Финансовые отношения

содержание

1. Экономическая сис-ма: понятие, элементы, классификация. 4

2. Рыночная эк-ка и ее характерные черты. Субъекты рыночной экономики. Экономические ресурсы в рыночной экономике. 4

3. Рынок: сущность, классификация, функции. Эффективность рыночного механизма. 4

4. Рыночный спрос и рыночное предложение. Формирование равновесной цены 4

5. Эластичность спроса и предложения. Виды эластичности. 5

6. Издержки пр-ва, их специфика в рыночных условиях. Виды издержек. 5

7. Конкуренция и ее виды. Российское антимонопольное законодательство. 5

8. Макроэкономические цели и задачи. Основные макроэкономические проблемы 6

9. Основные макроэкономические показатели. ВВП и ВНП.. 6

10. Экономический цикл и экономический кризис. Цикличность как форма движения рыночной экономики. 6

11. Инфляция и ее виды. Воздействие инфляции на экономику. 7

12. Экономический рост. Факторы и показатели эк-го роста. 7

13. Гос-венное воздействие на экономику в рыночных условиях. Методы и инструменты гос-венного регулирования экономики. 7

14. Гос-венный долг: внутренний и внешний. 8

15. Деньги и их функции. Спрос на деньги. 8

16. Денежное обращение. Денежное предложение. Денежные агрегаты. 8

17. Денежно-кредитная политика, ее цели и задачи. Методы и инструменты денежно-кредитной политики. 9

18. Бюджетно-налоговая политика: сущность и инструменты.. 9

19. Мировое хозяйство. Основные формы международных эк-х отношений. 9

20. Рынок ценных бумаг: функции, структура, регулирование. 10

21. Платежный баланс, его структура и макроэкономическое значение. 10

22. Валютный рынок. Валютное регулирование и валютный контроль. 10

23. Страховой рынок РФ: содержание, виды страхования. 11

24. Налоговая сис-ма: функции, состав. Основные виды налогов. 11

25. Финансовый рынок: сущность, функции, сегменты.. 12

26. Финансы: сущность, функции, роль в системе общественного воспр-ва. 12

27. Финансовая сис-ма РФ: понятие и структура. 12

28. Гос-венные финансы: понятие, структура и принципы организации. 12

29. Гос-венный бюджет: сущность, функции, структура. 13

30. Внебюджетные фонды в системе гос-венных финансов. Структура, функции, источники формирования внебюджетных фондов. 13

31. Финансовое планирование и прогнозирование. Финансовая стратегия предприятия 13

32. Финансовые ресурсы предприятия: источники формирования и основные направления использования. 14

33. Финансовые результаты деятельности предприятия и методы их анализа. 14

34. Анализ финансовой устойчивости предприятия. Анализ ликвидности и платежеспособности. 15

35. Прибыль предприятия. Формирование и распределение прибыли. Дивидендная политика предприятия. 16

36. Основной капитал: сущность и структура. Управление внеоборотными активами 16

37. Оборотный капитал предприятия: понятия, функции и структура. Управление оборотными средствами. 17

38. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности предприятия. 17

39. Амортизация и ее роль в воспроизводственном процессе. Амортизационная политика, способы начисления амортизации. 18

40. Риск и доходность финансовых активов. Методы оценки финансовых активов 19

41. Стоимость бизнеса: виды стоимости и факторы, влияющие на стоимость. 19

42. Налоги: сущность, функции, виды.. 19

43. Страхование: сущность, функции, виды.. 20

45. Инвестирование, сущность, цели и виды. Доходности и риск инвестиций. 22

46. Инвестиционный портфель: его сущность, доходность и риск. Оптимизация инвестиционного портфеля. 22

48. Оценка денежных потоков от инвестиционной, операционной и финансовой деятельности при анализе инвестиционных проектов. 24

49 Методы оценки эффективности инвестиционного проекта. 24

50. Бизнес-план инвестиционного проекта. 25

51.Прямые и портфельные инвестиции. 25

52. Инвестиционный риск и способы его снижения. 25

53. Иностранные инвестиции и их рол ь в экономике России. 25

54. Понятие риска. Предпринимательские риски. Страхование в системе управления рисками. 26

55. Обязательное и добровольное стразование. 27

56. Основное содержание договора страхования. 28

57. Страхование жизни: понятие, принципы, виды.. 28

60. Страхование финансовых рисков. Страхование рисков в банковской деятельности 30

61. Банковская сис-ма России: отличительные черты, этапы формирования, структура и тенденции разв-я. Стратегия разв-я банковского сектора экономики. 32

