лекции «Менеджмент» доц Махмудов Х.А.

4.    «Основы менеджмента». Мескон, М. 1995г

5.    «Основы менеджмента». Радугин А.А., «Центр».: М. 1998г.