Формирование производственной программы выпуска продукции по годам

3.2. Формирование производственной программы выпуска продукции по годам

Форма 3.3.

Рассчитаем остатки продукции А на складе предприятия. Так как объем производства изделия А в -2- м, -1-м и базовом годах соответствует объему реализации изделия А в -2-м году и равен 283 шт., то остатки в -1-м году равны: (О-1)

О-1 = 283-269 = 14 шт.

Остатки в базовом году равны (О0):

О0 = 283-227 = 56 шт.

Ообщ. =14+56 =70 шт.

В 1-м году на изделие А спрос равен 70 шт., остатки продукции А на складе тоже равны 70 шт., поэтому целесообразно будет вообще больше не производить изделие А.

Производственная мощность цеха во 2-ой и 3-й год, с учетом резерва мощности 10 %, равна:

Пспм2,3 = 458*0,9 = 412 шт.

Анализ технических возможностей цеха показывает, что в 1-й год возможен переход на производство изделия Б только в объеме 70 % расчетных максимальных производственных возможностей по выпуску нового изделия, поэтому производственная мощность цеха в 1-й год равна:

Пспм1 = 458*0,7 = 321 шт.

Производственный план цеха

Изделие	Годы
	1-й	2-й	3-й
А	0	0	0
Б	321	412	412

Форма 3.4. Движение готовой продукции на складе

Изделие А

Остаток ГП на начало базового периода равен остатку на конец -1-го года

Произведено в -1-м году 283 шт., реализовано 269 шт., отсюда остаток

0+283-269 = 14 шт.

Остаток ГП на конец базового периода

Окп = Онп + П – Р

Окп - остаток ГП на конец периода, шт.

Онп - остаток ГП на начало периода, шт.

П – Произведено ГП, шт.

Р – Реализовано ГП, шт.

14+283-227 = 70 шт.

Остаток ГП на конец 1-го периода

70+0-70 = 0 шт.

Изделие Б

В базовом году изделие не выпускалось и в остатках не было.

В 1-й год произвели 321 шт., реализовали 270 шт., соответственно остаток изделия Б равен

0+321-270 = 51 шт.

Во 2-ой год произвели 412 шт., реализовали 420 шт., остаток равен

51+412-420 = 43 шт.

В 3-ем году произвели 412 шт., реализовали 455 шт., остаток равен

43+412-455 =0 шт.

Движение готовой продукции на складе, шт.

Показатели		Годы
		базовый	1-й	2-й	3-й
1. Остаток ГП на начало периода	А	14	70	0	0
	Б	0	0	51	43
2. Произведено за период	А	283	0	0	0
	Б	0	321	412	412
3. Реализовано за период	А	227	70	0	0
	Б	0	270	420	455
4. Остаток ГП на конец периода	А	70	0	0	0
	Б	0	51	43	0

3.3. Определение потребности в дополнительных капитальных вложениях

Форма 3.5.

Рассчитаем необходимое количество оборудования по годам на программу выпуска изделия.

nобi =  , где

Ti –Трудоемкость годовой программы по i-ой группе оборудования ( Ti = ti*N, где N – количество изделий, N1 = 321, N2 = N3 = 412 )

КиспПМ – коэффициент использования производственной мощности

( КиспПМ = 0,9)

1- год изделие Б

1 гр. оборудования

nоб1 = =  = 19 (шт.)

2 гр. оборудования

nоб2 = =  = 18 (шт.)

3 гр. оборудования

nоб3 = =  = 18 (шт.)

4 гр. оборудования

nоб4 = =  = 11 (шт.)

2-й, 3-й годы изделие Б

1 гр. оборудования

nоб1 = =  = 25 (шт.)

2 гр. оборудования

nоб2 = =  = 23 (шт.)

3 гр. оборудования

nоб3 = =  = 23 (шт.)

4 гр. оборудования

nоб4 = =  =14 (шт.)

Количество установленного оборудования во 2-м году соответствует рассчитанному количеству необходимого оборудования для выпуска изделия Б во 2-м году, и соответственно равно:

1 гр. оборудования

nоб уст1 = 25 шт.

2 гр. оборудования

nоб уст2 = 23 шт.

3 гр. оборудования

nоб уст3 = 23 шт.

4 гр. оборудования

nоб уст4 = 14 шт.

Определим коэффициент загрузки оборудования

Кзi =  , где

Тi – трудоемкость годовой программы по i-й группе оборудования, н-ч.

nоб уст – количество установленного оборудования, шт.

1- год изделие Б

1 гр. оборудования

Кз1 =  = 0,77

2 гр. оборудования

Кз2 = = 0,67

3 гр. оборудования

Кз3 = =0,90

4 гр. оборудования

Кз4 = = 1,10

2-й, 3-й годы изделие Б

1 гр. оборудования

Кз1 = = 0,99

2 гр. оборудования

Кз2 = = 0,97

3 гр. оборудования

Кз3 = = 1,01

4 гр. оборудования

Кз4 = = 1,01

Расчет необходимого на программу количества оборудования

Форма 3.6.

Затраты на приобретение нового оборудования:

З группа оборудования 3 шт.