62. Банк России. 34

63. Банковское регулирование и надзор. Основные нормативы деятельности банков 34

64. Платежная сис-ма России. Структура платежного оборота. 35

65. Организация безналичных расчетов. 36

66. Сис-ма межбанковских расчетов. 37

67. Кассовые операции банков. 37

68. Ресурсы банка. Собственный капитал банка. Управление капиталом. 38

69. Пассивные операции банков. Депозитные операции и депозитная политика банков 38

70. Баланс банка. Структура баланса, особ-ти учета активных и пассивных операций 40

71. Активные операции банка. Управление активами банка. 40

72. Кредит, его сущность, функции и формы.. 41

73. Условия кредитного договора. Порядок оформления кредита. 42

74. Кредитные риски и способы их снижения. 43

Классификация кредитных рисков в зависимости от критериев Таблица 1. 44

75. Кредитная политика банка. Управление кредитным портфелем банка. 44

76. Финансовый менеджмент в кредитной организации: сущность и содержание 46

77. Финансовые результаты деятельности кредитной организации. Показатели эффективности ее деятельности. 46

78. Организационные структура банком. Стратегический план банка, основные этапы его формирования. Конкурентная стратегия банка. 46

79. Управление персоналом в крупной кредитной организации: принципы, структура, служба управления персоналом. 47

80. Специфика банковского маркетинга. Рынок банковских услуг и продуктов, его сегментация. Конкурентоспособность банковского продукта. 48

81. Банковские риски. Управление банковскими рисками. 49

82. Ликвидность банка. Показатели ликвидности. Управление ликвидностью банка 50

83. Валютные операции российских банков. Валютное регулирование и валютный контроль. Формы международных расчетов по экспортно-импортным операциям. 50

84. Банковские операции с ценными бумагами. 51

85. Оценка кредитоспособности заёмщика. 51

86. Работа банка с векселями. 52

87. Лизинг и лизинговые операции банков. 52

88. Ипотека. Ипотечное кредитование и его особ-ти в современной России. 52

89. Факторинг и факторинговые операции банков. 52

90. Инвестиционная деятельность и инвестиционная политика банка. Управление фондовым портфелем банка. 52

В переводе с греческого "сис-ма" означает некое целое, состоящее из частей, связанных между собой и образующих целостность.

В любой экономической системе первичную роль играет производство вкупе с распределением, обменом, потреблением.

Во всех эк-х сис-мах для пр-ва требуются экономические ресурсы, а результаты хозяйственной деятельности распределяются, обмениваются и потребляются.

В последние полтора-два столетия в мире действовали различные типы эк-х систем: две рыночные сис-мы, в которых доминирует рыночное хозяйство, — рыночная эк-ка свободной конкуренции (чистый капитализм) и современная рыночная эк-ка (современный капитализм), а также две нерыночные сис-мы — традиционная и административно-командная, а также экономической сис-мы переходного типа.

Рыночная эк-ка свободной конкуренции (чистый капитализм)

Отличительными чертами этой экономической сис-мы являлись частная собст-ть на экономические ресурсы; рыночный механизм регулирования макроэкономической деятельности, основанный на свободной конкуренции; Каков механизм решения ключевых эк-х задач в рассматриваемой экономической системе? Они решаются опосредованно, прежде всего через цены, складывающиеся на рынке под воздействием спроса и предложения. Ориентируясь на конъюнктуру рынка, определяемую прежде всего уровнем и динамикой цен, товаропроизводители самостоятельно решают проблему распределения всех ресурсов, производя те товары, которые пользуются спросом на рынке

Современная рыночная эк-ка (современный капитализм)

По сравнению со всеми предшествовавшими рыночная сис-ма оказалось наиболее гибкой: она способна перестраиваться, приспосабливаться к изменяющимся внутренним и внешним условиям. Ее основными чертами являются:

1) многообразие форм собственности, среди которых по-прежнему ведущее место занимает частная собст-ть в различных ее видах (от трудовой индивидуальной до крупной, корпоративной);

2) развертывание НТР, ускорившей создание мощной производственной и социальной инфраструктуры;

3) более активное воздействие гос-ва на развитие национальной экономики и социальной сферы.

Задача использования ресурсов решается в рамках крупных компаний на основе стратегического планирования.

Традиционная экономическая сис-ма

Отличительные особ-ти традиционной экономической сис-мы таковы: крайне примитивная технология, в первую очередь связанная с первичной обработкой природных ресурсов, преобладание ручного труда. Все ключевые экономические проблемы решаются в соответствии с освященными веками обычаями, религиозными, племенными и даже кастовыми традициями. Организация и управление экономической жизнью осуществляются на основе решений совета старейшин, предписаний вождей или феодалов.

