План по труду и заработной плате работников АТБ

2. План по труду и заработной плате работников АТБ

План по труду и заработной плате включает показатели численности и фонда заработной платы в целом и по категориям работников АТБ.

В АТБ работают следующие категории работников:

- производственные рабочие;

- вспомогательные рабочие;

- инженерно-технический состав;

- служащие;

- младший обслуживающий персонал.

К производственным рабочим относятся:

- авиатехники;

- авиамеханики;

- мойщицы и уборщицы ВС;

- швеи;

- прачки.

К вспомогательным рабочим относятся:

- рабочие по уборке цехов;

- гардеробщицы;

- слесари по ремонту оборудования;

- электрики по уходу за колонками электропитания и т.д.

Численность производственных рабочих Р_пр:

 ,

где F_эф - эффективный фонд рабочего времени, ч;

К_вн - коэффициент выполнения норм (К_вн = 1-1,15)

Т_атб - общая трудоемкость производственной программы АТБ, н-ч.

Плановая численность производственных рабочих является исходной величиной для расчета плановой численности других категорий работников на основании данных:

Структура численности работников АТБ

Производственные рабочие	Вспомогательные рабочие	ИТР	Служащие	МОП	Всего
Рпр 74%	Рвр 6%	Ритр 18,2%	Рсл 0,75%	Рмоп 0,75%	Рр 100%

Номинальный фонд рабочего времени F_н и эффективный фонд рабочего времени F_эф:

F_н = (Д_год - Д_пр - Д_вых) t_пол

F_эф = (Д_год - Д_пр - Д_вых-Д_пот) t_ср,

где Д_год - количество дней в году;

Д_пр - количество праздничных дней в году;

Д_вых - количество выходных дней в году;

Д_пот - целодневные потери за год;

t_пол - полная продолжительность рабочего дня в часах;

t_ср - средняя продолжительность рабочего дня, ч

t_ср = t_пол(1-К_пот),

где К_пот - коэффициент внутрисменных потерь рабочего времени.

В данном расчете эффективного фонда рабочего времени используем норму рабочего времени за 2010 год при 40- часовых рабочих неделях, а также количество рабочих и выходных дней при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями.

Согласно статье 112 Трудового кодекса Российской Федерации нерабочими праздничными днями в Российской Федерации являются:

1, 2, 3, 4 и 5 января - Новогодние каникулы;

7 января - Рождество Христово;

23 февраля - День защитника Отечества;

8 марта - Международный женский день;

1 мая - Праздник Весны и Труда;

9 мая - День Победы;

12 июня - День России;

4 ноября - День народного единства.

Продолжительность рабочего дня или смены, непосредственно предшествующих нерабочему праздничному дню, уменьшается на один час. Из этого следует, что в 2010 году при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями 249 рабочих дней, в том числе 5 сокращенных на один час рабочих дней (27 февраля, 30 апреля, 11 июня, 3 ноября и 31 декабря), и 116 выходных дней с учетом 5 дополнительных дней отдыха (6 и 8 января, 3 и 10 мая, 14 июня) в связи с совпадением нерабочих праздничных дней 2 и 3 января, 1 и 9 мая, 12 июня с выходными днями.

Номинальный фонд рабочего времени АТБ в 2010 году с учетом вышеизложенного составляет:

F_н = (365-12-104)8ч - 5ч =1987 ч

Эффективный фонд рабочего времени

Наименование показателей	Фонд времени	%
1. Годовой календарный фонд времени (в днях) 2. Номинальный фонд рабочего времени (в днях) 3. Целодневные потери рабочего времени (в днях), в т.ч. - по болезни - декретные отпуска -очередные и дополнительные отпуска, включая отпуск по учебе - выполнение общественных и государственных обязанностей - дежурство с отрывом от производства - прочие 4. Полезный фонд рабочего времени* (в днях) 5. Полная продолжительность рабочего дня, ч 6. Внутрисменные потери, ч - простои - техучеба 7. Итого внутрисменные потери, ч 8. Средняя продолжительность рабочего дня, ч 9. Эффективный фонд рабочего времени, ч	365 249 4 0,5 25 1,4 5 0,5 212,6 8 0,1 0,2 0,32 7,7 1637	100 1,70 0,20 10,1 0,55 2,00 0,20 1,41 2,70 4,11

^* Полезный фонд времени представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных потерь.

Рассчитаем численность работников АТБ исходя из выше изложенных сведений:

Всего работников:

Р_вр = 576 х 6% = 35 чел

Р_итр = 576 х 18,2% = 105 чел

Р_сл = 576 х 0,75% =5 чел

Р_моп = 576 х 0,75% = 5 чел

Далее определяем годовой фонд заработной платы.

