Установление тарифов по себестоимости. В этом случае к расчетной величине себестоимости перевозок добавляется планируемая норма рентабельности, т.е

1. Установление тарифов по себестоимости. В этом случае к расчетной величине себестоимости перевозок добавляется планируемая норма рентабельности, т.е.

,

где Т – установленный тариф; З – сумма затрат на перевозки; R – планируемая норма рентабельности, %.

Верхний предел планируемой нормы рентабельности для автотранспортных предприятий составляет 35%.

руб.

2. Установление тарифов по конъюнктуре рынка. В этом случае разработанные тарифы АТП сопоставляют со складывающейся конъюнктурой рынка. При этом возможно установление тарифов по конкуренции и по соотношению спроса и предложения. В первом случае тариф устанавливают в соответствии с тарифами основных конкурентов и в соответствии с качеством транспортных услуг АТП, условиями сбыта и положением АТП на рынке. Во втором случае разработанные тарифы корректируют в соответствии со складывающимся спросом на транспортные услуги и предложениями конкурентов.

Общая сумма прибыли АТП устанавливается суммированием прибыли от выполнения перевозок (за вычетом отчислений на строительство дорог), транспортно-экспедиционных, погрузо-разгрузочных и других работ и услуг.

,

где Д_пр=0.

руб.

Балансовая прибыль АТП определяется как разность между суммой доходов от всех видов деятельности и суммой расходов:

,

где З_пер, З_тэо, З_п-р, З_пр – затраты, соответственно, на перевозки, транспортно-экспедиционные операции, погрузо-разгрузочные и другие работы; 0,02Д_пер – отчисления в размере 2% от доходов по перевозкам на строительство и реконструкцию автомобильных дорог.

При выполнении курсовой работы доходы и расходы от прочих видов деятельности (транспортно-экспедиционных операций, погрузочно-разгрузочных и прочих работ) принимаются по фактическим данным, а при их отсутствии – принимаются равными нулю.

руб.

Прибыль является важнейшим показателем, определяющим образование фондов экономического стимулирования, взносов в бюджет и уровень рентабельности предприятия.

Рентабельность характеризует экономическую эффективность использования основных производственных фондов АТП и оборотных средств. Определяют общую, расчетную рентабельность и рентабельность производства.

Общая рентабельность – это отношение суммы балансовой прибыли П_бал к планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов Ф_осн и нормируемых оборотных средств О_об в пределах норматива:

,

Этот показатель рассчитывают в процентах и используют для общей оценки эффективности работы предприятия.

.

Расчетная рентабельность – это отношение плановой суммы балансовой прибыли, уменьшенной на сумму платы за основные производственные фонд и нормируемые оборотные средства (в размере 2% от их стоимости), фиксированных платежей в бюджет (Ф_п) и платежей по процентам за банковский кредит (Б_кр) к планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов Ф_осн и нормируемых оборотных средств О_об в пределах норматива:

,

где n=0,02 – норматив платы за основные производственные фонды и нормируемые оборотные средства.

.

Рентабельность производства определяет соотношение между балансовой прибылью и расходами от перевозок.

Для определения показателей рентабельности необходимо рассчитать стоимость основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств.

Стоимость ОПФ определяется как сумма стоимости подвижного состава, определяемая умножением среднесписочного количества автомобилей на балансовую стоимость одного автомобиля и стоимости строительства, рассчитываемой по нормативам удельных капитальных вложений на 1 списочный автомобиль и вычисляется по формуле:

,

,

где Н_уд – норматив удельных капитальных вложений на 1 автомобиль; Н_уд^н140 руб. – нормативная величина удельных капитальных вложений; К_т1,25; К_п0,90; К_х1,00; К_сс0,9964; К_э0,95 – поправочные коэффициенты, корректирующие величину норматива в зависимости, соответственно, от типа подвижного состава, количества прицепов, способа хранения автомобилей, среднесуточного пробега автомобилей, условий эксплуатации.

руб.

руб.

Нормативы собственных оборотных средств определяют в рублях исходя из среднесуточного расхода отдельных элементов оборотных фондов и необходимого их запаса в днях по формуле:

,

где: З_об – затраты производства согласно смете на планируемый период (год) по данному элементу оборотных средств, руб.; Н_дн – норма запаса по данному элементу оборотных средств, дней; Д_пл365– продолжительность планируемого периода.

