Анализ управления пассивными операциями отделения банка

2.3. Анализ управления пассивными операциями отделения банка.

Формирование банковских ресурсов отражается в пассивной части баланса. Анализ структуры пассивов позволяет получить ценную информацию для осуществления контроля за их состоянием, своевременного принятия мероприятий для усовершенствования их структуры с целью обеспечения достаточной прибыльности банковских операций.

Табл. 6. Структура пассивных операций Красногвардейского отделения АК АПБ "Украина".

Табл. 6. Структура пассивных операций Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина».

Наибольший удельный вес в структуре пассивов приходится на фонды банка. Прослеживается четкая тенденция снижения доли фондов (52,1% на 1.01.97 и 41,7% на 1.04.98). Это связано с уменьшением отчислений в фонды. Такая мера ведет к повышению доходов, так как средства фондов практически не приносят дохода.

В первой половине 1998 года значительно повысился удельный вес ресурсов, купленных в своей системе; если на 1.04.97 г. он составлял 10,7%, то на 1.04.98 значение данной статьи пассива банка равнялось уже 26,6%, что свидетельствует о недостаточности средств, привлеченных собственно отделением банка для предоставления все возрастающего числа кредитов и оказания услуг. В данном случае управляющему Красногвардейским отделением следует обратить внимание на поиск иных источников привлечения средств. Расчетный и прочие счета банка занимают значительную долю в общей структуре пассивов (примерно пятую часть) благодаря высокому качеству обслуживания средств клиентов на этих счетах.

За последние два года прослеживается четкая тенденция роста доли вкладов граждан (9,4% на 1.04.98 по сравнению с 5,8% в начале 1997 года).Благодаря повышению доверия к банковским услугам, проведению рекламных кампаний и всевозможных мероприятий по привлечению вкладов, постоянно проводимых отделением банка, суммы, вносимые на его счета, постоянно увеличиваются. Но, наряду с ростом доли вкладов граждан происходило снижение доли депозитов юридических лиц с 1,7% в начале 1997 года до 0,4% на соответствующую дату 1998 г. Такая ситуация свидетельствует о неудовлетворительной работе банка в этом направлении. Удельный вес бюджетных счетов значительно колеблется по периодам. Это может быть связано с неравномерностью поступления бюджетных средств на эти счета. Банку необходимо контролировать данную статью, так как наблюдается снижение ее доли в пассивах с 11,4% по состоянию на 1.07.97. до 1,3% на начало второго квартала 1998 года.

Как положительную тенденцию следует отметить, что доля межбанковских кредитов, полученных отделением снизилась до 0,1% на 1.04.98. по сравнению с аналогичным показателем в 1997 году, равным 1,4%. Эта тенденция снижения положительно сказывается на прибыльности банка, так как привлечение кредитов- относительно дорогое мероприятие.

Наблюдается тенденция постепенного роста доли прибыли в общей структуре пассивов отделения. Этот показатель как результат работы банка свидетельствует о более эффективной работе отделения, что имеет положительное влияние на репутацию банка и укрепление его имиджа в целом.

Операции по привлечению средств банком являются очень важным моментом в формировании ресурсов. Менеджерам необходимо постоянно контролировать структуру привлеченных средств, с тем, чтобы обеспечить стабильную деятельность банка.

Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина» приходится на расчетные и текущие счета клиентов. В 1997 году имело место снижение доли этой статьи – 65,2% в начале и 46,6% -в конце 1997 года. Однако в первой половине 1998 года наметилась тенденция роста удельного веса расчетного и текущих счетов в общей структуре привлеченных средств. На начало 1998г. этот показатель составил 63,7% на фоне общего снижения сумм этих средств. Банку нужно по возможности уменьшить влияние этой статьи, так как она отличается высокой нестабильностью, что крайне нежелательно в банковской деятельности.

Бюджетные счета также характеризуются высокой колеблемостью сумм остатков на этих счетах. Следовательно, банку надо оградить себя от нежелательного оттока привлеченных средств, делая упор на более надежные и постоянные депозиты. Бюджетные счета требуют постоянного тщательного контроля со стороны руководства банка.

Табл.7. Структура привлеченных средств Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина».

На привлечении средств посредством депозитов банком сделан особый акцент, что нашло отражение в абсолютном увеличении сумм по вкладам населения (с 21% на начало 1997 года до 35,8% по состоянию на 1.04.98). Но все же недостаточно привлекаются депозитные средства предприятий и организаций, доля которых с 6,2% на начало 1997 года снизилась до 0,8% в первом квартале 1998г. Необходимо пересмотреть ценовую политику и прочие условия.

Для более детального анализа управления пассивными операциями необходимо рассчитать следующие показатели, которые для удобства сведем в таблицу.

Табл.8. Анализ управления пассивными операциями Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина».

Коэффициент рычага разделяется на два показателя. Первый указывает, сколько банку удалось привлечь депозитов на единицу собственного капитала. Значение этого коэффициента в Красногвардейском отделении крайне мало (17%), что еще раз подтверждает необходимость проведения мероприятий по увеличению объема депозитов.

Второй коэффициент рычага свидетельствует о том, что на начало 1997 года средние остатки заемных средств составляли 113% собственного капитала. В 1998 году этот показатель снизился до 68%. Банку наряду с привлечением депозитов следует активизировать деятельность в области привлечения других заемных средств, так как собственные средства банка ограничены и не могут удовлетворять растущую потребность клиентов в кредитах.

Коэффициент достаточности собственного капитала говорит о том, что активы, подверженные риску, полностью обеспечены средствами банка. Это свидетельствует о надежности банка и об отсутствии риска для вкладчиков. Однако это достигается за счет снижения доходности, что нежелательно для любого вкладчика.

Похожие работы

Управление рисками в банковской деятельности

Скачать

22548

0

0

... » сами факторы, которых в каждом конкретном случае может быть и очень мало, и бесконечно много, и тем самым запутывают проблему и подходы к ее решению. В принципе к классификации рисков банковской деятельности возможны два подхода: укрупненный и детализированный. Первый подход позволяет выделить всего несколько наиболее важных видов рис­ков, таких, которые в большинстве своем могут иметь ...

Управление и регулирование банковской деятельности в РФ

Скачать

20834

0

0

... - это законодательное регулирование банковской деятельности. См. таблицу 4.1 методички (кстати, минимум наших знаний на экзамене должен равняться материалу, изложенному в методичке.). Управление и регулирование банковской деятельностью - это система правил поведения нормативного характера, сформулированных государственными органами (Парламентом в виде законов, указами Президента, постановлениями ...

Управление рисками в инновационной деятельности

Скачать

56438

1

2

... ), управление рисками ориентировано на смягчение последствий возникновения рисковых ситуаций (эти методы будут рассмотрены во втором учебном вопросе); 2. В остальных случаях деятельность по управлению рисками инновационной деятельности направлена на полное исключение или снижение возможности возникновения рисковых ситуаций (профилактика рисков, тренинг, формирование системы управления рисками и ...

Управление рисками в инвестиционной деятельности

Скачать

28372

0

0

... разрабатывать меры реагирования на риски, основываясь на более достоверной информации, которая позволяет принимать эффективные решения, снижающие, в свою очередь, возможность возникновения риска. Поэтому риски инвестиционной деятельности во многом зависят от способов финансирования проектов и особенностей проектной деятельности, в т.ч.: - значительного периода времени от начала реализации ...