Отчёт о работе предприятия за 2004 год

3. Отчёт о работе предприятия за 2004 год

Предметом деятельности является производство и оптовая реализация Советского шампанского и игристых вин, напитков винных виноградных газированных и готовых виноградных крепленых тихих вин (вторичное виноделие); розничная торговля; внешнеэкономическая деятельность.

В 2003 году объем производства товаров народного потребления составил 22 385 млн. рублей, объем товарной продукции в сопоставимых ценах – 21 026 млн. рублей.

Ассортимент выпущенной заводом продукции в 2003 году представлен в следующей таблице:

Темп роста в натуральном выражении по сравнению с предыдущим годом составил 103,9 %.

Рентабельность от производства шампанских и игристых вин в целом за 2003 год составила 2,6%,

в том числе: - Советское шампанское 1,4 %;

-           Советское шампанское «Радзивилл» 46,9 %;

-           Вино игристое "Князь Лев Голицын" 6,7 %;

-           Вино розовое игристое "Князь Витовт" 5,6 %;

-           Вино белое игристое "Троицкое игристое" -12,6 %;

-           Советское шампанское в бутылке емкостью 1,5 литра 3,1 %;

-           Советское шампанское в бутылке емкостью 0,375 литра 2,7 %;

-           Вино игристое "Князь Лев Голицын" в бутылке емкостью 0,735 литра 9,4 %.

Рентабельность от производства тихих вин в целом за 2003 год составила 14,7%,

в том числе: - Вино виноградное «Портвейн «Прометей» 29,8 %;

-           Вино виноградное специальное крепленое «Портвейн «777» розовый 14,4 %;

-           Вино виноградное специальное крепленое «Изабелла» 11,7 %.

Анализ статей затрат себестоимости продукции показывает, что наибольший удельный вес занимает статья "Сырье" 45,0 % по шампанским и игристым винам и 55,5% по тихим винам (см. таблицы):

Анализ статей затрат по шампанским и игристым винам

Анализ статей затрат по тихим винам

Затраты на 1 рубль товарной продукции составляют 0,97 коп.

На 2003 год предприятию Белорусским государственным концерном пищевой промышленности "Белгоспищепром" был доведен ряд показателей прогнозного развития. Результаты выполнения доведенных показателей представлены в следующей таблице:

На конец 2003 года списочная численность по РПУП «Минский завод игристых вин» составила 321 человек, в том числе:

-           рабочих 224 человека;

-           специалистов51 человек;

-           руководителей46 человек.

Среднемесячная заработная плата с начала года в целом по заводу составила 417 501 руб.

ПОКАЗАТЕЛИ финансово-хозяйственной деятельности РПУП «Минский завод игристых вин»

За отчетный период на заводе проведен ряд значительных мероприятий по совершенствованию техники и технологии, а также организации производства.

Из числа мероприятий можно отметить:

-           установлены теплообменники для охлаждения брюта в потоке;

-           установлены теплообменники по обескислороживанию купажа и обработке теплом;

-           произведен ремонт эмалевого покрытия купажных емкостей ликерно – дрожжевого отделения;

-           перенесены мерные реакторы экспедиционного ликера из ликерно – дрожжевого отделения в биохимическое отделение с вынесением из цеха установки сульфитации экспедиционного ликера и монтаж ее на открытой площадке;

-           проведена автоматизация расхода тепла на отопление и вентиляцию;

-           произведен ремонт систем теплоизоляции тепло и холодоснабжения емкостного оборудования;

-           установлен маркиратор для внешнего оформления сувенирной продукции;

-           произведен ремонт коньячного отделения, а также бытовых помещений посудо – тарного цеха и цеха шампанизации;

-           проведена витаминизации работников завода и вакцинация против гриппа;

Весь комплекс мероприятий выполнен только за счет собственных средств завода.

Все предписания контролирующих и надзорных органов выполнялись в установленные сроки.

В отчетном году производственных травм не было.

Экспортная отгрузка шампанских и игристых вин за 2002 год составила 73 тыс. дал, в том числе:

В дальнее зарубежье – 52,4 тыс. дал.

В страны СНГ – 20,6 тыс. дал, из них в Российскую Федерацию – 20,6 тыс. дал.

Основными покупателями в странах дальнего зарубежья являлись государства Балтии. В их адрес поставлено более 50 % шампанских и игристых вин, отгруженных в страны дальнего зарубежья.

Если сопоставлять объем экспорта за 2002 год (73 тыс. дал) с объемом экспорта за 2001 год (129 тыс. дал), то количественно экспорт снизился. Но необходимо учитывать, что в 2001 году доля бартерных операций в общем объеме экспорта составляла 52% (67 тыс. дал), а экспорт за валюту соответственно 48%(62 тыс. дал). Таким образом, если сопоставить экспорт в “чистом” виде за 2002 год (73 тыс. дал) с экспортом в 2001 году (62 тыс. дал), то можно констатировать рост экспорта за валюту.

В 2002 году на внутренний рынок республики РП УП “Минский завод игристых вин” поставлено 773,0 тыс. дал шампанского и вин игристых, или 101% к уровню 2001 года.

В ноябре – декабре поставка шампанского осуществлялась по графику, утвержденному концерном “Белгоспищепром” и Министерством торговли в объеме 2266 тыс. бут., или 170 тыс. дал. В указанный период организациям торговли поставлено 3195 тыс. бутылок – 240 тыс. дал – или 141% к установленным объемам.