Результаты расчета норматива собственных оборотных средств заносим в таблицу 11.

Таблица 11.

Расчет норматива собственных оборотных средств

Наименование статей	Годовые затраты, руб.	Норма запаса, дней	Норматив собственных оборотных средств, руб.
Топливо для автомобилей	3210270	4	35181
Смазочные и обтирочные материалы	427648	30	35149
Автошины	3427000	30	281671
Запасные части	92037	80	20172
Ремонтные материалы	103543	30	8510
Фонд оборотных агрегатов			396000
Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь	24700	200	13534
Спецодежда	4500	180	2219
Прочие материалы	6650	100	1822
ИТОГО собственных оборотных средств	7 296 348		794 258

Годовые затраты по отдельным статьям составят:

годовые затраты на спецодежду принимают из расчета 500 рублей на одного рабочего;

малоценный и быстроизнашивающийся материал определяют из расчета 1300 рублей в год на 1 автомобиль;

топливо для хозяйственный нужд принимают по фактическим данным, а если нет, то не учитывают;

по прочим материалам затраты принимают из расчета 350 рублей в год на 1 автомобиль.

Результаты расчетов по доходам, прибыли и рентабельности заносим в таблицу 12.

Таблица 12.

План по доходам, прибыли и рентабельности

Наименование показателей	Единицы измерения	Величина
Сумма затрат на перевозку грузов	руб.	2,23
Принятая норма рентабельности	%	35
Сумма доходов от перевозки грузов	руб.	19193443
Сумма валовых доходов АТП	руб.	19193443
Величина отчислений на строительство и ремонт автодорог	руб.	383869
Балансовая прибыль АТП	руб.	4597535
Стоимость подвижного состава АТП	руб.	9900000
Стоимость основных производственных фондов	руб.	9902833
Стоимость нормируемых оборотных средств	руб.	794258

Продолжение табл. 12

Величина платы за ОПФ и нормируемые оборотные средства	руб.	213942
Общая рентабельность АТП	%	43
Расчетная рентабельность	%	41

К показателям использования ОПФ относится фондоотдача, фондоемкость и фондовооруженность.

Фондоотдача основных производственных фондов вычисляется по формуле:

,

.

Фондоёмкость ОПФ определяется по формуле:

.

.

Фондовооруженность персонала вычисляется по формуле:

,

где N_перс – численность персонала АТП, чел.

руб./чел.

Срок окупаемости ОПФ определяется по формуле:

.

.

Коэффициент эффективности капитальных вложений вычисляется по формуле:

.

.

К показателям использования оборотных средств относят коэффициент оборачиваемости и продолжительность одного оборота.

Коэффициент оборачиваемости определяется по формуле:

,

где НДС – ставка налога на добавленную стоимость (20% от валового дохода).

_.

Продолжительность одного оборота оборотных средств вычисляется по формуле:

.

дней.

8. Сводная таблица технико-экономических показателей работы АТП

После выполнения всех расчетов представляем основные технико-экономические показатели в сводной таблице 13, которая служит основой для анализа производственной деятельности предприятия.

Таблица 13.

Технико-экономические показатели работы АТП

Наименование показателей	Ед. измерения	Величина
1. Производственная мощность предприятия:
количество автомобилей	ед.	19
грузоподъемность одного автомобиля	тонн	10
общая грузоподъемность парка	тонн	190
Производственная программа АТП:
объем перевозок	тонн	205000
Грузооборот	ткм	6375500
общий пробег автомобилей	км	1150474
пробег с грузом	км	699169
Производительность автомобиля:
Суточная	ткм	919
Годовая	ткм	335553
Общая численность персонала:
всего работающих	чел.	53
водителей	чел.	36
ремонтных рабочих	чел.	7
вспомогательных рабочих	чел.	2
ИТР и служащих	чел.	8
Производительность труда:
в целом по АТП	руб\чел	362140
водителей	ткм\чел	177097
ремонтных рабочих	ч-час\чел	1689
Доходы АТП:
общая сумма валовых доходов	руб.	19193443
доходная ставка на 1 ткм	руб.	3,01
Расходы АТП:
общая сумма расходов	руб.	14212039
себестоимость 1 ткм	руб.	2,23
Основные производственные фонды:
общая стоимость ОПФ	руб.	9902833
фондоотдача	руб./руб.	1,94
фондовооруженность	руб./чел.	186846
Нормируемые оборотные средства:
общая сумма средств	руб.	794258
число оборотов	ед.	19,3
скорость оборотов	дней	18,9
Рентабельность АТП:
общая сумма балансовой прибыли	руб.	4597535
общая рентабельность производства	%	43,0
расчетная рентабельность производства	%	41,0
рентабельность (прибыльность) перевозок	%	32,3

