Планирование численности персонала предприятия

2.1.2 Планирование численности персонала предприятия

Расчет общей численности работников производится по формуле:

N_общ = Nр + Nв + Nрук + Nсп + N_моп(2.1.2.1)

где N_p – численности основных производственных рабочих, раб;

Nв – численность вспомогательных рабочих, чел;

Nрук – численность руководителей, чел;

Nсп – численность специалистов, чел;

NМОП – численность младшего обслуживающего персонала

Расчет численности основных производственных рабочих на предприятии производится по формуле:

 (2.1.2.2)

где N_p – численности основных производственных рабочих, раб;

Т – общая трудоемкость производственной программы, чел.-час;

Ф_пол – полезный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

К_в.н – коэффициент выполнения норм выработки, принимаемый равным 1,1.

Расчет численности вспомогательных рабочих производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

(2.1.2.3)

где k_в – % вспомогательных рабочих на предприятии, % (исходные данные);

Расчет численности руководителей производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

N_рук = N_р · k_рук (2.1.2.4)

где k_рук – % руководителей на предприятии, % (исходные данные);

Расчет численности специалистов производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

 N_сп = N_р · k_сп (2.1.2.5)

где k_сп – % специалистов на предприятии, % (исходные данные);;

Расчет численности МОП (младший обслуживающий персонал):

N моп = Nр · k_моп(2.1.2.6)

где k_моп – % МОП на предприятии, % (исходные данные).

В соответствии с приведенными формулами в методических указаниях определяем показатели:

Расчет численности основных производственных рабочих на предприятии производится по формуле (2.1.2.2):

, чел.

Расчет численности вспомогательных рабочих производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле (2.1.2.3):

, чел.

Расчет численности руководителей производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле (2.1.2.4):

, чел.

Расчет численности специалистов производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле (2.1.2.5):

, чел.

Расчет численности МОП (младший обслуживающий персонал), по формуле (2.1.2.6):

, чел.

Расчет общей численности работников производится по формуле (2.1.2.1):

N_общ = 120 + 18 + 13+ 7+ 8=166, чел.

2.1.3 Планирование расходов на оплату труда

Необходимо распределить численность основных производственных рабочих по разрядам. Для этого построим таблицу 2.1.3.1 в которой проценты - исходные данные по варианту.

Таблица 2.1.3.1 - Распределение рабочих по разрядам

Разряды	1	2	3	4	5	6	Итого
Проценты							100
Количество рабочих, чел

Расчет среднего тарифного разряда по формуле:

(2.1.3.1)

где i_ср – средний разряд;

i – разряд;

 – количество рабочих по разрядам, чел.

Расчет среднего тарифного коэффициента согласно тарифной сетки работников.

 (2.1.3.2)

где К_тср – средний тарифный коэффициент;

К_тб – тарифный коэффициент, соответствующий большему разряду из двух смежных;

К_тм – тарифный коэффициент, соответствующий меньшему разряду из двух смежных.

Определение среднечасовой тарифной ставки

(2.1.3.3)

где  – месячная тарифная ставка рабочего первого разряда, руб (исходные данные);

 – среднемесячная норма для расчета часовых тарифных ставок и сдельных расценок, по производственному календарю на текущий год

– отраслевой коэффициент, принимается равный 1.

Фонд заработной платы персонала рассчитывается по формуле:

 (2.1.3.4)

где ФОТ_р – фонд заработной платы основных производственных рабочих, руб;

ФОТ_в – фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб;

ФОТ_рук – фонд заработной платы руководителей, руб;

ФОТ_сп – фонд заработной платы специалистов, руб;

ФОТ_МОП – фонд заработной платы МОП, руб.

Фонд заработной платы рабочих состоит их основной заработной платы и дополнительной и рассчитывается по формуле:

ФОТ_р = ФОТ_осн + ФОТ_доп(2.1.3.5)

где ФОТ_осн – основной фонд заработной платы основных рабочих, руб;

ФОТ_доп – дополнительный фонд заработной платы основных рабочих, руб;

а) основной фонд заработной платы рабочих:

  (2.1.3.6)

где П_р – размер премии рабочих, 30%;

  – доплата не освобожденному бригадиру за руководство бригадой, руб.

  (2.1.3.7)

где – часовая тарифная ставка 1-го разряда, руб.;

П_р – размер премии рабочих, %;

– количество создаваемых бригад, (исходные данные).

Часовая тарифная ставка 1-го разряда рассчитывается по формуле:

(2.1.3.8)

где  – месячная тарифная ставка рабочего первого разряда, руб. (исходные данные);

 – среднемесячная норма для расчета часовых тарифных ставок и сдельных расценок, по производственному календарю на текущий год;

б) дополнительный фонд заработной платы рабочих:

(2.1.3.9)

где ФОТ_осн – основной фонд заработной платы рабочих, руб;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих:

(2.1.3.10)

где – часовая тарифная ставка, принимаемая для вспомогательных рабочих по 4-му разряду;

П_в – размер премии вспомогательных рабочих, 25%;

– коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату, 0,13.

Расчет фонда заработной платы руководителей:

 (2.1.3.11)

где См_рук – месячная тарифная ставка, принимаемая для руководителей по14 разряду;

 N_рук – численность руководителей, чел;

 П_в – размер премии руководителей, 50%;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

Расчет фонда заработной платы специалистов:

 (2.1.3.12)

где См_сп – месячная тарифная ставка, принимаемая для специалистов по 10 разряду;

 N_сп – численность специалистов, чел;

 П_сп – размер премии руководителей, 40%;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

Расчет фонда заработной платы МОП:

 (2.1.3.13)

где См_МОП – месячная тарифная ставка, принимаемая для МОП по 2-му разряду;

N_МОП – численность МОП, чел;

П_МОП – размер премии МОП, 20%;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

В соответствии с приведенными формулами в методических указаниях определяем показатели:

Количество рабочих по разряду (рассчитываем пропорцией [проценты = 100; количество рабочих (х) = N_p] по формуле

):

, чел

, чел

, чел

, чел

Таблица 2.1.3.1 - Распределение рабочих по разрядам

Разряды	1	2	3	4	5	6	Итого
Проценты	12	31	43	14	-	-	100
Количество рабочих, чел	14	37	52	17	-	-	120

Расчет среднего тарифного разряда по формуле (2.1.3.1):

Расчет среднего тарифного коэффициента согласно тарифной сетки работников по формуле (2.1.3.2):

Определение среднечасовой тарифной ставки по формуле (2.1.3.3):

, руб.

Часовая тарифная ставка 1-го разряда рассчитывается по формуле (2.1.3.8):

, руб.

Определяем доплата не освобожденному бригадиру за руководство бригадой по формуле (2.1.3.7):

, руб.

Рассчитываем основной фонд заработной платы рабочих по формуле (2.1.3.6):

, руб.

Определяем дополнительный фонд заработной платы рабочих по формуле в методических указаниях (2.1.3.9):

 , руб.

Фонд заработной платы рабочих рассчитывается по формуле (2.1.3.5):

ФОТ_р = 549217263 + 71398244 = 620615507, руб.

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих по формуле (2.1.3.10):

, руб.

Расчет фонда заработной платы руководителей по формуле (2.1.3.11):

, руб.

Расчет фонда заработной платы специалистов по формуле (2.1.3.12):

, руб.

Рассчитываем фонда заработной платы МОП по формуле (2.1.3.13) в методических указаниях:

, руб.

Фонд заработной платы персонала рассчитывается по формуле (2.1.3.4):

,руб.