Разработка схем всеобщей классификации видов

3.3. Разработка схем всеобщей классификации видов

Страхование биржевых операций

Страхование рисков неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями

страхования финансовых рисков и личного страхования

 

	ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

 

3.4. Проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании

Данный раздел посвящен определению тарифных ставок и страховых премий по смешанному страхованию. Даны следующие условия:

Базовые	данные
1. Возраст страхователя	19
2. Срок страхования, годы	6
3. Нагрузка абсолютная, руб.	2,86
4. Расходы на проведение предупредительных мероприятий, %	2,14
5. Ставка дохода, % годовых	19
6. Прибыль страховщика, %	2,64
7. Годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев, руб.	0,039
8. Страховая сумма, руб.	50 240
Проектируемые	данные
1. Срок страхования, годы	3
2. Ставка дохода, % годовых	35
3. Увеличение страховой суммы, %	8

 

Рассчитываем единовременную тарифную нетто-ставку на дожитие по формуле (I_x+n*Vⁿ)/I_x*CC:

95352*0,352/96171*50240=17 533,877 (р)

Годичная нетто-ставка рассчитывается по формуле Т^един_н/К_рас, где Т^един_н  -единовременная тарифная ставка, /К_рас – коэффициент расчетный, который находим по формуле (I_x+1*V¹+_Ix+2*V²....I_x+n*Vⁿ)/I_x:

(96064*0,840+95945*0,706+95814*0,593+95671*0,499+95517*0,419+95352*0,352)/96171=3,396

Таким образом, годичная тарифная нетто-ставка на дожитие:

17 533,877/3,396=5 163,097(р)

Рассчитываем единовременную тарифную нетто-ставку на случай смерти по формуле (d_x*V¹+d_x+1*V²....d_x+n-1*Vⁿ)/I_x*CC:

(107*0,840+119*0,706+131*0,593+143*0,499+154*0,419+165*0,352)/96 171*50240=232,751 (р)

Годичную тарифную нетто-ставку на случай смерти находим по вышеприведенной формуле с расчетным коэффициентом 3,396:

232,751/3,396=68,537 (р)

Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию – сумма нетто-ставок по страхованию на дожитие, на случай смерти и от несчастных случаев:

5 163,097+68,537+0,039=5 231,673 (р)

Страховую премию рассчитываем по формуле Тбр*Пс, где Тбр – брутто-ставка, Пс (СС\100) – объемный показатель страхования. Определяем Тбр по формуле 100*Т_н/(100-Н), где Тн – нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы, Н – нагрузка, представляющая собой сумму нагрузки относительной, расходов на проведение предупредительных мероприятий и прибыль страховщика. Находим Тн на 100 руб. страховой суммы:

5 231,673*100/50240=10,413 (р)

Тбр=100*10,413/(100-2,86-2,14-2,64)=11,3 (р)

Страховая премия:

11,3*50240/100=5 677,12 (р)

 

Проектные расчеты.

Страховая сумма:

50240*108/100=54259,2 (р)

Единовременная тарифная ставка на дожитие:

95814*0,406/96171*54259,2=21 947,459 (р)

Годичная тарифная ставка на дожитие:

К_рас=(96064*0,741+95945*0,549+95814*0,406)/96171=1,692

Тн=21 947,459/1,692=12 971,311(р)

 

Единовременная тарифная ставка на случай смерти:

(107*0,741+119*0,549+131*0,406)/96171*54259,2=111,600 (р)

Годичная тарифная ставка на случай смерти:

111,600/1,692=65,957 (р)

 

Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию:

12 971,311+65,957+0,039=13 037,307 (р)

Страховая премия.

Находим Тн на 100 руб. страховой суммы:

13 037,307*100/54259,2 =24,028 (р)

Тбр=100*24,028/(100-2,86-2,14-2,64)=26 (р)

Страховая премия:

26*54259,2/100=14 107,392 (р)

 

	6-летний срок страхования	3-летний срок страхования
Брутто-ставка, руб.	11,3	26
Ставка дохода, % годовых	19	35
Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию, руб.	5 231,673	13 037,307
Страховая премия, руб.	5 677,12	14 107,392
Страховая сумма, руб.	50 240	54 259,2

Таким образом, вышеприведенные подсчеты подтвердили, что в смешанном страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования, т.к. в этом случае до окончания срока договора доживет большее количество людей, чем при более длинном сроке. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока.