Заключение

Для повышения производительности транспортных средств и повышения прибыли и рентабельности АТП необходимо решить целый комплекс экономических, организационных, социальных и технических задач, таких как:

совершенствование системы управления автомобильным транспортом, создание и внедрение АСУ;

осваивание растущих объемов перевозок грузов для разных отраслей народного хозяйства преимущественно путем интенсификации использования подвижного состава;

совершенствование системы междугородных перевозок путем увеличения применения автопоездов большой грузоподъемности и специализированного подвижного состава;

выпуск автомобилей, отвечающих транспортно-эксплуатационным требованиям по грузоподъемности, специализации, экономичности, долговечности и приспособленности к техническому обслуживанию и ремонту;

внедрение рациональных форм организации управления технической службой АТП;

осуществление комплекса мероприятий по повышению безопасности движения и снижению загрязнений воздушного бассейна городов от выхлопных газов автомобильных двигателей;

развитие сети автомобильных дорог, отвечающих технико-эксплуатационным качествам современных автомобилей.

Список использованной литературы

Абалонин С.М., Пахомова А.В. Бизнес-план автотранспортного предприятия. – М.: Транспорт, 1998. 54 с.

Автотранспортные средства. Учет, налоги, списание ГСМ / Приложение к журналу "Бухгалтерский бюллетень" Изд. 3-е переработанное и дополненное. М.: Бухгалтерский бюллетень, 1996/97. – 82 с.

Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности автотранспортных предприятий. – М.: Транспорт, 1998. 245 с.

Кожин А.П., Мезенцев В.Н. Математические методы в планировании и управлении грузовыми автомобильными перевозками: Учеб. для вузов. – М.: Транспорт, 1994. 304 с.

Краткий автомобильный справочник. НИИАТ. – М.: Транспорт, 1994. – 380 с.

Организация, планирование и управление в автотранспортных предприятиях: Учеб. для вузов /М.П.Улицкий, К.А.Савченко-Бельский, Н.Ф.Билибина и др.; Под ред. М.П.Улицкого. М.: Транспорт, 1994. – 328 с.

Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. – М.: Транспорт, 1986. – 48 с.

Рекомендации по составлению трансфинплана автотранспортного предприятия. Часть 1. М.: НИИАТ, 1988. – 202 с.

Трансфинплан автотранспортного предприятия (объединения) /М.Д.Столярова, В.И.Кузнецов и др. – М.: Транспорт, 1990. – 238 с.

Шутикова Ж.Ф. Бухгалтерский учет на автотранспортном предприятии. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 128 с.

Overview Пл. пер.
Произв. прогр.
ТОиР
МТС
ЗП
СС
Доходы
Сводная таблица

Sheet 1: Пл. пер.

