Автоматизированная система правового сопровождения кредитования юридических лиц

Содержание

Введение

1. Постановка задачи автоматизации системы правового сопровождения кредитования юридических лиц

1.1 Описание предметной области

1.2 Анализ существующих разработок

1.3 Требования к разрабатываемой системе

1.3.1 Функциональные требования к системе

1.3.2 Требования к надежности

1.3.3 Требования к информационной и программной совместимости

1.3.4 Требования к техническому обеспечению

2. Проектирование системы правового сопровождения кредитования юридических лиц

2.1 Сравнительный анализ и выбор инструментальных средств проектирования системы

2.2 Проектирование структуры системы правового сопровождения кредитования юридических лиц

2.3 Проектирование структуры базы данных

3. Реализация системы правового сопровождения кредитования юридических лиц

3.1 Выбор средств реализации системы

3.1.1 Выбор средств управления базами данных

3.1.2 Выбор средств программирования

3.2 Разработка пользовательского интерфейса

3.3 Проектирование отчетов

3.4 Тестирование автоматизированной системы правового сопровождения кредитования юридических лиц

4. Расчет экономической эффективности проекта

Заключение

Список литературы

Приложение

Введение

Практически во всем мире кредитование является одним из важнейших направлений банковской деятельности. Этот вид услуг появился в период зарождения финансовой системы, и с тех пор играет большую роль в социально-экономическом регулировании общества, способствуя перемещению капитала из одних отраслей в другие. Предприятиям кредиты нужны для эффективной работы – с их помощью обеспечивается непрерывный технологический цикл, рост объемов производства и оборота капитала, а также образуется дополнительная прибыль.

Но банки должны быть застрахованы от рисков. Перед тем как предоставить кредит, банк должен проверить финансовое состояние клиента. Но это не единственный критерий, который определяет юридическое лицо. Очень важно определить соблюдены ли все законы при регистрации этого юридического лица, являются ли законными и правомерными документы, которые представлены в банк, имеют ли достаточные полномочия те люди, которые от имени юридического лица подписывают договоры. Это очень важно для требования в судебном порядке, при возникновении проблемной или просроченной задолженности по выплате кредита.

Высокий уровень конкуренции в банковском бизнесе, стремление банков повысить рентабельность кредитных операций приводит к упрощению их кредитной политики, что приводит к большому проценту риска выдачи кредита фиктивному юридическому лицу, которое должным образом не зарегистрировано, или должностные лица, подписывающие документы, не имеют достаточных полномочий для этого. В этой ситуации приобретает задача качественной и всесторонней, но в тоже время оперативной, проверке правоспособности заемщиков – юридических лиц.

Конкурентные преимущества будут иметь высокотехнологичные банки, которые способны при относительно низких издержках обработать колоссальный объем документов и материалов, обеспечить оперативный и индивидуальный подход к клиентам.

Такое преимущество даст разрабатываемая автоматизированная система правового сопровождения кредитования юридических лиц.

Таким образом, актуальность выбранной темы обоснована тем, что правовая оценка клиента банка – юридического лица, является важным этапов в процессе кредитования, уделение недостаточного внимания данной операции и ошибочная правовая оценка клиента может привести к нарушению закона, с неблагоприятными последствиями для банка.

Целью данной автоматизированной системы является повышение оперативности, производительности и уровня организации труда работников юридического отдела банка, увеличение наглядности предоставляемых документов клиентом. Углубление проверки правильности представленных сведений за счет использования большего объема информации, необходимой для анализа правоустанавливающих документов, проверки полномочий должностных лиц, подписывающих договоры, увеличение контроля за соблюдением законодательства при оформлении документов. Так же целью данного продукта обеспечить синхронизацию используемых данных и сокращение бумажных архивов.

1. Постановка задачи автоматизации системы правового сопровождения кредитования юридических лиц   1.1 Описание предметной области

В данном проекте рассматривается одна из операций процесса кредитования юридического лица в банке – проверка правоспособности клиента (юридического лица).

Процесс кредитования регламентируется рядом правовых актов.

В Гражданском Кодексе Российской Федерации (ГК РФ) даны общие положения, определяющие понятие договора кредитования, предусмотрена возможность отказа от предоставления или получения кредита (ст.ст. 819, 821 ГК РФ).

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.[1] Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.[2]

Банк вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возращена в срок.[3]

Так же в Положении Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998г. № 54-П (с учетом изменений и дополнений, внесенных Положением Банка России от 27 июля 2001г. № 144-П) устанавливается порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам – юридическим и физическим лицам, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.

В Инструкции Сберегательного Банка РФ от 26 октября 1993г. N 26-р «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного Банка РФ» определены общие положения о предоставлении кредита юридическому лицу Сберегательным Банком РФ.

Обеспечение возвратности кредитов посредством залога движимого и недвижимого имущества заемщика, погашение задолженности, в случае объявления должника несостоятельным (банкротом), регламентируется ФЗ от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 21.07.2005г.) «О банках и банковской деятельности» (ст.ст. 33, 34).

В Кодексе об Административных правонарушениях Российской Федерации (КоАП РФ) указывается административная ответственность за незаконное получение кредита путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии (ст. 14.11 КоАП РФ).

В Уголовном Кодексе Российской Федерации (УК РФ) прописаны специальные статьи, предусматривающие уголовную ответственность, за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ), не законное получение кредита путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, если это деяние причинило крупный ущерб (ст. 176 УК РФ).

Юридический отдел Сбербанка России при выполнении своих обязанностей, связанных с кредитованием юридических лиц, так же руководствуются Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам №285-4-р от 23.07.2004г. и Порядком краткосрочного кредитования юридических лиц Сбербанка России и его филиалами №931-2-р от 26.11.2004г.

