Система управления рисками

2.2  Система управления рисками

Целью управления рисками в АО «Астана-Финанс» является создание общей корпоративной системы контроля над рисками. Система управления рисками компании рассматривается не как отдельно стоящая задача, требующая решения, а как часть изменения общей корпоративной системы управления, целью которой, в конечном счете, является повышение эффективности бизнеса.

Основными целями системы управления рисками являются:

·  обеспечение своевременной идентификации, оценки и принятия мер по оптимизации рисков;

·  разрешение конфликтов, интересов возникающих в процессе деятельности участников Компании в части управления рисками.

Исходя из указанных выше целей, основными задачами системы управления рисками являются:

-   выполнение требований по эффективному управлению рисками, в том числе обеспечение сохранности бизнеса Компании;

-   определение в служебных документах и соблюдение установленных процедур и полномочий при принятии решения.

Основными этапами реализации системы управления рисками являются:

·  идентификация рисков и построение критерия управления рисками на основе предпочтений руководства с разрешением проблем конфликта интересов;

·  измерение и анализ параметров стоимости, доходности и объектов риска с учетом колебания конъюнктуры;

·  оптимизация параметров стоимости, доходности и риска объектов.

Управление рисками представляет собой совокупность процессов внутри Компании, направленных на ограничение уровней принимаемых Компанией рисков в соответствии с интересами акционеров Компании.

Управление рисками может осуществляться с различных позиций:

Ø  Прямое директивное управление рисками – подход к управлению рисками, в рамках которого при проведении отдельной операции оценка рисков доводится до высшего руководства Компании, которое принимает окончательной решение о целесообразности проведения операций;

Ø  Ограничение рисков за счет лимитирования операций – то есть ограничение количественных характеристик отдельных групп операций, выделенных или по их типу или по лицам, несущим ответственность за операции.

В рамках системы управления рисками объектом контроля в обязательном порядке является:

·  Наличие, полнота и эффективность Стратегии развития Компании;

·  Соблюдение и эффективность установленных процедур планирования и бюджетирования, управленческой отчетности в Компании;

·  Установление и соблюдение процедур защиты от юридических рисков, установленных Положением о документообороте, Положение о коммерческой тайне и иными документами Компании;

·  Установление и соблюдение Кредитной политики Компании и иных внутренних документов;

·  Эффективность применения процедур защиты конфиденциальной информации, доступ работников к имеющейся в Компании информации в зависимости от их компетенции, а также требования к поиску оперативной информации (экономической разведке), установленной документами;

·  Соблюдение и эффективность документов о политике в области управления персоналом;

·  Соблюдение и эффективность документов о политике в области охраны, пожарной и санитарной безопасности.

Деятельность Компании по управлению рисками осуществляется на следующих принципах1:

-  комплексность – обеспечение безопасности Компании всеми доступными законными средствами, методами и мероприятиями;

-  своевременность – постановка задач по комплексной безопасности на ранних стадиях разработки системы управления рисками на основе анализа и прогнозирования обстановки, угроз безопасности, а также разработка эффективных мер предупреждения посягательств на законные интересы Компании;

-  непрерывность;

-  активность – защита интересов Компании с достаточной степенью настойчивости, широко используя маневр силами и средствами обеспечения безопасности и нестандартные меры защиты;

-  законности – разработка системы безопасности на основе действующего законодательства в области предпринимательской деятельности, информации и защиты информации, частной охранной деятельности, а также других нормативных актов по безопасности, утвержденных органами государственного управления в пределах их компетенции, с применение всех дозволенных методов обнаружения и пресечения правонарушений;

-  обоснованности – обоснование предполагаемых мер и средств защиты Компании с точки зрения заданного управления безопасности (приемлемого уровня риска) и соответствие установленным требованиям и нормам;

-  экономической целесообразности и сопоставимости возможного ущерба и затрат на обеспечение безопасности Компании;

-  специализации – привлечение к разработке и внедрению мер и средств защиты специализированных организаций, наиболее подготовленных к конкретному виду деятельности по обеспечению безопасности Компании;

-  взаимодействие и координация – осуществление мер обеспечения безопасности Компании на основе четкого взаимодействия всех заинтересованных отделов и служб, координация их усилий для достижения поставленных целей, а также интеграция деятельности с органами государственного управления и правоохранительными органами;

-  централизация управления – самостоятельной функционирование подсистемы управления рисками по единым организационным, функциональным и методологическим принципам с централизованным управлением деятельности.

Главной целью управления рисками в Компании должно стать получение прибыли при оптимальном, приемлемом для Компании соответствии затрат и степени риска, и в долгосрочной перспективе - обеспечение его устойчивого и максимально эффективного функционирования в настоящее время и обеспечение высокого потенциала развития и роста Компании в будущем.

Основные методы управления рисками:

1)  Ключевые способы ограничения рисков Компании являются:

-  Распределение риска – метод, при котором риск вероятного ущерба делится между участниками таким образом, что возможные потери каждого относительно невелики;

-  Лимитирование – метод, предусматривающий разработку детальной документации (инструкции и нормативных материалов), устанавливающей предельно допустимый уровень риска по каждому направлению деятельности компании, а также четкое распределение функций и ответственности персонала;

-  Диверсификация – метод контроля риска за счет подбора активов, доходы по которым по возможности мало коррелируют между собой.

