Эффективность предлагаемых мероприятий

2.5 Эффективность предлагаемых мероприятий

Доходы от предполагаемых мероприятий составят 1094,1 тыс. руб.

Расходы от предполагаемых мероприятий составят 654,85 тыс. руб.

Ожидаемая прибыль 439,25 тыс. руб.

На диаграмме 8 представлены показатели эффективности предлагаемых мероприятий.

Диаграмма 8

Глава 3. Составление бюджет - плана по доходам и расходам Богородского почтамта на 2009 год с учетом предложенных мероприятий

3.1 Сущность бюджет – планирования

Бюджетный процесс – процедура формирования, утверждения и исполнения бюджетов, обеспечивающая:

•  разграничение прав и обязанностей всех участвующих сторон;

•  единообразие форм информации и сроков ее представления;

•  ответственность должностных лиц за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей.

Целью бюджетного процесса является организация единой системы планирования, контроля и анализа показателей финансово-хозяйственной деятельности, а также построение такой системы управления, которая основывается при принятии управленческих решений на соответствующих бюджетах.

Универсальными периодами представляются год, квартал, месяц.

Исполнение бюджетов осуществляется в соответствии с регламентом контроля над исполнением бюджета и осуществления платежей.

Исполнение бюджетов заключается в учете и накоплении фактических величин доходов и расходов, инвестиционных расходов, движении денежных средств, их сопоставлении с плановыми (бюджетными) величинами и анализе отклонения фактических величин от плановых. Основная работа по исполнению бюджетов осуществляется ПФО (планово-финансовым отделом) на основании фактического исполнения бюджета по пятидневкам. Суммы планируемых платежей автоматически вычитаются из утвержденных показателей статей расходов.

3.2 Составление бюджета доходов и расходов Богородского почтамта на 2009 год

Бюджет доходов и расходов (БДР) должен характеризовать результаты деятельности почтамта и его обособленных подразделений за отчетный (планируемый) период.

Расчет основных экономических показателей, характеризующих результаты деятельности почтамта в 2009году, осуществляется на основе:

-           анализа результатов деятельности организации за 2007 – 2008г.г.

-           учета инфляционных процессов;

-           эффекта предлагаемых организационно-технических мероприятий.

3.2.1 Расчет исходящего платного обмена

Определим исходящий платный обмен на 2009год из обмена за 2008 год, его среднегодового темпа изменения за период с 2007 года по 2008 год по каждому виду обмена.

Среднегодовой темп изменения обмена (Ij) рассчитывается для каждого вида исходящего платного обмена на основе отчетных данных предшествующих лет

I_j=q₂₀₀₇/ q₂₀₀₆;

где: j – вид обмена;

q_2007, q₂₀₀₆ –исходящий платный обмен j-го вида соответствующего года

Расчет исходящего платного обмена на 2008 год представлен в таблице 3.1

Таблица 3.1 Расчет исходящего платного обмена на 2009 год

Проведенный анализ показывает, что наибольший темп роста в 2009 году ожидается по посылкам на 3,2% письмам и бандеролям с объявленной ценностью на 1,2%, по денежным переводам на 1,3%. Предполагается снижение по письменной корреспонденции на 9,4%.

Похожие работы

Анализ финансового состояния государственного предприятия Богородского почтамта - филиала УФПС по Нижегородской области

Скачать

162441

33

9

... недостатки в финансовой деятельности и находить резервы улучшения финансового состояния предприятия. На основании проведенного анализа финансового состояния необходимо принятие решения о выходе на новую финансовую политику и разработка программы финансового оздоровления. Финансово–экономическое положение Богородского почтамта в анализируемый период соответствует общей тенденции экономики России, ...