А/м	q	V	Тн
КамАЗ-5511	10	27	9
КамАЗ-53212	10	29	10
По АТП	10	28.5	9.5			пред.
						150	0.94
режим работы	365					след.
						200	1
				Таблица 1		197	1
Наименование грузов	Годовой объем перевозок, тыс. т	Класс груза	Расстояние перевозки, км	Грузооборот, тыс. ткм
1. Керамзит	41	III	16	656
2. Кирпич	41	I	24	984
3.Железобетон	41	I	35	1435
4. Шифер	61.5	I	31	1906.5
5. Краска	20.5	II	68	1394
Итого:	205	-	31.1	6,375.5
							Таблица 2
Наименование грузов	Объем перевозок, (Qгод) тыс. т	Расстояние перевозки, (lср) км	Грузооборот, (Pгод) тыс. ткм	Коэфф. использования пробега (b)	Коэфф. использования грузоподъемности (gс)	Время простоя под погруз- разгр., (tп-р) час.	Количество ездок с грузом (ne), ед.
КамАЗ-5511
1. Керамзит	41	16	656	0.5	0.6	0.08	6833
КамАЗ-53212
2. Кирпич	41	24	984	0.61	1	0.67	4100
3.Железобетон	41	35	1435	0.64	1	0.67	4100
4. Шифер	61.5	31	1906.5	0.62	1	1.08	6150
5. Краска	20.5	68	1394	0.69	0.8	1.08	2563
Итого:	164	34.9	5719.5	0.633	1	0.88	16913
Всего по АТП:	205	31.1	6375.5	0.595	0.9	0.653	23746
	Qсут	Аэ	Аэ
КамАЗ-5511	42.58	2.6	3
КамАЗ-53212	35.93	12.5	13
По АТП	34.38	15.1	16

Sheet 2: Произв. прогр.

Коэфф	Марка авто
	5511	53212
Ресурс	300000	300000
Норма простоя в ТО и Р	0.53	0.53
k1	1	1
k2	0.85	1
k3	1	1
k4`то-тр (длительности простоя)	1	1
			Таблица 3
Наименование показателей	Марка автомобиля		Всего по АТП
	КамАЗ-5511	КамАЗ-53212
1. Ресурсный пробег автомобиля, км	255,000	300,000	290,526
2. Среднесуточный пробег, км	199.7	196.4	197
3. Дней работы за цикл, дней	1277	1527	2804
4. Норма простоя в ТО и Р, дней/1000 км	0.53	0.53	0.53
5. Простой в ТО и Р, дней	135	159	294
6.Простой по прочим причинам за цикл, дней	102	107	209
7. Дней в цикле, дней	1514	1793	1734
8. Коэффициент перехода от цикла к году	0.24	0.2	0.212
9. Дней простоя в ТО и Р за год, дней	33	32	65
10. Дней простоя по прочим причинам, дней	25	22	47
11. Итого простоя за год, дней	58	54	112
12. Дней работы за год	308	312	620
13. Коэффициент выпуска на линию	0.844	0.86	0.853
			Таблица 4
Наименование показателей	Марки автомобилей		Всего по парку
	КамАЗ- 5511	КамАЗ- 53212
1. Производственная база
1. Среднесписочное количество автомобилей , ед	4	15	19
2. Средняя грузоподъемность автомобиля, т	10	10	10
3. Общая грузоподъемность автомобилей, т	40	150	190
4. Автомобиле-дни на предприятии, а-дн	1,460	5,475	6,935
5. Автомобиле-дни в работе, а-дн	1,232	4,681	5,913
6. Автомобиле-часы в работе, а-час	11,088	46,810	57,898
7. Общий пробег всех автомобилей за год, км	218,656	931,818	1,150,474
8. Пробег всех автомобилей с грузом за год, км	109,328	589,841	699,169
9. Выработка одного автомобиля за сутки, т	33.3	35.0	34.6
ткм	532.5	1221.9	1076.8
2. Технико- экономические показатели
1. Коэффициент технической готовности парка	0.912	0.915	0.914
2. Коэффициент выпуска автомобилей на линию	0.84	0.86	0.853
3. Среднее время в наряде за сутки, час	9	10	10
4. Среднее расстояние перевозки грузов, км	16	34.88	31.1
5. Средняя длина груженой ездки, км	16	34.88	31.1
6. Коэффициент использования пробега	0.5	0.63	0.60
7. Коэффициент использования грузоподъемности	0.6	1	0.90
8. Время простоя под погрузкой-разгрузкой за 1 ездку	0.08	0.883	0.653
9. Средняя техническая скорость, км/час	27	29	28.6
10. Среднесуточный пробег автомобиля, км	199.7	196.4	197
11. Количество ездок с грузом, ед	6833	16913	23746
3. Производственная программа
1. Годовой объем перевозок, тыс. тонн	41	164	205
2. Годовой грузооборот, тыс. ткм	656	5,720	6,376
3. Годовая выработка 1 автомобиля, тонн	10,250	10,933	10,789
ткм	164,000	381,300	335,553

