5.  Внереализационные расходы (ВРР)

Штрафы (с НДС) 12100,00 руб
НДС (16,67%) 2017,07 руб
Нетто 10082,93 руб

6.  Смета затрат (II квартал)

Всего (брутто) НДС в расходах Всего (нетто)
1. Материальные расходы 726000,00 121024,20 604975,80
2. Расходы на оплату труда 253000,00 253000,00
3. Амортизация 97250,00 97250,00
4. Прочие расходы 301668,71 19200,72 282467,99
5. Всего расходов 1377918,71 140224,92 1237693,79
6. Штрафы 12100,00 2017,07 10082,93
7. Суммарные расходы 1390018,71 142241,99 1247776,72

Расчет НДС в бюджет

Расчет НДС в бюджет (доход - расход) 400556,01 руб.
НДС (доход) 542798,00 руб.
НДС (расход) 142241,99 руб.

Расчет валовой прибыли

Валовая прибыль (доход нетто - расход нетто) 1465585,28 руб.
Доход нетто 2713362,00 руб.
Расход нетто 1247776,72 руб.

Расчет налогооблагаемой прибыли

Норма на представительские расходы (4% от ФОТ) 10120,00 руб.
Представительские расходы 39600,00 руб.
Корректировка на представительские расходы 29480,00 руб.
Налогооблагаемая прибыль (валовая прибыль + корректировка) 1327065,28 руб.

Расчет налога на прибыль

Ставка налога на прибыль 24%
Налог на прибыль 318495,67 руб.
Чистая прибыль 1147089,61 руб.

Определение доходов и расходов в III квартале

Во третьем квартале все доходы и расходы возросли на 10% по сравнению с предыдущим.

Доходы предприятия


Информация о работе «Налогообложение предприятий»
Раздел: Финансовые науки
Количество знаков с пробелами: 32503
Количество таблиц: 124
Количество изображений: 0

Похожие работы

Скачать
116270
6
0

... изучении отдельных вопросов применялся аппарат математической и налоговой статистики. 1.2.     Принципы налогообложения предприятий с иностранными инвестициями в России.   На налогообложение предприятий с иностранными инвестициями в РФ оказывает влияние не только внутреннее законодательство, но и международные правила и принципы. ...

Скачать
108062
7
1

... некоторые другие налоги, имеющие значительный вес в структуре налоговых платежей предприятия и оказывающих существенную нагрузку н него, на один налог. Анализ налоговой нагрузки показал, что при применении упрощенной системы налогообложения предприятие может реально снизить свою налоговую нагрузку. При этом затраты предприятия будут минимальными, упроститься система налогового учета предприятия. ...

Скачать
141475
8
0

... , а также по авторским договорам. Налоговая база определяется как сумма выплат и иных вознаграждений, начисленных налогоплательщиками за налоговый период в пользу физических лиц. Не подлежат налогообложению на предприятии все виды компенсационных выплат связанных с возмещением вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья, компенсации за неиспользованный отпуск, возмещение иных ...

Скачать
183618
45
5

... системой налогообложения по схемам: «Доходы» и «Доходы – Расходы», и общим режимом налогообложения), налоговая нагрузка остается существенной – доля ЕНВД в чистой прибыли составляет 25 – 30 %. Такая ситуация наблюдается не только в ООО «Таганка», но и на других предприятиях малого и среднего бизнеса Амурской области в целом и Благовещенске в частности. Многие предприниматели, работающие в сферах ...

0 комментариев


Наверх