 Стоимость договора также определяется возрастом страхователя - более молодой страхователь заключает более дорогой договор, так как вероятность дожития высока, а смертности низка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Данная курсовая работа рассматривает теоретические и практические вопросы и проблемы страхования финансовых рисков, касающиеся преимущественно Российской Федерации.

В первой главе рассматриваются теоретические положения по страхованию финансовых рисков. Под финансовыми рисками понимаются кредитные, коммерческие, риски биржевых операций и риск неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями. Отдельное внимание уделяется теории малоразвитых видов страхования – финансовых инвестиций, гарантий, облигаций.

Во второй главе сделан обзор рынка страхования финансовых рисков за последние несколько лет; на основе подсчетов построены графики, показывающие темпы развития данной отрасли страхования. Анализ тенденций в этой области показывает, что страхование финансовых рисков в России является более сложной для понимания, чем в развитых странах. Оно находится в начальной стадии своего развития и не соответствует растущим объективным потребностям, которые в то же время остаются практически мало осознанными. До сих пор весьма остро стоит вопрос со страхованием кредитов; работа освещает проблемы, связанные с принятием законопроекта по данному виду страхования. Неэффективным оказывается и государственное регулирование в этой сфере. В основном оно ограничивается лишь функциями выдачи лицензий. Другими словами, как институциональный сегмент всего национального рынка страховых услуг государство не играет значительной роли.

Несовершенен и сам российский рынок страховых услуг, но его структура постепенно меняется, хотя и медленно. И тем не менее с профессиональной точки зрения российские страховщики заметно уступают зарубежным. Их конкурентоспособность по сравнению с западным страховым бизнесом невысока, прежде всего, из-за финансовой слабости.

К числу характеристик, ставших к 2000 году типичными для данного рынка, в первую очередь можно отнести неустойчивость в динамике развития. Одновременно данная тенденция сопровождается диверсификацией структуры страхования в отраслевом и функциональном аспектах.

Работа также рассматривает вопросы страхования в сфере внешнеэкономической деятельности реформирующейся России. Показано, что страхование операций по импорту в Россию в настоящее время в значительной мере контролируется иностранными страховыми компаниями, что объясняется невысоким уровнем реноме и конкурентоспособности российских как экспортеров, так и импортеров, а также страховых компаний, завоеванием существенной части оптово-розничных операций по зарубежным товарам и услугам частным иностранным капиталом. Помимо этого иностранные инвестиционные проекты в России страхуются инвесторами в обязательном порядке у своих государственных страховых компаний типа ОПИК.

Работа описывает процедуру хеджирования и взаимоотношения его участников на внебиржевом, биржевом рынках. Рассматриваются преимущества и недостатки основных инструментов хеджирования.

В проекте произведена оценка использования систем возмещения - предельной ответственности и по фактическим результатам, осуществлено их сравнение и сделан вывод о большей надежности первой и, следственно, большей финансовой устойчивости страховщика, использующего данную систему, в условиях переходной экономики.

Третью главу открывает рассмотрение страхование финансовых рисков в экономически развитых странах. Такой подход обеспечивает и возможную адаптацию зарубежного опыта. Например, в странах Запада на более высокой ступени развития находятся самоорганизация страхового дела, его отраслевая диверсификация, практика активного не столько контроля, сколько содействия со стороны государства.

В данной главе автор попытался выявить способы решения ряда наиболее важных проблем. Ранее указывалось, что российский рынок страхования финансовых рисков является слабым и несоответствующим потребностям трансформируемой страны. Это подтверждается невысокой его долей в российском ВВП. По своим объемам он уступает, например, банковскому сектору страны и всем остальным основным сегментам «деловой инфраструктуры.

Нами предложены некоторые практические мероприятия, которые могут способствовать развитию страхования финансовых рисков в РФ:

принятие законов и других нормативных актов в области страхования;

контроль уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов;

регулирование финансовой устойчивости страховщиков и обеспечение выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;

 контроль за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;

наложение санкции на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования.