В настоящее время традиционная экономическая сис-ма сохранилась в некоторых наиболее отсталых странах Азии и Африки, хотя ее элементы сохраняются и в странах среднего уровня разв-я.

 Административно-командная сис-ма (централизованная,плановая, коммунистическая)

Эта сис-ма господствовала ранее в СССР, странах Восточной Европы и ряде азиатских гос-в.

Характерными чертами административно-командной сис-мы являются общественная (а в реальности гос-венная) собст-ть практически на все экономические ресурсы, сильная монополизация и бюрократизация экономики, централизованное, директивное, экономическое планирование как основа хозяйственного механизма.

Хозяйственный механизм административно-командной сис-мы имеет ряд особенностей. Он предполагает, во-первых, непосредственное управление всеми предприятиями из единого центра — высших эшелонов гос-венной власти, что сводит на нет самостоятельность хозяйственных субъектов. Во-вторых, гос-во полностью контролирует производство и распределение продукции, в результате чего исключаются свободные рыночные взаимосвязи между отдельными предприятиями. В-третьих, гос-венный аппарат руководит хозяйственной деятельностью с помощью преимущественно административно-командных (директивных) методов, что подрывает материальную заинтересованность в результатах труда.

Под рыночной понимают такую экономику в которой экономические решения принимаются в основном децентрализованным путем. Функционирование рыночной экономики осуществляется главным образом через рынок. Современная рыночная эк-ка промышленно развитых стран Запада характеризуется:

qнасыщенностью товарами массового пр-ва, строгой направленностью на удовлетворение потребностей определенных групп покупателей;

qей присуще гибкое, адаптивное производство, способное отвечать самым сложным запросам потребителей;

qменяются целевые функции фирм. Хоть прибыль по-прежнему служит основным стимулом в предпринимательской деятельности, фирмы для поддержания конкурентоспособности заинтересованы: в расширении рынка, модификации продукта, повышении качества продукции, снижении затрат;

qпроисходит изменение форм предпринимательской деятельности (помимо крупных корпораций появляется малый бизнес);

qконкуренция становиться регулируемой. Это происходит как в силу углубления разделения труда, повышения степени информированности всех хозяйственных субъектов, разв-я межфирменных кооперационных связей, так и вследствие предпринимаемых гос-вом мер по сужению или расширению конкуренции;

qв современной рыночной экономике идет становление нового типа трудовых отношений, предполагающих участие наемных работников в управлении и в собственности фирмы.

Субъекты рыночной экономики:

1) Домохозяйство – это экономическая единица в составе одного или нескольких лиц, которая:

-  самостоятельно принимает решения;

-  является собственником какого-либо фактора пр-ва;

-  стремится к максимальному удовлетворению своих потребностей, к максимизации полезности в рамках имеющихся ресурсов.

К домохозяйствам относят всех потребителей, наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, средств пр-ва.

2) Фирма – это экономическая единица, которая:

-  самостоятельно принимает решения;

-  стремиться к максимизации прибыли;

-  использует факторы пр-ва для изготовления и продажи продукции другим фирмам, домохозяйствам и гос-ву.

3) Под гос-вом понимают все правительственные учреждения, имеющие юридическую и политическую власть для осуществления в случае необходимости контроля над хозяйственными субъектами и над рынком для достижения общественных целей.

Домохозяйства и фирмы образуют частный сектор, а гос-во – гос-венный. Все эти основные хозяйственные субъекты тесно взаимодействуют на рынке продуктов и услуг, рынке факторов пр-ва и финансовом рынке.

Экономические ресурсы:

К основным экономическим ресурсам, или вводимым факторам пр-ва, относят труд, капитал, землю, предпринимательские способности. Экономические ресурсы играют важную роль на микроэкономическом уровне. от их рационального использования зависит доход владельцев факторов пр-ва, снижение затрат и цен на готовую продукцию, результативность работы предприятия.

Можно дать несколько определений рынка.

Рынок – это обмен, организованный по законам товарного пр-ва и обращения, совокупность отношений товарного обмена.

Рынок – это механизм взаимодействия покупателей и продавцов, иными словами, отношение спроса и предложения.

Рынок – это сфера обмена внутри страны и между странами, связывающая между собой производителей и потребителей продукции.

Рынок является фундаментом для понимания ключевых путей эк-го разв-я и путей повышения эффективности на микро- и макроуровне. Его сущность отражает совокупность отношений товарного обмена всех хозяйствующих субъектов, людей и общества в целом. Вполне обоснованны утверждения экономистов и о том, что рынок представляет собой определенную систему эк-х отношений между продавцами и покупателями в сфере обмена. Воздействие рынка на экономические отношения продавцов и покупателей обеспечивается через использование таких атрибутов, как цена, спрос и предложение, конкуренция, прибыль и убытки, то есть всего того, что включается в понятие «рыночный механизм».

