Показатели бизнес-плана коммерческого банка

Показатель неисполненной задолженности перед клиентами банка Показатель чистой ликвидной позиции банка сроком до 1 месяца Показатель сбалансированности активно-пассивных операций банка на среднесрочную перспективу

77228

знаков

таблиц

изображения

Читать далее: Показатель неисполненной задолженности перед клиентами банка

Пример № 1

В данном примере рассматриваются предельные характеристики поддержания ликвидности банка, соответствующие наихудшему случаю, который может произойти с выбранным уровнем доверия (обычно берется 5%). Здесь разработанная технология соответствует известному подходу Value-at-Risk (VaR). При этом величиной VaR являются затраты на поддержание ликвидности в течение всего срока размещения или ликвидные издержки.

Входными данными для расчетов являются:

основные статистические характеристики ресурсной базы банка (средний объем ресурсной базы и стандартное отклонение);

доверительная вероятность (например, 95%);

объем размещаемого кредита;

срок размещения;

объем резервирования;

прогнозируемая ставка привлечения.

Результатами расчета являются следующие характеристики ликвидности банка и прибыльности операции кредитования:

максимальный срок потери ликвидности банком (за весь период размещения кредита);

максимальный дневной объем привлечения межбанковских кредитов (для покрытия дефицита средств);

наибольшие расходы на привлечение МБК (при прогнозируемой ставке привлечения);

общий результат от операции кредитования (с учетом ликвидных издержек).

Разработанный подход позволяет получить универсальные (не зависящие от размеров банка) зависимости для основных показателей ликвидности. Величины являются безразмерными (размерные величины/их стандартное отклонение) и видно, что с увеличением изменчивости ресурсной базы (стандартного отклонения), открытой позиции ликвидности, длительности поддержания открытой позиции показатели ликвидности ухудшаются.

Приведу конкретный пример. Пусть стандартное отклонение ресурсной базы составляет 5 млн. рубл., а входной ожидаемый остаток корсчета составляет 13 млн. рубл. Предположим, что банк планирует заключение сделки по размещению МБК в объеме 3 млн. рубл. и ожидаемый остаток корсчета уменьшается до 10 млн. рубл.

Вычислим отношение ожидаемого остатка корсчета к стандартному отклонению: 10/5 = 2 (переменная по оси абсцисс). Находим отношение максимального объема однодневного привлечения МБК к стандартному отклонению ресурсной базы (переменная по оси ординат) — оно равно 1,05. Тогда максимальный объем однодневного привлечения МБК будет равным 1,05 х 5 млн. рубл.= 5,25 млн. рубл.

Если этот объем (5,25 млн. рубл.) меньше того, который банк может легко привлечь на рынке МБК, то выполнение сделки разрешается. Если же этот объем (5,25 млн. рубл.) превышает объем, который банк может легко привлечь на рынке МБК, то выполнение сделки запрещается. В последнем случае необходимо уменьшить объем размещаемого кредита, повысить тем самым уровень ожидаемых остатков корсчета.

