Навигация
1.10 Финансовый план
В экономическом разделе необходимо показать следующие данные:
Прогноз объемов реализации продаж на 2010 год:
•Объем производства в ассортиментном выражении: Модель 1 (муж) - 40 020 шт; Модель 2 (жен) – 26 680 шт;
• Оптовая цена (средняя) – 1 010,44 руб;
• Объем годового выпуска – 66 700 шт
Баланс денежных расходов и поступления:
•Выручка от продаж (объем реализации) - 67 396 348,00 руб
Производственные издержки или себестоимость, постоянные и переменные расходы. Постоянные расходы:
• Аренда помещения - 982 800 руб;
• Амортизация оборудования - 168 374 руб;
• Коммунальные услуги - 96 547 руб;
• Заработная плата управленческого аппарата - 1 525 176 руб Переменные расходы:
• Сырье и материалы - 31 181 273 руб;
• Заработная плата рабочих - 3 018 405 руб;
• Прочие расходы - 4 093 758 руб
Налоги, относящиеся на себестоимость:
• Налоги и отчисления - 1 503 635 руб;
• Прибыль - 23 393 677 руб
1.11 Стратегическое финансирование
У предприятия существуют возможности расширения объемов производства, так как загруженность персонала и технологического оборудования не максимальна.
Политика недопущения инвесторов со стороны приводит к застою производства. Чтобы избежать подобного, необходимо найти инвесторов или получить краткосрочную ссуду в банке.
Если для процветания предприятия недостаточно собственных средств, то предприятие может обратиться в московское правительство с просьбой об оказании временной финансовой поддержке и предоставлении льготного банковского кредита. При этом Московский комитет по делам финансовой несостоятельности принимает решения о выделении подобных кредитов. Необходимо предоставить план финансового оздоровления предприятия -бизнес-план, обосновывающий ходатайство предприятия.
1.12 Технико-экономические показатели
Ими являются следующие численные показатели:
1. Годовой выпуск продукции, шт. - 27 370;
2. Переменные затраты, руб. - 41 758 042;
3. Переменные затраты на единицу продукции, руб. - 1 526;
4. Маржинальная прибыль, руб. - 974;
5. Совокупная маржинальная прибыль, руб. - 26 658 380;
6. Постоянные затраты, руб. - 3 273 291;
7. Цена единицы продукции, руб. - 2 500;
8. Себестоимость продукции, руб. - 45 031 861;
9. Рентабельность продукции, % - 51;
10. Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб. - 0,65;
11. Запас финансовой прочности, руб. - 60 031 946;
12. Финансовая устойчивость, % - 87,7;
13. Критический объем продаж - 3 361;
14. Выручка от реализации продукции, руб. - 68 425 000;
15.Средняя заработная плата, руб.:
- рабочего - 10 000;
- работника - 12 500;
16. Прибыль от реализации, руб. - 23 393 677;
Раздел 2. Планирование производственной программы предприятия
2.1 Определение выпуска продукции в ассортименте
Выпуск можно узнать, если известны численность рабочих 
, режим работы предприятия 
и процентное соотношение изделий или моделей ассортимента.В анализируемом потоке рассматривается 25 человек работающих в одну смену. К выпуску запланированы 2 модели комбинезонов из хлопчатобумажных ворсовых тканей в следующем соотношении:
Модель № 1 (мужской) - 40%, затраты времени 
– 0,76 ч
Модель № 2 (женский) – 60%, затраты времени 
– 0,65 ч
С учетом технологической трудоемкости моделей 
и процентного соотношения их выпуска рассчитана средневзвешенная технологическая трудоемкость 
.
Смешанный выпуск изделий в смену 
определяется по формуле:
где 
(часов) - продолжительность рабочего дня;
(человек) – количество технологических рабочих.
Тогда 
Выпуск в смену по моделям будет следующий:
Выпуск изделий в год определяется по формуле:
Где - число смен; по условию - одна смена;
230 (дней) количество рабочих дней в году.
Производим расчет:
Соответственно, выпуск изделий в год по моделям будет:
Похожие работы
... программы Да Нет Представить план на утверждение Утверждён Не утверждён Приступить к выполнению Рис. 1.3 Порядок составления плана маркетинга ГЛАВА II. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО МАРКЕТИНГА НА ТОО “АРТПС-СЕРВИС ЛТД” 2.1. Анализ технико-экономических показателей на ТОО “АРТПС-Сервис ЛТД” за ...
... » в электрокорундовой форме Данный раздел представляет собой разработку процесса изготовления отливки-представителя, взятой из производственной программы проектируемого цеха. Технология её изготовления должна соответствовать одному из принятых в проекте технологических процессов. Можно разрабатывать более совершенные технологии изготовления отливки для сокращения брака, снижения трудоемкости, ...
... 723,00 -724,00 -0,08 3 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) -182 182,00 -71 189,00 110 993,00 -60,92 ИТОГО 808 925,00 919 194,00 110 269,00 13,63 За рассматриваемый период собственный капитал предприятия увеличился на 110269,0 тыс.грн, при этом данное увеличение имело место за счет снижения непокрытых убытков на 919 194,00 тыс.грн, данное положительное влияние было ...
... самой компании. Структура компании, управляющей одним-единственным магазином, не имеет ничего общего с организацией общенациональной торговой сети. 2. Анализ организации розничной торговли на примере торговой точки И.П. Старковой О.А. 2.1. Анализ и организационная характеристика отдела детской одежды . И.П. Старкова О.А. отдел детская одежда расположен в торговом центре «Урал», и ...
0 комментариев