Sheet 3: ТОиР

Показатели		КамАЗ-5511	КамАЗ-53212
LнормТО1		3000	3000
LнормТО2		12000	12000
tто2		21.6	21.6
tто1		5.7	5.7
tСО		15.1	15.1
tЕОс		0.18	0.18
tЕОт		0.16	0.16
tтр		5	5
к1		1	1
k1тр		1	1
к2тр		1.15	1
к3		1	1
k3тр		1	1
к4тр		1	1
к5тр		1.15	1.15
				Таблица 5
Наименование показателей	Ед. изм.	Марки атомобилей		Всего по АТП
		КамАЗ-5511	КамАЗ-53212
1. Общий пробег всех автомобилей за год	км	218656	931818	1150474
2. Ресурсный пробега автомобиля	км	255000	300000	290526
3. Кол-во списаний автомобилей за год	ед	1	3	4
4. Норма пробега автомобиля до ТО-2	км	12000	12000	12000
5. Кол-во ТО-2 всех автомобилей за год	ед	18	78	96
6. Норма пробега автомобиля до ТО-1	км	3000	3000	3000
7. Кол-во ТО-1 всех автомобилей за год	ед	73	311	384
8. Кол-во ЕОс всех автомобилей за год	ед	1232	4681	5913
9. Кол-во ЕОт всех автомобилей за год	ед	29	125	154
10. Количество сезонных обслуживаний (СО) всех автомобилей за год	ед	8	30	38
11. Норма трудоемкости одного ТО-2	чел-ч	28.57	24.84
12. Общая трудоемкость всех ТО-2 за год	чел-ч	514.3	1937.5	2451.8
13. Норма трудоемкости одного СО	чел-ч	19.97	17.37
14. Общая трудоемкость всех СО за год	чел-ч	159.8	521.1	680.9
15. Норма трудоемкости одного ТО-1	чел-ч	7.54	6.56
16. Общая трудоемкость всех ТО-1 за год	чел-ч	550.4	2040.2	2590.6
17. Норма трудоемкости одного ЕОс	чел-ч	0.24	0.21
18. Общая трудоемкость всех ЕОс	чел-ч	295.7	983.0	1278.7
19. Норма трудоемкости одного ЕОт	чел-ч	0.21	0.18
20. Общая трудоемкость всех ЕОт	чел-ч	6.1	22.5	28.59
21. Норма трудоемкости ТР на 1000 км пробега	чел-ч	6.61	5.75
22. Общая трудоемкость всех ТР за год	чел-ч	1445.3	5358.0	6803.3
23. Итого общая трудоемкость ТО и ТР	чел-ч	2971.5	10862.2	13833.8