№ п/п	рег. №	краткое наименование банка	валюта баланса	чистые активы	ликвидные активы	работающие активы	кредиты, выданные коммерческим организациям	собственный капитал	суммарные обязательства	обязательства до востребования	фактическая прибыль	средства юридических лиц	средства частных лиц	вложения в госбумаги	кор. счет в ЦБ РФ	уставный фонд	привлеченные средства других банков	выданные МБК	полученные МБК	средства на карточных счетах	рублевые счета бюджетных организаций
1	9006	ВНЕШЭКОНОМБАНК	5620831580	1755338991	-127819720	5035961483	17858764	6214453	5607613113	593933341	535948	49336636	3050783	20402830	1448842	1000	1359095014	15860466	1307342738	0	3282080091
2	1481	СБЕРБАНК РОССИИ	2390843808	871054872	25144917	590425683	437962551	106740715	2189492638	263236206	2810019	123369719	655708761	259847438	3775030	1000000	6767830	28906249	2581161	879356	22677258
3	1000	ВНЕШТОРГБАНК	201437356	165964861	638681	124789502	66549466	51686464	116979396	49282564	7983690	33638624	12930035	23076140	1056296	42137236	20116213	22662045	7668573	5838	267707
4	1326	АЛЬФА-БАНК	195843626	132165533	27280889	121613411	82427854	22255964	155345443	63449865	299747	31952744	22937623	283995	1923153	768679	27675643	17436944	6532878	62983	763082
5	354	ГАЗПРОМБАНК	156085675	114196913	3837971	81731330	65574046	21015790	120067375	52488350	1771870	40765239	12670735	3983083	1057902	13331851	6329223	4894614	3295611	1166985	588039
6	2056	МЕЖДУНАРОДНЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК	150004237	123281631	957920	77040517	61959136	27620300	112080070	51878679	350960	10065696	472250	0	86883	25000000	46268924	1442349	502745	4506	27947
7	439	ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК	99098226	37202605	8223316	32733418	21589089	3957920	91987141	22145708	815546	12254118	7284580	2154513	246132	124675	8363962	1795516	3635413	58998	4369577
8	1	МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК	93938269	83757075	2427578	62907878	17439058	5012776	87090083	25537465	494399	62230348	6646221	8521171	1210529	2136005	7195325	41811531	5773268	131139	0
9	2748	БАНК МОСКВЫ	92937614	50983174	22904843	58180248	47787414	5497358	85794412	50967250	675587	18389889	15396522	7956807	730398	3000000	5398943	2576531	3764043	12517	27184477
10	61	СБС-АГРО	82922516	17292394	-12980934	23755084	4144058	-53829957	58034365	44375908	-45568039	10209692	744109	1166399	2981	1	990971	304515	506421	286	1376861
11	2361	МДМ-БАНК	81714614	59196576	9813567	46369321	26144003	8127672	67922602	42385836	31520	14033721	4862706	5402684	662503	1100000	20254796	9939918	5829858	7887	6085299
12	22	ИНКОМБАНК	67541499	7468839	413040	25433434	13289434	-14349780	63009170	47527979	-16665594	9576744	790484	243996	2007847	1613221	5123807	985544	4686141	316055	529264
13	2557	СИТИБАНК	67319870	53306545	808756	35838385	28253250	6495169	59212405	15376168	3258428	13379090	600878	6207992	607196	1000000	31816686	6823048	31636932	0	0
14	2272	РОСБАНК	66707382	58221392	9244266	48486547	21755624	7430483	54978981	20288959	818964	27096976	9192481	839906	716512	3405284	3208086	8926468	1185396	139084	732585
15	2275	УРАЛСИБ	51426107	35678357	1780671	25837246	17309547	5951168	42541769	14517588	437143	11989070	6349546	3507526	761530	4300000	4760791	3478113	3819177	744	2248211
16	3279	МЕНАТЕП САНКТ-ПЕТЕРБУРГ	49684916	32092909	1607709	23544139	12938730	3277608	45581773	13168237	572612	11066542	5652135	1772941	680283	1385000	5616026	5325191	4046794	52015	86181
17	324	РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ	47648324	18191893	-6769110	24241576	459516	-23615383	35893796	10386899	-17785066	5288754	315210	11466	1705	391914	576267	6607	541630	2124	64014
18	3292	РАЙФФАЙЗЕНБАНК АВСТРИЯ	41956786	35674456	1049056	26892131	16421458	3310128	35075365	13681225	-1978693	12295720	8000483	315972	443327	1004000	12092079	9430673	12026967	0	0
19	2783	ДОВЕРИТЕЛЬНЫЙ И ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК	36897107	28882256	204265	18415667	4377090	5150738	29536522	16052021	1212864	9671947	1433985	2611716	162464	1030000	1799160	3141645	750757	1337	0
20	1776	ПЕТРОКОММЕРЦ	30796272	20930084	3683021	14707582	11255600	6484098	23359565	13196482	654222	7458894	4018522	1245263	2700137	5000000	1362222	1649843	524778	25296	3050386
21	588	СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК	29898974	27480726	1119930	10047539	2844390	1582553	28197754	5197522	47629	19878419	4705523	139797	604992	1177000	33787	6065652	0	591860	0
22	1623	ГУТА-БАНК	28941200	21475258	1503509	16423916	13004604	3558685	25070250	9647876	65126	7064773	2019033	209330	683191	2552590	5726284	433917	2699746	25331	49145
23	3255	БАНК ЗЕНИТ	28104741	22820101	1281483	18159726	11370177	3174164	23856683	9989425	434831	10727198	2241391	97218	694459	2000000	1788120	2875751	774915	10073	390
24	1582	МОСТ-БАНК	25993313	-4214176	-5310773	6162129	39601	-17289925	18553933	18161765	-18417842	155310	344992	1504	106771	154000	734458	13909	0	152453	1252644
25	2209	НОМОС-БАНК	25763096	19545840	584906	13791191	9370285	4412078	18114173	6194790	70068	2098746	975602	6018704	137961	1885000	4989014	2993173	1857639	1346	4473
26	1439	ВОЗРОЖДЕНИЕ	24797220	13614543	1391275	10394247	7582727	1509776	22491261	6318577	103873	5443409	4734296	1721850	180282	145432	649150	502732	479788	12856	1539474
27	1317	СОБИНБАНК	23518551	14114648	7961162	12536264	11546221	3746365	19317612	5351222	42577	2628792	1133509	0	213352	500000	3274315	243044	1597171	87	11942
28	912	МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК	21138988	11943529	2755371	8828747	6735076	1561472	18139498	3993867	117792	4272667	2286835	605846	293783	110000	464898	96461	280248	6026	43684
29	2594	АБН АМРО БАНК А.О.	21051567	19405382	4288163	11304905	3551457	1563277	19194260	10100435	400836	12293770	1110350	1975828	3160697	677505	2709851	6583964	2696219	0	0
30	2402	ЕВРОФИНАНС	20892827	17343330	478377	7067766	4440738	3903948	15981985	6143437	-582774	5518282	541367	4414160	260432	1311987	5165356	1444909	4992491	451	2991

