КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ
ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ БАНКА
Система внутреннего контроля
Оценка кредитоспособности
Организационно – экономическая характеристика «ИМПЭКСБАНКА»
Кредитные риски банка и методы управления ими в ОАО «ИМПЭКСБАНК»
Установление лимитов кредитования
Проблемы снижения кредитных рисков в современных условиях и пути их решения
Проводить проверку информации, полученной им от Залогодателя по настоящему Договору вне зависимости от вида этой проверки;
ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
Навигация
Система внутреннего контроля
Кредитные риски в коммерческом банке
193708
знаков
26
таблиц
3
изображения
2.2. Система внутреннего контроля
Поскольку управление рисками является частью практического менеджмента, оно требует постоянной оценки и переоценки принятых решений. В противном случае могут сложиться статистические, бюрократические и технологические иллюзии, которым не суждено осуществиться на практике. При всех существующих различиях и деталях принятые в банках англосаксонских стран модели управления рисками являются образцом для организации такого управления.
Важнейшими элементами систем управления рисками являются:
- четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии;
- создание специальных групп управления рисками, не зависимых от коммерческих подразделений банка; руководитель подразделения, ведающего рыночными рисками, отчитывается перед исполнительным директором банка ("Chief Executive Officer"), руководитель подразделения кредитных рисков -
перед директором по кредитам ("Cief Credit Officer"), т.е. перед членами высшего руководства банка;
- установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам;
- определение периодичности информирования руководства банка о рисках. Как правило, такая информация представляется ежедневно, особенно по рыночным рискам;
- для всех типов рисков создаются специальные немногочисленные группы по управлению, не зависимые от коммерческих подразделений банка;
- все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются аудиторами, не зависящими от коммерческих служб банка.
Коммерческий банк имеет два комитета по управлению рисками: кредитный комитет и комитет по управлению активами и пассивами банка.
Ответственность за реализацию политики, разрабатываемой кредитным комитетом, несет кредитный отдел. Операционный отдел, отделы ценных бумаг, международных кредитов и расчетов, анализа банковской деятельности, маркетинговый несут ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по управлению рисками, связанными с активами и пассивами.
В состав первого комитета обычно входят: руководитель банка (председатель комитета), руководители кредитного и операционного отделов бухгалтерии, главный экономист или руководитель аналитического отдела, два или более других руководителей банка высшего уровня.
ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА ЯВЛЯЮТСЯ:
-разработка и мониторинг состояния политики кредитов;
-разработка политики рейтинга кредитов;
-разработка критериев для получения новых кредитов;
-делегирование полномочий по выдаче кредитов;
-установление ограничений на ссуды;
-регулярная оценка риска всего портфеля кредитов, в т.ч.риска убытков по ссудам, перегруженности одного сектора, ликвидности портфеля;
-разработка политики списания невозвращенных ссуд;
-разработка политики отслеживания всех ссуд;
-разработка политики возврата ненадежных ссуд;
-разработка политики замораживания кредитов;
-разработка стандартов кредитной документации;
-пересмотр политики определения стоимости кредитов;
-пересмотр внутрибанковских инструкций в соответствии с юридическими нормами;
-разработка критериев оценки работы ссудной администрации.
В состав второго комитета включаются: руководитель банка (председатель комитета), руководители операционного и кредитного отделов, главный экономист или руководитель аналитического отдела, руководители службы финансового контроля и бухгалтерии, еще несколько руководителей высшего уровня.
ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА МОГУТ БЫТЬ:
-разработка ограничений по финансовым рискам;
-разработка процентной политики;
-разработка ограничений по валютным рискам;
-разработка ограничений и политики по рискам забалансовых операций;
-разработка политики рисков, связанных с ценными бумагами;
-определение основных источников финансирования банка;
-определение основных источников финансирования банка;
-управление рисками структуры капитала банка;
-контроль, за соблюдением банком законодательства в отношении рисков.
КОМИТЕТЫ ДОЛЖНЫ:
создавать внутрибанковские инструкции по управлению рисками:
определять цели политики управления рисками и доводить их до сведения коллектива банка;
при необходимости делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю подразделениям и отдельным работникам банка;
разрабатывать ограничения и стандарты на объемы, зоны, виды риcков, методы их оценки и регулирования.
Говоря о кредитных рисках нельзя не остановиться на обеспечении кредита.
Обеспечение - это материальный актив, на который банк имеет право залога. Использование залога в поддержку кредита дает банку возможность контролировать активы в случае нарушения заемщиком условий кредита. Обеспечение становится потенциальным вторичным источником погашения кредита.
Качество залога в настоящее время играет практически решающую роль в решении вопроса о предоставлении кредита. Нестабильная экономическая и политическая ситуация в стране не дает адекватно оценить кредитоспособность заемщика с помощью набора экономических и других показателей. Поэтому вопросу оценки качества залога банк уделяет особое внимание. Договор залога представлен в приложении 2.
В определении качества залога принимает участие кроме работника банковских операций кредитного отдела два работника отдела правового обеспечения, эксперт и юрист. Для решения этого вопроса эти три человека выезжают на место нахождения залога, будущего заемщика, для осмотра. После этого делается заключение о качестве залога. В таблице 4 дается примерная разбивка по качеству залога в процентах.
Таблица 4
Анализ качества залога
| Качество залога | Стоимость | Контроль | Примеры |
| 100% | Полностью обеспечена и легко может быть реализована | · Под банковским контролем | · Денежный залог в банке (в основном валюта) |
| 75% | Стоимость может колебаться и могут возникнуть трудности с продажей | · Под банковским контролем · Документация в порядке · Под банковским контролем | · Векселя СБ РФ хранимые в банке · Оцененная банком недвижимость · Товар (оборудование) опечатанный банком |
| 50% | Изменчивая стоимость и неуверенность с реализацией | · Под банковским контролем · Финансовая документация | · Котируемые ценные бумаги · Дебиторская задолженность |
| <30% | Изменчивая стоимость и неуверенность с реализацией, возможность продажи без погашения кредита | · Слабо контролируется банком | · Товары в обороте |
Похожие работы
... рост (с 0,2 до 0,3%), сохраняется на достаточно низком уровне. ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ 3.1 Обеспечение возврата банковских ссуд Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита, которые выступают в качестве вторичных ...
... отдельных показателей и весовые коэффициенты групп показателей должны периодически корректироваться экспертами. Только в этом случае возможна правильная оценка кредитоспособности заемщика и индивидуального кредитного риска банка. 2 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ (НА ПРИМЕРЕ БАНКА “СЕВЕРНАЯ КАЗНА” ОАО) 2.1 Общая характеристика Банка “Северная казна” ОАО Банк «Северная казна» ОАО основан 09 ...
... системы управления кредитным риском лежит в правильной оценке и контроле индивидуальных отношений с заемщиком, а также в осторожном и осмотрительном подходе управлению кредитным портфелем. 1.2 Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке Управление можно определить как одну из стратегий, используемую при осуществлении деятельности в условиях риска. Управление риском ...
... настоящей дипломной работе на примере работы одного из ведущих коммерческих банков Украины (далее Банк) будет представлена система управления кредитным риском и наиболее эффективные способы его минимизации. 1.4. Сущность и содержание риск-менеджмента Управление и риск – взаимосвязанные компоненты. Если говорить о теории управления риском, то здесь необходимо отметить, что, как и любая ...
0 комментариев