увеличение уставного капитала страховых организаций как минимум до 30 млн руб. к середине 2007 года. При этом у специализированных перестраховщиков уставный капитал должен быть в 4 раза выше этой базовой величины;

переход компаний на МСФО;

сбор информации и проведение независимого анализа данных о состоянии рынка страхования органами надзора;

расширение полномочий надзорного органа по аккредитации профессиональных участников страхового рынка, не подлежащих лицензированию, и установлению квалификационных требований к руководителям и сотрудникам компаний - профессиональным участникам рынка;

для развития региональных СК создание пулов крупнейших и платежеспособных региональных страховых компаний и московских компаний, представленных в данном регионе своими филиалами.

Как и во многих секторах рыночной инфраструктуры эта отрасль страхования характеризуется высокой концентрацией в руках немногих страховых компаний. Концентрация страхового бизнеса происходит и в территориальном разрезе. Гипертрофированное сосредоточение в Москве - наиболее характерная черта российского рынка страховых услуг.

Вместе с тем появились признаки постепенного разукрупнения территориального размещения страхового бизнеса. Наряду с филиалами московских страховых компаний и подконтрольными им фирмами в ряде деловых центров России появились местные страховые компании. Однако, несмотря на указанные процессы по объемам бизнеса стабильно лидирует Москва.

Автор отмечает, что в секторе внешнеэкономических услуг перестрахование совершается, прежде всего, по настоянию российских клиентов практически только у зарубежных корпораций. Подобная практика - ничто иное, как легализованная утечка капитала, объемы которого из-за отсутствия данных, не поддаются определению. С другой стороны, недопустимо законодательно ограничивать деятельность иностранных страховщиков в России, тем самым создавая тепличные условия для отечественных компаний.

Анализ динамики, структуры и особенностей российского страхового рынка финансовых рисков сделать вывод о высокой степени необходимости его государственного регулирования. Экономика России на переходном этапе не обладает достаточными возможностями для того, чтобы отечественные страховщики и страхователи в России в деловом взаимодействии друг с другом обеспечивали формирование и развитие данной отрасли страхования. Ранее уже указывалось, что она по степени своей развитости не адекватна общественной потребности в такого рода услугах. С другой стороны, чрезмерное вмешательство государство может остановить развитие некоторых видов страхования, например, нового вида, присущего России, страхования финансовых рисков дольщиков.

В работе предлагаются разработанные схемы-классификации страхования финансовых рисков и личного страхования. Производится проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании, на основе которых проводится анализ и делается вывод о том, что в смешанном страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока.

 Стоимость договора также определяется возрастом страхователя - более молодой страхователь заключает более дорогой договор, так как вероятность дожития высока, а смертности низка.

 

Список литературы

1.    Гвозденко А.А. Основы страхования : Учебник.– М.: Финансы и статистика, 2000.–304с.

2.    Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Учебник.–М.: Финансы и статистика, 2000.–184с.: ил.

3.    Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.–М.: центр экономики и маркетинга, 2001.–224с.

4.    Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27.11.92. №4015-1 (ред. от 27.10.99).

5.    Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А. Федорова–М.: Издательство БЕК, 2001.–768 с.

6.    Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Серия “Учебники, учебные пособия” Ростов н/Д: “Феникс”, 2000–384 с.

7.    Страхование: принципы и практика/ Составитель Дэвид Бланд: пер. с англ.–М.: Финансы и статистика, 2000.–416с.: ил.

8.    Страховка от банкротства// Финансовая Россия №34 (297), 19-25 сентября 2002, www.fr.ru

9.    Строительство и городское хозяйство в С.Пб и Лен. Области, № 57, октябрь, 2002г. http://stroygorhoz.ru/57/4.php

10.  Суетин Д. Стратегия развития Российской Федерации до 2010 года (проект).–Российский страховой бюллетень.–№3.–2000.–с.10–15.

11.  Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов.–М.: ЮНИТИ, 2000.–311с.

12.  Шинкоренко И.Э Страхование ответственности: Справочник. Финансы и статистика, 1999.–286 с.

13.  Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов.–М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2001.–431с.

14.  Юлдашев Р., Тронин Ю. Концепция научной корректировки регулирования страховой деятельности//Страховое дело, №7, 2000.– сс.16–46.

15.  Юргенс И. Системный подход к определению понятия “национальная система страхования”.–Страховое дело.–№8.–2000.–с.4–13.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Таблица 1

100 крупнейших страховых компаний России в 1 полугодии 2002 г.