Sheet 4: МТС

Марка АТС	КамАЗ-5511	КамАЗ-53212
НL, л/100км	34	25.5
Нткм		1.3
Незд	1
Нмм, л/100 л	2.8	2.8
Нтм, л/100 л	0.4	0.4
Нсм, л/100 л	0.15	0.15
Нкс, л/100 л	0.35	0.35
Нобт. мат, кг/1 а/м	15	15
Ц1ш, руб	2300	2300
Нзч, руб/1000 км	80	80
Нмат, руб/1000 км	90	90
к1тр	1	1
к2тр	1.15	1
к3тр	1	1
				Таблица 6
Наименование показателей	Ед. измер.	Марки автомобилей		Всего по парку
		КамАЗ-5511	КамАЗ-53212
I. ТОПЛИВО ДЛЯ АВТОМОБИЛЕЙ
1. Общий пробег автомобилей за год	км	218656	931818	1150474
2. Годовой грузооборот	ткм	656000	5719500	6375500
3. Количество ездок с грузом (для самосвалов)	ед	6833
4. Норма расхода топлива:
- на 100 км пробега	л/100км	34	25.5
- на 100 ткм транспортной работы	л/100ткм		1.3
- на 1 ездку (для самосвалов)	л/ездка	1
5. Расход топлива на пробег автомобиля	л	74343	237614	311957
6. Расход топлива на транспортную работу	л	6833	74354	81187
7. Общий расход топлива на пробег и транспортную работу	л	81176	311968	393144
8. Дополнительный расход топлива на работу в зимних условиях	л	3382	12999	16381
9. Расход топлива на внутригпражные нужды	л	423	1625	2048
10. Итого общий расход топлива	л	84981	326592	411573
11. Цена одного литра топлива	руб	7.8	7.8
ИТОГО общая стоимость топлива	руб	662852	2547418	3210270
II. СМАЗОЧНЫЕ И ОБТИРОЧНЫЕ МАТЕРИАЛЫ
А. масло для двигателей
1. Общий расход масла	л	2379.5	9144.6	11524.1
2. Стоимость 1 л масла	руб	20	20
3. Общая стоимость масла	руб	47590	182892	230482
Б. трансмиссионное масло
1. Общий расход масла	л	339.9	1306.4	1646.3
2. Стоимость 1 л масла	руб	13.8	13.8
3. Общая стоимость масла	руб	4690.62	18028.32	22718.94
В. специальные масла
1. Общий расход масла	л	127.5	489.9	617.4
2. Стоимость 1 л масла	руб	75	75
3. Общая стоимость масла	руб	9562.50	36742.50	46305.00
Г. консистентные смазки
1. Общий расход смазки	кг	297.4	1143.1	1440.5
2. Стоимость 1 кг смазки	руб	85	85
3. Общая стоимость смазки	руб	25279.00	97163.50	122442.50
ИТОГО затраты на смазки	руб	87122.12	334826.32	421948.44
Д. обтирочный материал
1. Общий расход обтирочн. материала	кг	60	225	285
2. Стоимость 1 кг обтирочн. материала	руб	20	20
3. Общая стоимость обтирочн. материала	руб	1200	4500	5700
ИТОГО затраты на смазочные и обтирочные материалы	руб	88322.12	339326.32	427648.44
III. АВТОМОБИЛЬНЫЕ ШИНЫ
1. Количество комплектов шин на 1 автомобиль	ед	10	10
2. Нормативный пробег одного комплекта	км	77000	77000
3. Необходимое количество комплектов шин	ед	28	121	149
4. Стоимость одного комплекта шин	руб	23000	23000
ИТОГО затраты на шины	руб	644000	2783000	3427000
IV. ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ И МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ТО И Р ПОДВИЖНОГО СОСТАВА
1. Норма затрат на запасные части на 1000 км пробега	руб	80	80
2. Общие затраты на запасные части	руб	17492	74545	92037
3. Норма затрат на материалы на 1000 км пробега	руб	90	90
4. Общие затраты на материалы	руб	19679	83864	103543
5. Поправочный коэффициент (1 категория)	доли	0.84	0.84
ИТОГО затрат на запасные части и материалы	руб	31,223.6	133,063.6	164,287.2