Пример № 2

Показатели прибыльности виртуального банка

Показатели прибыльности работы банка представлены в таблице

Коэффициенты	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Год
К1=П/К (прибыльность капитала, показывает работу банка с точки зрения пайщиков)	5,4%	-58,3%	33,6%	34%	55,8%
К2=П/А (прибыльность активов)	0,7%	-2,6%	1,5%	5,7%	7,0%
К3=А/К (достаточность капитала, “LEVERIGE”)	8 р.	22,8 р.	21,7р.	6р.	10,3р.
К4=Д/А (эффективность размещения, возможность создавать доход)	15,8%	12,8%	12,0%	19,9%	65,2%
К5=П/Д=(Д-Р-Н)/Д (способность банка контролировать свои расходы)	4,3%	-12,8%	12,9%	22,2%	8,3%

Расчеты произведены по формулам, на основании теоретических данных.

Наиболее высокие показатели прибыльности наблюдались в IV квартале; в среднем в 2 раза выше, чем в III квартале. Так, прибыльность капитала в IV квартале составила 34,0 % (против 5,4 % в I квартале и 33,6 % в III квартале). Несмотря на высокую способность активов создавать доход (К4) 19,9 % в IV квартале и 65,2 % за год, прибыльность активов (К2) остаётся на относительно низком уровне - 5,7 % и 7,0 % соответственно, хотя и несколько выше, чем в предшествующем периоде. Средняя доходность всех активов (К4) является достаточно высокой и характеризуется определенной стабильностью на протяжении года несмотря на снижение ставки рефинансирования. Кроме того, средние процентные ставки по размещению ресурсов, имея тенденцию к снижению, меняются в незначительном диапазоне.

Пример № 3

Анализ прибыльности виртуального банка.

Динамика доходов и расходов в 1996 году представлена в таблице

Из таблицы видно, что в 1996 году превышение доходов над расходами составило 11374 млн. рублей, в том числе, в IV квартале - 11307 млн. рублей. То есть совокупная прибыль, полученная за 1996 год на 99,4 % состоит из прибыли IV квартала. Темпы роста доходов опережали темпы роста расходов банка (646,7 и 619,2). При этом разрыв между ними составляет 27,5 % за год и 27 % в IV квартале. Это привело к увеличению прибыли банка - в 10 раз за 1996 год, в том числе в IV квартале - в 3,3 раза.