2)  Программа эффективного контроля над рисками включает следующие положения:

-  Защита Компании и обеспечение безопасности людей - защита от несчастных случаев, похищения и захвата заложников, разработка процедур на различные случаи форс-мажорных обстоятельств;

-  Сохранение безопасности – мероприятия по защите собственности Компании от физического ущерба;

-  Контроль процесса обработки информации – обеспечение конфиденциальности, быстроты и безошибочной работы;

-  Предупреждение и обнаружение потенциальных потерь от внутренних и внешних преступлений;

-  Контроль обязательств по контрактам и соглашениям – юридические консультации по условиям контракта (с учетом изменяющихся условий), систематический мониторинг контрактов;

-  Контроль экономических рисков.

3)  Лимитирование операций включает в себя:

-  Основными методами лимитирования операций, используемых в Компании, являются простые лимиты и структурные лимиты;

-  При лимитировании активов Компании возможно установление доли для вложения в коммерческие кредиты, кредиты на строительство, ипотечные кредиты, инвестиции в уставный капитал предприятий и т.д.;

-  Другим подходом является установление следующих долевых организаций:

·  по валютным вложениям;

·  по срочным вложениям – до месяца, до года и т.д.

-  При этом оба данных подхода могут в Компании использоваться одновременно.

Компания, учитывая специфику бизнеса, выделяет следующие наиболее важные классы риска и в целях систематизации принимает следующую квалификацию рисков:

-   Кредитный риск

-   Риск концентрации портфелей

-   Рыночный риск

-   Риск ликвидности

-   Пруденциальный риск

-   Операционный риск

-   Инвестиционный риск

-   Внешний риск

Схема 5. Риски АО «Астана-Финанс»

Основными элементами системы управления рисами являются:

-  Определение риска;

-  Независимая оценка риска;

-  Ответственность за риск;

-  Независимый контроль риска;

-  Ограничение риска;

-  Регламентирующие документы;

-  Утверждающий орган.

Кредитный риск представляет собой риск неисполнения дебитором или контрагентом по сделке своих обязательств перед Компанией, т.е. риск возникновения дефолта дебитора или контрагента. В рамках данного определения носителями кредитного риска являются в первую очередь сделки прямого и не прямого кредитования и сделки купли/продажи активов без предоплаты со стороны контрагента и гарантий расчетов со стороны третьих лиц.

Компания выделяет следующие виды кредитного риска:

·  Кредитные риски предприятия

·  Кредитные риски банков

·  Кредитные риски финансовых учреждений

·  Кредитные риски государственных органов

·  Кредитные риски физических лиц

Основными методами управления кредитными рисками Компании являются:

1.  Установление общего лимита на ссудные операции не более 70% от валюты баланса;

2.  Установление лимита на кредитование одной отрасли не более 40% от ссудного портфеля;

3.  Максимальная сумма займа на одного заемщика не более 15% от стоимости активов Компании;

4.  Максимальная сумма займа на одного заемщика при выдаче бланкового займа не более 15% размера собственного капитала Компании;

5.  Максимальная сумма займа на одного заемщика, связанного с Компанией особыми отношениями не более 15% размера собственного капитала Компании;

6.  Лимит самостоятельного кредитования для филиалов устанавливается ежеквартально;

7.  Основные лимиты кредитования для филиалов:

-  лимит на одного заемщика;

-  лимит со сроком выдачи;

-  лимит по видам валют кредитования;

-  лимит по потребительским ссудам работникам Компании.

Количественные параметры метода устанавливаются индивидуально, согласно решениям Кредитного комитета.

Похожие работы

Регулирование и надзор деятельности банков второго уровня

Скачать

167319

2

10

... развитию секторов финансового рынка, на обеспечение роста и поддержания высокого качества финансовых услуг, а также прозрачность и стабильность финансового рынка. 2. Анализ регулирования и надзора деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан 2.1 Анализ выполнения пруденциальных нормативов банков второго уровня Для обеспечения стабильности и надежности банковской системы ...

Банки второго уровня в Республике Казахстан

Скачать

28103

4

0

... 10/8 9/7 9/6 9/6 9/7 10/4 Дочерние 11 12 12 11 11 11 10 Деятельность банков регулируется Конституцией и Законодательством Республики Казахстан, а также нормативными правовыми актами Национального банка РК. Список банков второго уровня на 01.08.2003.[1] ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» ОАО «Заман-Банк» ОАО «ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК» ОАО «Казкоммерцбанк» ОАО «Наурыз ...

Банковская система Республики Казахстан: проблемы и перспективы.

Скачать

52669

4

0

... грамотно и эффективно управлять такими активами, и банки сегодня должны помочь состоятельным клиентам сохранить и увеличить свой капитал. 6. Проблемы стабильности банковской системы Республики Казахстан. Одной из первоочередных задач центрального банка является обеспечение финансовой устойчивости и стабильности банковской системы. Это во ...

Развитие депозитного рынка в Республике Казахстан

Скачать

38115

0

0

... как предполагает возобновляемость обязательств банка. 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 2.1 Анализ депозитных операций ОАО “Народный банк РК” Народный банк РК совершает операции по депозитам, принимаемым от физических лиц и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. Банк гарантирует, принадлежащим ...