Sheet 5: ЗП

Показатели	Водители	Рем. Раб
Дк	365	365
Дв	52	52
Дпр	12	12
Дотп	28	21
Ддоп	2	2
Дгос	4	7
Дб	11	7
Тсм	6.7	6.7		301.77
Дпредпразд	12	12
ВОДИТЕЛИ				Таблица 8
Наименование показателей	Ед. изм.	Марки автомобилей		Всего по АТП
		КамАЗ-5511	КамАЗ-53212
1. Общая трудоемкость работы водителей на линии	чел-ч	11088	46810	57898
2. Трудоемкость подготовительно-заключительных работ	час	370	1404	1774
3. Трудоемкость участия водителей в ТО и Р	час	439.9	1574	2014
4. Всего часов работы водителя за год	час	11898	49788	61686
5. Годовой фонд времени работы одного водителя	час	1703	1703	3406
6. Количество водителей всего	чел	7	29	36
в т. ч. - водителей 1 класса	чел	2	10	12
- водителей 2 класса	чел	2	9	11
- водителей 3 класса	чел	3	10	13
7. Годовой объем перевозок грузов	тонн	41000	164000	205000
8. Часовая ставка водителя третьего класса	руб	21.98	21.98
9. Сдельная расценка за перевозку 1 тонны груза	руб	0.304	1.941	1.595
10. Заработная плата за перевезённые тонны	руб	12464	318324	326928
11. Годовой грузооборот	ткм	656000	5719500	6375500
12. Сдельная расценка за 1 ткм	руб	0.353	0.156	0.187
13. Заработная плата за выполненные ткм	руб	231568	892242	1190361
14. Фонд сдельной ЗП водителей	руб	244032	1210566	1517289
15. Тарифный фонд ЗП водителей	руб	261516	1094340	1355856
16. Часовая тарифная ставка рем. рабочего 4-го разряда	руб	19.78	19.78
17. Заработная плата водителей за участие в ТО и Р	руб	8,701	31,134	39,835
18. Надбавка за классность	руб	24,371	120,628	144,935
19. Другие доплаты (25%)	руб	65,379	273,585	338,964
20. Премии	руб	73,210	363,170	455,187
21. Фонд основной заработной платы водителей	руб	415,693	1,999,083	2,496,210
22. Фонд дополнительной заработной платы водителей	руб	49,883	239,890	299,545
23. Общий фонд заработной платы водителей с районным коэффициентом (15%)	руб	535,412	2,574,819	3,110,231
24. Среднемесячная заработная плата одного водителя	руб	6,374	7,399	7,200
РЕМ. РАБОЧИЕ		Таблица 9
Наименование показателей	Ед. измер-я	Величина
1. Трудоемкость работ по ТО и ремонту, выполняемых ремонтными рабочими	чел-ч	11820
2. Годовой фонд времени одного ремонтного рабочего	час	1756.8
3. Потребное количество ремонтных рабочих	чел	7
4. Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда	руб	19.78
5. Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу	руб	233797
6. Доплаты (15%)	руб	35070
7. Премии за производственные показатели	руб	70139
8. Фонд основной заработной платы ремонтных рабочих	руб	339006
9. Фонд дополнительной заработной платы ремонтных рабочих	руб	33901
10. Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с учетом районного коэффициента 15%	руб	428843
11. Среднемесячная заработная плата 1 ремонтного рабочего	руб	5105
Сводный план по труду и ЗП
ЗП вспом	1400
ЗП ИТР	4500
ЗП служ	1500
				Таблица 10
Категория работающих	Среднеспис. численность	Фонд заработной платы	Среднемес. заработная плата	Производит-ть труда
1. Водители	36	3,110,231	7200	177097
2. Ремонтные рабочие	7	428,843	5105	1689
3. Подсобно вспомогательные рабочие	2	33,600	1400
4. Инженерно-технические работники	5	270,000	4500
5. Служащие	3	54,000	1500
ИТОГО по АТП	53	3,896,674	6127	362140

Sheet 6: СС

Показатели	КамАЗ-5511	КамАЗ-53212
Цены а/м	600000	500000
Норма амортизации	0.3	0.2
Затраты на амортизацию	393581	931818	1325399
Норма накл. расх.	4.5
Начисления по социальному страхованию, %	38.5
		Таблица 11
Статьи расходов	Сумма затрат, руб	Себестоимость 1 ткм, руб/ткм
1. Заработная плата работников с начислениями	5,396,893	0.85
2. Топливо для автомобилей	3,210,270	0.50
3. Смазочные и прочие эксплуатационные материалы	427,648	0.07
4. Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава	164,287	0.03
5. Восстановление износа и ремонт автомобильных шин	3,427,000	0.54
6. Амортизация подвижного состава	1,325,399	0.21
7. Общехозяйственные (накладные) расходы	260,541	0.04
8. ИТОГО затрат	14,212,039	2.23

