Под взаимосвязанными заемщиками понимаются юридические и

2. Под взаимосвязанными заемщиками понимаются юридические и

физические лица - заемщики, связанные между собой экономически и /

или юридически (т.е. имеющие общую собственность, и / или взаимные

гарантии, и / или обязательства и / или контролирующие имущество

друг друга, а также совмещение одним физическим лицом руководящих

должностей) таким образом, что финансовые трудности одного из

заемщиков обусловливают или делают вероятным возникновение

финансовых трудностей другого (других) заемщика (заемщиков). Под

контролем понимается прямое или косвенное (через дочерние

предприятия) владение более чем 50% голосов у стороны (лица) или

способность контролировать больше половины голосов по специальной

договоренности с другими его акционерами (участниками) или

согласно его уставу, т.е. одна сторона (лицо) способна

контролировать другую и может существенно повлиять на ее

финансовые и оперативные решения.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)

Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в

размере 25%.

5. Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)

устанавливается как процентное соотношение совокупной величины

крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка.

Крупным кредитным риском является превышение величины Крз,

рассчитанной в порядке, определенном п. 4 настоящей Инструкции,

а также величин Кра и Кри, рассчитанных в порядке, определенном

соответственно пунктами 7 и 9 настоящей Инструкции, величины

5% собственных средств (капитала) банка.

Расчет крупного кредитного риска осуществляется по формуле:

Кскр

 Н7 = ---- x 100%,

К

где Кскр - совокупная величина крупных кредитных рисков (код

8998).

Примечание. Решение о выдаче крупных кредитов и займов должно

приниматься коллегиальным исполнительным органом банка либо

кредитным советом (комитетом) с учетом заключения кредитного

отдела банка. Решение о выдаче должно быть оформлено

соответствующими документами.

Максимально допустимое значение норматива Н7 устанавливается

в размере 800%.

6. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)

(Н8) устанавливается как процентное соотношение величины вкладов,

депозитов или полученных банком кредитов, остатков по счетам

одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и

собственных средств (капитала) банка:

Овкл

Н8 = ---- x 100%,

К

где Овкл - совокупная сумма обязательств банка. В расчет Овкл

включаются обязательства банка перед одним или группой связанных

кредиторов (вкладчиков):

1) по вкладам, депозитам (кроме депозитов до востребования),

полученным кредитам и займам, вкладам в драгоценных металлах -

взвешенные с учетом риска;

2) остаткам на расчетных (текущих), корреспондентских счетах и

депозитных счетах до востребования - по формуле средней

хронологической;

3) по субординированным кредитам (займам) - в части, не

включаемой в расчет собственных средств (капитала) банка согласно

Положению Банка России от 01.06.98 N 31-П;

4) срочные вклады физических лиц - в размере числящегося на

отчетную дату остатка;

5) Прочие привлеченные средства (средства, не перечисленные в

подпунктах 1 - 4 настоящего пункта) - в размере числящегося на

отчетную дату остатка.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.1999 N 635-У)

В расчет норматива Н8 не включаются:

средства федерального бюджета (за исключением не

использованных банком средств на финансирование отдельных

государственных программ и мероприятий, а также средств на

финансирование капитальных вложений);

открытые банком покрытые аккредитивы, за исключением случаев,

когда покрытием аккредитива являются средства, предоставленные

заемщику банком в виде кредита;

кредиты, предоставленные банку Банком России и обеспеченные

залогом государственных ценных бумаг;

обязательства, учитываемые на лицевых счетах "Средства для

зачисления на счета типа "С", открытые к балансовому счету 40911

"Транзитные счета", а также на лицевых счетах балансовых счетов

40809 и 30606 в пределах величины остатка средств лицевого счета

"Средства для гарантийного обеспечения расчетов по поручению

нерезидентов" балансового счета 30406.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.11.1999 N 671-У)

В расчет Овкл включаются сгруппированные в разрезе одного или

взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков) остатки по счетам: 203П,

301П, 30205, 313, 314, 315, 316, 317, 318, положительное значение

разниц <40108 - 40109> и <40110 - 40111>, 402, 403П, 404, 405,

406, 407, 408, часть балансового счета 409, 410, 411, 412, 413,

414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 423, 425, 426, 427,

428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440,

47401, 47403, 47405, 47407, часть балансового счета 47409, 47412,

47418, 47419, 47422 с учетом указанных выше особенностей.