Источник: Страховой Форум -> Центр статистики -> РФ
URL: http://www.ins-forum.ru/statcentre/rf/rf_top100nonlife_2002_6.shtml

Дата: 01.10.02

№ п/п*	Наименование компании	Город	Рег. №	Всего, тыс. руб.	В том числе, в %
					личное	имущества	ответст-венности
1 (2)	Ингосстрах	Москва	928	3736119,3	11	77	12
2 (9)	Национальная страховая группа	Долгопрудный	1826	3385384,9	1	99	0
3 (3)	Интеррос-Согласие	Москва	1307	3105486,1	4	71	25
4 (4)	РОСНО	Москва	290	2420626,8	39	54	7
5 (5)	РЕСО-Гарантия	Москва	1209	2236290,4	20	71	8
6 (1)	Лукойл	Когалым	1298	1818805,4	5	93	2
7 (6)	СОГАЗ	Москва	1208	1558130,3	43	53	4
8 (14)	Сибирь	Нижневартовск	164	1227050,4	25	70	5
9 (7)	Прогресс-Гарант	Москва	2786	1062344,8	24	71	5
10 (15)	Энергогарант	Москва	1834	1005904,3	35	61	4
11 (17)	Военно-страховая компания	Москва	621	971523,4	15	72	13
12 (21)	Нефтеполис	Москва	3297	955079,1	6	91	3
13 (24)	Альфастрахование	Москва	3369	921660,7	5	90	4
14 (8)	Газпроммедстрах	Москва	3230	881766,5	100	0	0
15 (11)	МАКС	Москва	1427	876565,6	55	40	4
16 (10)	Промышленно-страховая компания	Москва	983	856120,1	23	71	6
17 (20)	Лидер	Москва	808	735219,1	4	95	1
18 (28)	Росгосстрах	Москва	1	668221,1	12	84	3
19 (26)	Группа Ренессанс страхование	Москва	1284	655979,1	38	50	12
20 (25)	НАСТА-центр	Москва	1083	618014,4	6	86	8
21 (18)	Альфастрахование	Москва	2239	583802,7	25	66	9
22 (44)	НЭСО	Москва	3310	558064	16	18	66
23 (16)	Сургутнефтегаз	Сургут	3127	518758,9	9	85	5
24 (37)	AIG Россия	Москва	3256	516916,3	32	68	0
25 (12)	СК Природа	Москва	3130	497399,9	2	48	50
26 (49)	Евростандарт	Москва	2561	453785,2	3	97	0
27 (30)	РК-Гарант	Москва	2905	453281,9	4	96	1
28 (41)	Рекон	Москва	1263	416557,3	6	1	24
29 (40)	Россия	Москва	2	409449,1	21	67	12
30 (31)	Спасские ворота	Москва	2992	402693,8	18	67	15
31 (39)	Чулпан	Альметьевск	1216	374690,8	71	26	4
32 (99)	ЖАСО	Москва	263	367648,4	69	29	1
33 (45)	Москва	Москва	191	362863,8	1	42	58
34 (-)	Энергогарант-Столица	Москва	3543	355561,1	3	97	0
35 (103)	Итера-гарант	Москва	3199	338816,1	13	87	1
36 (34)	Гута-страхование	Москва	1820	329682,6	23	72	5
37 (29)	Медведь ЛК	Когалым	2179	326447,5	100	0	0
38 (36)	Югория	Ханты-Мансийск	3211	322732,2	18	79	3
39 (38)	СКМ	Магнитогорск	1047	314009,4	16	72	13
40 (57)	Трансгаз	Москва	3305	300435,2	0	99	1
41 (141)	Русские страховые традиции	Москва	2567	291629,1	0	86	14
42 (52)	Ост-Вест Альянс	Москва	2294	289010,7	8	87	5
43 (33)	Транснефть	Москва	1864	280516,1	92	8	0
44 (104)	Поддержка	Москва	2647	265347,7	0	100	0
45 (53)	Авест-Классик	Москва	3495	258947,2	5	66	29
46 (35)	Лига	Москва	3233	254904,5	4	96	0
47 (42)	Росгосстрах-Подмосковье	Одинцово	977	252880,5	8	82	10
48 (27)	Межрегионгарант	Салехард	3300	245286,5	3	93	4
49 (58)	Русский мир	Санкт-Петербург	1582	241199,5	17	67	17
50 (55)	Пари	Москва	915	229534,1	3	80	17