Sheet 7: Доходы

Спецодежда, руб./1чел.	500
Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь, руб./1ед. ПС	1300
Прочие расходы, руб./1ед. ПС	350
Строительство АТП
Норматив уд. кап. влож. Нн.уд. (меньше 20 а/м)	140
Кт (10 тонн)	1.25
Кп (0 прицепов)	0.9
Кх (открытый с возд. подогревом)	1
Ксс (среднесуточн. пробег =207)	1
Кэ (1 - категория условий эксплуатации)	0.95
Нуд.	149.09
Расчет норматива собственных оборотных средств			Таблица 12
Наименование статей	Годовые затраты, руб	Норма запаса, дней	Норматив собственных оборотных средств, руб
1. Топливо для автомобилей	3210270	4	35181
2. Смазочные и обтирочные материалы	427648	30	35149
3. Автошины	3427000	30	281671
4. Запасные части	92037	80	20172
5. Ремонтные материалы	103543	30	8510
6. Фонд оборотных агрегатов(4% от стоимости ПС)			396000
7. Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь	24700	200	13534
8. Спецодежда	4500	180	2219
9. Прочие материалы	6650	100	1822
ИТОГО собственных оборотных средств	7296348		794258
Планы по доходам, прибыли и рентабельности		Таблица 13
Наименование показателей	Ед. измер-я	Величина
1. Сумма затрат на перевозку грузов	руб/ткм	2.23
2. Принятая норма рентабельности	%	35
3. Сумма доходов от перевозки грузов	руб	19,193,443
5. Сумма валовых доходов АТП	руб	19,193,443
6. Величина отчислений на строительство и ремонт дорог	руб	383,869
8. Балансовая прибыль АТП	руб	4,597,535
9. Стоимость подвижного состава АТП	руб	9,900,000
10. Стоимость строительства АТП	руб	2,833
11. Стоимость основных производственных фондов	руб	9,902,833
12. Стоимость нормируемых оборотных средств	руб	794,258
13. Величина платы за ОПФ и нормируемые оборотные средства	руб	213,942
14. Общая рентабельность АТП	%	43
15. Расчетная рентабельность	%	41
Показатели эффективности использования ОПФ
Фондоотдача	руб/руб	1.938
Фондоемкость	руб/руб	0.516
Фондовооруженность	руб/чел	186845.9
Срок окупаемости ОПФ	лет	2.15
Коэффициент эффективности капитальных вложений		0.465
Показатели эффективности использования ОС
Коэффициент оборачиваемости	об	19.33
Продолжительность оборота	дней	18.9

Sheet 8: Сводная таблица

Технико-экономические показатели работы АТП			Таблица 14
Наименование показателей	Единицы измерения	Ед. измер.	Величина
1. Производственная мощность предприятия:
	количество автомоьилей	ед	19
	грузоподъемность одного автомобиля	тонн	10
	общая грузоподъемность парка	тонн	190
2. Производственная программа АТП:
	объем перевозок	тонн	205,000
	грузооборот	ткм	6,375,500
	общий пробег автомобилей	км	1,150,474
	пробег с грузом	км	699,168.875
3. Производительность автомобиля:
	суточная	ткм	919
	годовая	ткм	335553
4. Общая численность персонала:
	всего работающих	чел	53
	водителей	чел	36
	ремонтных рабочих	чел	7
	вспомогательных рабочих	чел	2
	ИТР и служащих	чел	8
5. Производительность труда:
	в целом по АТП	руб/чел	362,140
	водителей	ткм/чел	177,097
	ремонтных рабочих	чел-ч/чел	1,689
6. Доходы АТП:
	общая сумма валовых доходов	руб	19,193,443
	доходная ставка 1 ткм	руб	3.01
7. Расходы АТП:
	общая сумма расходов	руб	14,212,039
	себестоимость 1 ткм	руб	2.23
8. Основные производственные фонды:
	общая стоимость ОПФ	руб	9,902,833
	фондоотдача	руб/руб	1.94
	фондовооруженность	руб/чел	186,846
9. Нормируемые оборотные средства:
	общая сумма средств	руб	794,258
	число оборотов	ед	19.3
	скорость оборотов	дней	18.9
10. Рентабельность АТП:
	общая сумма балансовой прибыли	руб	4,597,535
	общая рентабельность производства	%	43.0
	расчетная рентабельность производства	%	41.0
	рентабельность (прибыльность) перевозок	%	32.3

Министерство образования Российской Федерации

Вологодский государственный технический университет

Факультет: ПМ

Кафедра: ЭиМвП

Дисциплина: ОПиУАТ

Расчетно-ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К КУРСОВОЙ РАБОТЕ

Тема: Расчет трансфинплана грузового АТП

Разработчик: студент МАХ-51

Глебов А.А.

Руководитель: Пашко А.А.

г. Вологда

2002 г.