В целях расчета норматива Н8 по привлеченным банком от

юридических лиц средствам в виде кредитов (займов) и депозитов, в

отношении которых по условиям договора не могут быть предъявлены

требования об их возврате или выдаче до истечения срока,

определенного договором, устанавливаются следующие коэффициенты

риска в процентах в зависимости от срока, оставшегося до возврата

(выдачи):

----------------------------------------T------------------------¬

¦ Срок, оставшийся до возврата (выдачи) ¦ Коэффициенты риска, % ¦

+---------------------------------------+------------------------+

¦ До 6 месяцев ¦ 100 ¦

+---------------------------------------+------------------------+

¦ От 6 месяцев до 1 года ¦ 80 ¦

+---------------------------------------+------------------------+

¦ Свыше 1 года ¦  50 ¦

L---------------------------------------+-------------------------

Указанные коэффициенты риска не применяются:

- в отношении обязательств банка перед организацией -

резидентом или нерезидентом, которая является основным

(материнским) обществом в отношении банка;

- в отношении средств, предоставленных банку третьим лицом на

условиях, определенных п. 4 Примечания к пункту 2.1 настоящей

Инструкции.

Примечания. 1. Настоящий норматив рассчитывается также по

совокупной сумме обязательств перед другим банком, выступающим

кредитором (вкладчиком) по отношению к данному банку.

2. Обязательства банка перед организацией - резидентом,

которая согласно законодательству Российской Федерации является

основным (материнским) обществом в отношении банка, включаются в

расчет норматива Н8 с коэффициентом риска 20%.

В отношении обязательств банка перед организацией -

нерезидентом, которая согласно законодательству Российской

Федерации и / или нормам права страны местонахождения нерезидента

является основным (материнским) обществом в отношении банка,

норматив Н8 не рассчитывается.

3. Остатки средств на корреспондентских, расчетных (текущих)

счетах, а также на депозитных счетах до востребования включаются в

расчет совокупной суммы обязательств (Овкл) по формуле средней

хронологической:

а а

1 n + 1

--- + а + а + ... + ... а + ---------

2 2 3 n 2

----------------------------------------,

n

где а , а - остатки на начало и конец отчетного периода;

1 n + 1

а , а , ... а - остатки на последующие даты внутри

2 3 n

отчетного периода;

n - число календарных дней в соответствующем месяце.

4. Средства, предоставленные банку третьим лицом на условиях,

определенных пунктом 4 Примечания к пункту 2.1 настоящей

Инструкции (части балансовых счетов 313, 314, 315, 316, 427, 428,

429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440),

включаются в расчет совокупной суммы обязательств (Овкл) с

коэффициентом 20%.

Похожие работы

Порядок регулирования деятельности коммерческих банков (нормативы )

Скачать

39490

1

0

... надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности, финансовым положением с использованием как экономических, так и административных методов управления. 1. Понятие нормативов. Группы риска. Регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется посредством соответствующих нормативов, введенных в действие ...

Регулирование и надзор деятельности банков второго уровня

Скачать

167319

2

10

... развитию секторов финансового рынка, на обеспечение роста и поддержания высокого качества финансовых услуг, а также прозрачность и стабильность финансового рынка. 2. Анализ регулирования и надзора деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан 2.1 Анализ выполнения пруденциальных нормативов банков второго уровня Для обеспечения стабильности и надежности банковской системы ...

ЦБ РФ и его роль в осуществлении денежно-кредитного регулирования

Скачать

73608

0

9

... в первую очередь, снижение темпов инфляции, укрепление курса национальной валюты и обеспечение устойчивости платежного баланса страны, создание условий для осуществления позитивных структурных сдвигов в экономике. В основе денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Банком России, лежит принцип количественных ограничений на прирост денежной массы. С 1996 года приоритеты политики в денежно- ...

Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов коммерческого банка

Скачать

147161

22

7

... анализ финансового состояния ЗАО КБ «Пятигорск», определить важнейшие его показатели. 2.3. Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и ее совершенствование Сущность анализа финансового состояния во многом определяется его объектами, которые в коммерческом банке отражают содержание финансовой деятельности кредитного учреждения (См.: Рис. 2.3.). Объекты ...