Фонд заработной платы производственных рабочих З_пр состоит из основного фонда заработной платы, который зависит от тарифной ставки и эффективного фонда рабочего времени, плюс доплаты:

З_пр = З_осн + З_доп,

Где З_осн – основной фонд заработной платы;

З_доп – сумма доплат в долях от основного фонда времени.

Основной фонд заработной платы рассчитывается по формуле:

З_осн = С_ср х F_эф х Р_пр,

где С_ср – среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная величина согласно табл. П7 и П8 исходных данных.

Распределение рабочих по разрядам в АТБ и часовые тарифные ставки для производственных рабочих

Разряд	Условия труда	Кол-во рабочих в % от Рпр	Численность рабочих, чел.	Часовые тарифные ставки, руб/ч.	ИТОГО
III	нормальные	13	55	57,6	3168
	тяжелые	15	64	64,8	4147,2
	особо тяжелые и вредные	10	42	69,3	2910,6
IV	нормальные	22	94	63,7	5987,8
	тяжелые	9	38	71,7	2724,6
	особо тяжелые и вредные	7	30	78,7	2361
V	нормальные	8	34	71,7	2437,8
	тяжелые	6	26	80,7	2098,2
	особо тяжелые и вредные	2	9	86,3	776,7
VI	нормальные	5	21	82,1	1724,1
	тяжелые	2	9	92,4	831,6
	особо тяжелые и вредные	1	4	98,8	395,2
					29562,8

З_осн =69,4∙1637∙426 = 48396922,80 (руб.)

Доплаты, начисляемые производственным рабочим, делятся на три категории:

З_доп = З_д.ч.+З_д.д.+З_д.г.,

Где З_д.ч.- доплаты к часовому фонду заработной платы

- за выполнение норм выработки

- за бригадирство;

- за работу в ночное время.

З_д.д. - доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.);

З_д.г. - доплаты к годовому фонду заработной платы:

- оплата основных и дополнительных отпусков производственным рабочим;

- оплата за выполнение государственных и общественных обязанностей;

- оплата за техническую учебу и дежурства с отрывом от производства;

- районные надбавки.

Величина доплат берется в соответствии с табл. П9 исходных данных.

Доплаты, начисляемые производственным рабочим

Фонд	Виды доплат	Размерность доплат
		В % от основного фонда	Руб.
Часовой	- за выполнение норм выработки	40	19358769,12
	- за бригадирство	5	2419846,14
	- за работу в ночное время	7	3387784,60
			25166399,86
Дневной	- подросткам	2	967938,46
Годовой	- на оплату основных и дополнительных отпусков	15	7259538,42
	- за выполнение государственных и общественных обязанностей	1	483969,23
	- техническая учеба и дежурства с отрывом от производств	1	483969,23
	- районные надбавки	50	24198461,40
			32425938,28

З_доп.= 25166399,86 + 967938,46 + 32425938,28 = 58560276,60 (руб.)

З_пр = 48396922,80 + 58560276,60 = 106957199,4

Далее рассчитаем фонд заработной платы работников прочих m категорий – З^*_год.

Фонд заработной платы i-той категории работников определим исходя из среднемесячной заработной платы работников i-ой категории З^*_{мес. i}и численности работников этой категории Р^*_i :

Планируемая среднемесячная заработная плата работника соответствующей категории определяется исходя из сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с данными табл. П.10 исходных данных и планируемой среднемесячной заработной платы производственного рабочего, определяемой по формуле:

Расчет среднемесячной заработной платы работников

Категории	Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год, (%)	Планируемая среднемесячная зарплата (Змес. i) работников, (руб.)
Вспомогательные рабочие	90	18830,50
ИТР	125	26153,50
Служащих	80	16738,22
МОП	40	8369,11

З^*_год= 12 Х (18830,50 Х 35 + 26153,50 Х 105 + 16738,22 Х 5 +8369,11 Х

5) = 42368659,20 (руб.)

В общем годовой фонд заработной платы работников АТБ рассчитывается и составляет:

Результаты расчетов сведём в таблицу:

 

План по труду и заработной плате

№ п/п	Наименование показателей	Размерность	Плановый год
1.	Потребная численность работников АТБ, Всего в т.ч.: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП	чел.	426 35 105 5 5
2.	Среднемесячная заработная плата по категориям работников: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП	руб.	20922,77 18830,50 26153,50 16738,22 8369,11
3.	Годовой фонд заработной платы: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП ИТОГО:	руб.	106957199,4 7908810 32953410 1004293,20 502146,60 149325858,60