51 (23)	Шексна	Череповец	2115	227382,5	2	96	1
52 (51)	Русско-Азиатский страховой альянс	Москва	3377	227018,6	5	70	25
53 (47)	Мегарусс-Д	Москва	2877	223849	9	68	23
54 (60)	Жива	Москва	158	214094,6	10	87	2
55 (48)	Волга-Авто	Н. Новгород	2783	210211,5	22	78	0
56 (61)	Росгосстрах-Татарстан	Казань	2382	207768,9	6	90	4
57 (108)	Лад	Долгопрудный	3047	206525,9	100	0	0
58 (78)	Русский страховой центр	Москва	159	198408,1	7	76	16
59 (66)	Реал	Московская обл.	894	197934,3	0	100	0
60 (72)	Социальная СК	Москва	2988	197340,7	0	100	0
61 (107)	Метрополис	Москва	81	191749,4	8	92	1
62 (67)	АФЕС	Москва	1273	185257,3	22	41	37
63 (80)	Геополис	Москва	448	180122,6	19	80	1
64 (106)	Магеллан Ин & Ре	Москва	3392	184033,5	0	4	96
65 (65)	НАСКО	Москва	3170	178455	97	3	0
66 (133)	Итиль	Казань	1858	175582,9	89	6	5
67 (19)	ОСР	Юбилейный	3364	169424,6	23	23	54
68 (144)	Столичное СО	Москва	3258	161092	3	94	3
69 (98)	НИК	Ульяновск	2917	160920,3	1	89	9
70 (85)	Самара-АСКО	Самара	2346	156797,3	6	89	5
71 (206)	Межотраслевой страховой центр	Москва	88	155875,6	3	94	3
72 (83)	Росгосстрах-Тюмень	Тюмень	2366	148718,7	24	68	8
73 (69)	Цюрих-Русь	Москва	212	147800,5	3	83	13
74 (56)	Малахит	Москва	1392	145835,2	26	71	3
75 (115)	Стандарт-Резерв	Москва	1137	143529,6	43	54	2
76 (54)	ЛК-Сити	Москва	892	141015,5	17	80	2
77 (172)	Литер-Полис	Ростов-на-Дону	31	139911	83	17	0
78 (140)	Инвестстрах-агро	Москва	105	137287,3	1	99	0
79 (814)	Единство	Ярославская обл.	3338	134947,8	45	53	3
80 (63)	Росэнерго	Горно-Алтайск	975	134311	1	90	8
81 (81)	СК правоохранительных органов	Москва	3014	132835,4	40	33	27
82 (153)	Поддержка	Волгоград	221	128978,7	0	100	0
83 (82)	Росгосстрах-Нижний Новгород	Н.Новгород	665	128835,5	7	90	3
84 (182)	Независимая экспортно-импортная СК	Москва	3473	124928	13	59	29
85 (86)	Росгосстрах-Санкт-Петербург	Санкт-Петербург	451	124236,8	25	62	13
86 (32)	Сибирско-Уральская СК	Каменск-Уральский	3304	120159,2	7	92	0
87 (328)	Вавилон	Москва	3223	119815,1	0	100	0
88 (73)	Национальная страховая лига	Москва	866	118992,1	0	92	8
89 (612)	СК Алроса	Москва	3524	116951,3	68	31	1
90 (772)	Сити-Гарант	Москва	3477	116691,4	7	85	7
91 (234)	Эрмион	Москва	3366	116058,5	0	100	0
92 (50)	Шексна-М	Череповец	2838	114318,4	100	0	0
93 (110)	Ингосстрах–С.-Петербург	Санкт-Петербург	2282	114019,9	11	69	20
94 (424)	Энергетическая СК	Москва	1914	110064,6	6	93	1
95 (208)	Полис-Гарант	Москва	3390	107401,5	39	61	1
96 (105)	Инфистрах	Москва	3382	106912,1	74	26	0
97 (95)	Инкасстрах	Самара	113	102709	11	84	6
98 (91)	Гефест	Москва	1641	102392,2	6	77	17
99 (97)	Ариадна	Москва	2240	101310,2	27	71	2
100 (226)	Лексгарант	Москва	348	99102,6	1	58	41

*Место по итогам 2001 года

Таблицу подготовила Е. Терешенкова, эксперт "ЭЖ"

Опубликовано: "Экономика и жизнь" № 36, 2002, c.6