4.1 Расчет затрат
Вторым этапом построения финансового плана является расчет затрат на реализацию услуг (Таб. 11).
Таблица 11 - Расчет затрат на реализацию услуг 2010 – 2014 гг.
Показатели (руб.) | Годы | ||||
2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
Люкс номера | 210 | 225 | 260 | 275 | 290 |
Затраты на единицу | 29000 | 31000 | 34000 | 37000 | 40000 |
Всего затрат | 6090000 | 6975000 | 884000 | 9175000 | 1160000 |
Одноместные номера | 15 | 18 | 22 | 26 | 30 |
Затраты на единицу | 26000 | 27000 | 29000 | 31000 | 33000 |
Всего затрат | 390000 | 486000 | 638000 | 806000 | 990000 |
Двухместные номера | 29 | 34 | 36 | 39 | 45 |
Затраты на единицу | 3500 | 4000 | 4300 | 4600 | 4900 |
Всего затрат | 101500 | 136000 | 154800 | 179400 | 220500 |
Суммарные затраты | 381500 | 897000 | 106800 | 1060400 | 181050 |
Увеличение затрат как и доходов зависит от уровня инфляции и количества продаваемых номеров. Самым затратным и одновременно самым объемным является люкс номера. а одноместный самым мало затратным.
Таблица 12 - Переменные затраты на 2010 – 2014 гг.
Затраты (руб.) | Годы | ||||
Предметы гигиены и стирка белья | 34944 | 35000 | 35120 | 34900 | 34750 |
Заработная плата | 1620000 | 16270000 | 1630000 | 1632000 | 1633000 |
Реклама | 5900 | 6200 | 6000 | 6200 | 6300 |
Коммунальные услуги | 252000 | 261000 | 263000 | 265000 | 265500 |
Суммарные затраты | 1912844 | 1929200 | 1934120 | 1938100 | 1939550 |
По данным таблицы 12 видно, что увеличение затрат на переменные издержки происходит по всем статьям, рекламы, так как в будущем прогнозируется снижение цен на рекламные услуги.
... продуктов и возможностей самого отеля он может использовать одновременно от одного до нескольких направлений дифференциации для позиционирования. 3.2 Организационная структура гостиничного предприятия и требования к материально-технической базе гостиничного предприятия Holiday Inn Moscow Lesnaya Группа отелей Holiday Inn , является составной частью еще большего объединения Inter ...
... или услуги на рынке и проверке того, насколько эти результаты отражают действительно полное и успешное использование имеющихся возможностей в сфере туризма, анализ расходов на рекламные кампании и получаемых доходов. 71. Маркетинговые исследования дла изучения региональных возможностей турфирм Маркетинговые исследования: комплекс конкретных мер, направленных на решение главных задач ...
... сотрудничестве, сложное таможенное регулирование и нестабильность паспортно-визовой политики со странами ближнего зарубежья и СНГ. Глава 3. Методические и практические рекомендации по формированию бренда Калининградской области 3.1 Методические подходы к разработке бренда Калининградской области Выработка стратегии формирования или коррекции маркетинговой стратегии территории – сложный ...
... , поэтому потребность в финансовых ресурсах здесь выше, что препятствует развитию франчайзинга. Российским франчайзи целесообразно использовать региональный фрнчайзинг и субфранчайзинг. Перспективы развития франчайзинга в России самые благоприятные. В последнее время намечается тенденция ускоренного развития и распространения франшизного метода ведения бизнеса. Тем не менее, к сожалению можно ...
0 комментариев