Таблица 1

п.п	Банк	Активы	Изме- нение активов	Собст- венный капитал	Измене- ние капи- тала	Прибыль (убытки) до нало- гов	Вклады населения	Всего	Выдан ные кредиты Измен.	Небанк.	Измен.	Кредиты ин. бан- ков	Доста- точ- ность кап.	Текущая ликвид- ность	Просро ченная задолж.
1.	Сбербанк России	423 558,5	12,5%	36 390,9	16,6%	5 144,1	261 405,3	151 888,1	1,1%	137 727,6	13,7%	581,3	10,4%	79,9%	4,4%
2.	Внешторгбанк	89 511,4	9,2%	24 702,8	1,1%	-816,0	2 086,1	38 186,3	21,1%	16 940,0	64,8%	2 987,6	39,0%	109,0%	12,6%
3.	Газпромбанк	56 393,1	9,3%	7 951,1	4,4%	158,1	3 423,3	33 757,0	-4,9%	29 627,2	-11,5%	2 713,0	14,2%	117,3%	2,1%
4.	ММБ	55 851,6	15,1%	1 195,9	11,2%	49,1	1 525,0	41 478,3	10,8%	6 067,3	-14,5%	814,0	6,2%	92,9%	5,0%
5.	МПБ	53 694,7	6,1%	25 840,9	0,6%	62,9	172,5	45 101,6	1,5%	43 440,3	9,1%	2 129,2	20,5%	95,2%	0,1%
6.	Альфа-банк	47 153,8	12,6%	13 060,5	1,3%	828,5	3 410,1	9 791,6	-12,9%	5 813,9	-30,2%	7 200,6	49,6%	166,3%	7,6%
7.	Сургутнефтегазбанк	30 601,9	45,8%	195,7	2,2%	18,9	595,8	802,7	64,9%	304,2	25,0%	0,0	4,5%	93,5%	1,9%
8.	Росбанк	28 520,7	59,5%	1 779,5	13,5%	55,7	2 309,1	17 651,3	37,4%	9 224,1	23,6%	507,5	15,1%	103,8%	0,1%
9.	ДИБ	26 810,8	91,8%	2 445,1	4,8%	99,0	1 341,7	14 224,6	488,4%	3 976,6	98,5%	0,0	18,7%	83,2%	0,0%
10.	Банк Москвы	26 672,2	13,5%	1 497,3	14,4%	34,5	2 086,4	18 769,7	4,9%	13 237,4	-7,0%	554,4	8,5%	47,7%	0,3%
11.	МДМ-Банк	23 830,3	105,1%	4 333,2	0,2%	102,3	222,8	12 393,8	36,7%	6 097,1	6,0%	14,0	28,4%	96,7%	0,6%

Система показателей

Система показателей включает в себя 9 основных и 3 вспомогательных показателя, позволяющих комплексно оценивать состояние ликвидности банка, как на текущий момент, так и на среднесрочную перспективу. Ликвидность банка используется на первом месте при расчете показателей Бизнес-плана коммерческого Банка.

Читать далее: Показатель неисполненной задолженности перед клиентами банка

Раздел: Менеджмент
Количество знаков с пробелами: 77228
Количество таблиц: 16
Количество изображений: 2

Скачать

... Всего пассив: 114 594 139 793 162 911 908 299 207 973 590 538 Расчеты интегральных показателей эффективности проекта, приведены в таблице 3.5. Таблица 3.5-Расчеты показателей эффективности бизнес плана банка. Единица измерения Значение (за срок жизни проекта) Внутренняя норма возврата (IRR) % в год 20 Чистая текущая стоимость (NPV) Руб. 67 838 ...

Скачать

... своими основными соперниками в стратегии обеспечения конкурентоспособности выбирается курс на конкуренцию цены, качества и в будущем – более широкого ассортимента товаров бытовой химии. Открывая бизнес по оптовой реализации продукции, необходимо разработать план мероприятий по привлечению покупателей. Мы не ставим перед собой задачу полного устранения конкурентов. Однако филиал в г. Йошкар-Ола ...

Скачать

... в материальных ресурсах на квартал, месяц или более короткий период для организации закупок и завоза материалов на предприятие. Для разработки бизнес-плана основным является второй уровень. Потребность в материальных ресурсах определяется в натуральных показателях (для обеспечения производственной деятельности, организации работы транспорта, складского хозяйства) и в денежной оценке (для ...

Скачать

... не столько наличие несоответствий в объеме активов и пассивов по срокам, сколько уровень этого несоответствия по отношению к общим обязательствам, а также динамику таких несоответствий. Финансовый анализ коммерческого банка относится к числу наиболее актуальных методологических проблем современного банковского дела. Методы анализа и оценки деятельности кредитной организации общеизвестны, однако ...

Главная Новости Рефераты Статьи Вузы

О проекте Соглашение

Наверх

Войти на сайт

Навигация

Похожие работы

0 комментариев

Разделы

Инфо

Следите за новостями