Заводом была обеспечена бесперебойная поставка шампанского и вин игристых организациям торговли республики как в течении года, так и к Новогодним и Рождественским праздникам.

В декабре поставка составила 130,6 тыс. дал, или 126% к запланированным объемам и 120% к уровню 2001 года.

По состоянию на 1 января 2003 года восстановительная стоимость основных производственных фондов составляет 29525,2 млн. руб., остаточная 15409,8 млн. руб., в т. ч. по группам:

Здания, сооружения – 11142, 9 млн. руб.

Передаточные устройства – 161,4 млн. руб.

Машины и оборудование – 3750,6 млн. руб.

Транспортные средства – 103,1 млн. руб.

Инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь – 75,9 млн. руб.

Основные фонды других отраслей – 75,9 млн. руб.

Внепроизводственные – 19,5 млн. руб.

Коэффициент изношенности основных фондов составляет 58,7 , в том числе активной части 72,1%.

В структуре оборотных средств наибольший удельный вес занимают производственные запасы 89,9%. За 2002 год у предприятия возникали периодические трудности со сбытом продукции, а также наблюдалось увеличение дебиторской задолженности за отгруженную продукцию. Это привело к тому, что в структуре производственных запасов произошло перераспределение: снизился удельный вес сырья, материалов с 38,3% до 29,3%, и увеличился удельный вес товаров отгруженных с 10% до 20,1%. В то же время увеличился коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на 0,185 пунктов и на конец 2002 года составил 0,365, что соответствует нормативу.

В течении 2002 года предприятие стабильно производило расчеты с банком по погашению сомнительной задолженности. За 2002 год погашено 870947,68 долларов США сомнительной задолженности и 772474,97 долларов США по краткосрочным кредитам.

Остатки задолженности по кредитным договорам на 1.01.03г. приведены ниже.

В 2002 году завод имел стабильные поступления на расчетный счет денежных средств.

За год поступило 31341,9 млн. рублей. Поступающие денежные средства расходовались на следующие цели:

-           на оплату приобретенных товаров, работ, услуг – 9818.2 млн. руб.

-           на оплату труда – 1081,6 млн. руб.

-           отчисление на социальные нужды – 432,4 млн. руб.

-           на оплату долевого участия в строительстве жилья – 20,9 млн. руб.

-           на оплату оборудования и кап. вложений – 358,2 млн. руб.

-           на расчеты с бюджетом – 11268,4 млн. руб.

-           на оплату процентов по кредитам – 361,8 млн. руб.

-           на покупку валюты – 7956,6 млн. руб.

За истекший год было куплено 2583,8 тыс. долларов США и 1446,2 тыс. росс. руб., которые использовались на оплату импортного сырья и материалов в сумме 2477,6 тыс. $ США, погашение кредитов в сумме 1610,3 тыс. $ США и процентов по ним в сумме 200,4 тыс. $ США.

За год имелись поступления валюты от реализации продукции на экспорт. Получено 261,2 тыс. $ США и 5909,4 тыс. росс. руб., что на 68,2% больше чем в 2001 году.

Кредиторская задолженность в валюте за поставленный виноматериал отражена в приложении №1.

В связи с тем, что завод работает на импортном сырье за период с 1 января 2002 года по 1 января 2003 года образовались курсовые разницы по переоценке кредиторской задолженности, которые ежемесячно в размере 3% от себестоимости реализованной продукции списывались на убытки. Сумма списания курсовых разниц составила 403,7 млн. руб.. На 1 января 2002 года на балансе числятся доходы будущих периодов в форме курсовых разниц в сумме 4871,4 млн. руб.

За год получена прибыль от реализации продукции в сумме 3455,6 млн. руб., балансовая прибыль 2940,9 млн. руб.

Использовано прибыли:

Образованы фонды:

Расходование фонда потребления выше начисленного за год не производилось.

Остаток фонда потребления на 01.01.03г. составил 6,9 млн. руб.

На протяжении года отгрузка продукции осуществлялась на условиях предоплаты и инкассо, что тормозило оборачиваемость дебиторской задолженности.

Дебиторская и кредиторская задолженность по данным учета соответствует реальной. На заводе применяется один из методов учетной политики - объем реализации определяется по мере поступления денежных средств. Проведена годовая инвентаризация всех статей баланса. Недостач и излишков при сличении остатков не обнаружено. Сохранность товарно – материальных ценностей постоянно контролируется.

В отделе бухгалтерского учета работает 10 человек. Семь бухгалтеров имеют высшее образование, три среднее специальное. Учет осуществляется на ПЭВ. Автоматизированы следующие участки учета: зарплата, основные средства и капитальные вложения, учет товарно – материальных ценностей и оборотной тары, реализация продукции, калькулирование цен по столовой, безналичное питание работников завода, главная книга, ж/о №1, 2, 6. В бухгалтерии используется программное обеспечение фирмы “Бухэкон” и “НИИ ЭВМ сервис”, которое постоянно обновляется, а также программы, созданные своими работниками.

Наиболее трудоемким является расчет зарплаты с налогообложением, реализации продукции и учет затрат на производство. Штат счетных работников на заводе укомплектован.