Утвердившиеся в обществе рыночные отношения оказывают огромное воздействие на все стороны хозяйственной жизни, выполняя ряд существенных функций.

Функции бывают:

1. Информационная. Через постоянно меняющиеся цены, процентные ставки на кредит рынок дает участникам пр-ва объективную информацию об общественно необходимом количестве, ассортименте и качестве тех товаров и услуг, которые поставляются на рынок. Это позволяет каждому предприятию постоянно сверять собственное производство с меняющимися условиями рынка.

2. Посредническая. Потребитель имеет возможность выбора оптимального поставщика (с точки зрения качества продукции, ее цены, сроков поставки, послесбытового обслуживания и других параметров), а продавцу предоставляется возможность выбрать наиболее подходящего покупателя.

3. Ценообразующая. Здесь формируется отражение общественной стоимости, благодаря этому устанавливается подвижная связь между стоимостью и ценой, чутко реагирующая на изменения в производстве, потребностях, конъюнктуре.

4. Регулирующая – самая важная. Она связана с воздействием рынка на все сферы экономики, и прежде всего на производство. Важную роль в рыночном регулировании имеет соотношение спроса и предложения, существенно влияющее на цены. Растет цена – это сигнал к расширению пр-ва, падает цена – сигнал к его сокращению. В результате стихийные действия предпринимателей приводят к установлению более или менее оптимальных эк-х пропорций.

5. Санирующая. Рыночный механизм – это не благотворительная сис-ма. С помощью конкуренции рынок очищает общественное производство от экономически неустойчивых, нежизнеспособных хозяйственных единиц и, напротив, дает зеленый свет более предприимчивым и эффективным. В результате этого непрерывно повышается средний уровень устойчивости всего хозяйства в целом.

Сис-ма рынков – совокупность всех видов рынков, характеризующихся разнообразными критериями и признаками.

Классификация рынков:

·  С точки зрения соответствия законодательству: - легальный (официальный); - нелегальный (теневой) - неотъемлемый элемент теневой экономики, под которой понимается незаконная и незарегистрированная деятельность.

·  По типу конкуренции: - совершенной; - несовершенной конкуренции.

·  По масштабу экономики: - микроэкономический, который характеризует поведение хозяйствующих субъектов при обмене; - макроэкономический, характеризующий ход воспр-ва (в том числе рыночную ситуацию) в масштабе всего народного хозяйства (национальной экономики).

·  По объектам рыночных отношений: - товаров и услуг; - средств пр-ва; - рабочей силы; - ссудного капитала; - финансов; - ценных бумаг.

·  По географическому положению: - местный; - региональный; - национальный; - мировой.

·  По проявлению конкуренции: - свободный; - монополистической конкуренции;

- олигополический; - монопольный (монопсонный).

·  По объему продаж: - розничный; - оптовый.

·  По механизму регулирования: - совершенной конкуренции; - несовершенной конкуренции;

- регулируемый (под контролем гос-ва).

Таким образом, рынок как развитая сис-ма отношений товарного обмена представляет собой систему отдельных рынков, как бы элементов единого большого рынка. Это, прежде всего, рынки ресурсов, а также другие. В свою очередь, эти рынки разбиваются на более узкие и т.д.

Эффективность рыночного механизма

В условиях развитых рыночных отношений существует приоритет потребителя. Ориентация на прибыль и боязнь убытков заставляет хоз-их субъектов и поставщиков ресурсов ориентироваться в своей деят-ти на требования потребителей.

Рыночная сис-ма хоз-вования через свой механизм обеспечивает:

1. Применение наиболее производительной технологии, которая позволяет добиваться наименьших издержек.

2. Информирование поставщиков ресурсов и предпринимателей об изменениях в спросе, и тем самым осуществляется коррекция в распределении ресурсов.

3. Сочетание личных и общественных интересов. Через конкуренцию оказывается воздействие “невидимой рукой” на корыстные мотивы предп-ий и поставщиков ресурсов так, чтобы стимулировать заинтересованность в эффективном использовании ограниченных ресурсов.

Основное достоинство конкурентной рыночной сис-мы – это ее постоянное стимулирование эффект-ти произ-ва.

Приведенные выше положения позволяют сделать следующие выводы:

1. Рыночная эк-ка представляет собой такую форму организации хоз. деят-ти, при которой взаимодействие всех хоз-их субъектов и решение трех основных проблем экономики (что, как и для кого производить) обеспечивается через воздействие рынка и его механизмов.