В соответствии с данным регламентом отдел кредитования направляет юридической службе служебную записку (приложение 1) о проверке возможности заключения кредитного договора и пакет правоустанавливающих документов:

1.         заявление на получение кредита в произвольной форме (в произвольной форме с указанием суммы, цели кредита, срока, местонахождения и почтового адреса, телефонов заемщика, уполномоченных лиц заемщика).

2.         нотариально удостоверенная копия Устава;

3.         нотариально удостоверенная копия учредительного договора;

4.         карточка с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати, удостоверенная нотариально;

5.         заверенные уполномоченным лицом и печатью заемщика копии протоколов заседаний уполномоченных уставом организаций органов о назначении на соответствующую должность лиц, указанных в карточке с образцами подписей;

6.         нотариально удостоверенная копия свидетельства о внесении в ЕГРЮЛ (приложение 2);

7.         нотариально удостоверенная копия свидетельства БРП о государственной регистрации юридического лица (приложение 3);

8.         нотариально удостоверенная копия разрешения и занятие отдельными видами деятельности (лицензия);

9.         состав аукционеров;

10.      персональный состав коллегиальных органов управления и высшего руководства состава;

11.      перечень дочерних и зависимых организаций с указанием долей участия;

12.      нотариально удостоверенная копия свидетельства МНС о постановке на учет в налоговом органе юридического лица.

Юридическая служба анализирует представленные учредительные документы. Устанавливает правоспособность юридического лица, проверяет наличие соответствующих полномочий представителя юридического лица на заключение сделок.

По результатам проверки в течении 3-х рабочих дней юридическая служба готовит заключение о правоспособности (приложение 5).

Для установления правоспособности юридического лица, при работе с определенным клиентом, необходимо убедиться соблюдены ли законодательные акты, регламентирующие регистрацию этого клиента – юридического лица.

В Гражданском Кодексе РФ дано основополагающее понятие юридического лица и его правоспособности (ст.ст. 48, 49 ГК РФ).

Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.[4] Юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности.[5]

Также в ст. 51 ГК РФ определено, что юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе. В ГК РФ устанавливается, что юридическое лицо действует на основании устава либо учредительного договора (ст. 52 ГК РФ).

В ГК РФ дано понятие органам юридического лица (ст. 53 ГК РФ). Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.[6]

В данном законе определена ответственность юридического лица (ст. 56 ГК РФ): юридические лица, отвечают по своим обязательствам всем принадлежащим им имуществом. В ГК РФ дана очередь удовлетворения требований кредиторов (ст. 64 ГК РФ). В § 2 ГК РФ определены общие положения о различных организационно-правовых формах юридического лица.

Основным нормативным актом, регулирующим отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией является Федеральный закон “О государственной регистрации юридических лиц” № 129-ФЗ от 23 июня 2003 года (в ред. от 23.12.2003 N 185-ФЗ).

Регистрация юридического лица в Инспекции Министерства по Налогам и Сборам (ИМНС) регулируется приказом от 24.12.1999 МНС РФ №АП-3-26/413 «Об утверждении положения о межрегиональной государственной инспекции МНС России по контролю за налогообложением малого бизнеса и сферы услуг». ИМНС выдает свидетельство о государственной регистрации юридического лица.

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации (НК РФ) (ст. 83 НК РФ) юридическое лицо необходимо поставить на налоговый учет, о чем выдается свидетельство.

В соответствии с Федеральный закон “Об основах обязательного социального страхования” от 16.07.99 г. № 165 – ФЗ (в ред. от 05.03.2004 г.) необходимо зарегистрировать юридическое лицо в Фонде социального страхования. А также согласно ФЗ “Об обязательном пенсионном страховании в РФ” от 15.12.2001 г. № 167 – ФЗ (в ред. от 20.07.2004 г.) юридическое лицо регистрируется в Пенсионном Фонде. О чем получают извещение.

В соответствии с положением «О государственном комитете РФ по статистике» юридическому лицу присваивают коды общероссийского классификатора и выдают информационное письмо об учете в ЕГРПО.

В соответствии с Указанием Центрального Банка РФ от 18.06.99 г. № 579-у (в ред. от 21.02.2002г.) юридическое лицо должно иметь расчетный счет в банке.

Если все необходимые документы, которые получены в результате регистрации, предоставленные банку, не нарушают ГК РФ, Федеральный закон “О государственной регистрации юридических лиц”, приказ МНС РФ «Об утверждении положения о межрегиональной государственной инспекции МНС России по контролю за налогообложением малого бизнеса и сферы услуг», НК РФ, Федеральный закон “Об основах обязательного социального страхования”, ФЗ “Об обязательном пенсионном страховании в РФ”, положение «О государственном комитете РФ по статистике», Указание Центрального Банка РФ, то юридическое лицо зарегистрировано без нарушений и контроль, который был проведен в процессе анализа правоустанавливающих документов, должен найти свое отражение в автоматизированной системе правового сопровождения.

  1.2 Анализ существующих разработок

В процессе проектирования были проанализированы многие разрабатываемые и уже внедренные автоматизированные системы, связанные с кредитованием юридических лиц.

В основном эти программные продукты связаны с оценкой кредитоспособности юридического лица.

Были рассмотрены такие системы, как «Система оценки кредитоспособности заемщиков – юридических лиц», разработанная консалтинговой компанией «Франклин&Грант. Финансы и аналитика», «Автоматизация ипотечного кредитования» от IBS – Информационные Бизнес Системы[7], «Автоматизированная система кредитования физических лиц RS-Loans», разработанная R-Style Softlab, "Фауст 2000" (автоматизация кредитного отдела банка) от ООО «Софт фонд», так же эта компания разработала систему для автоматизированной поддержки работы с кредитами частных лиц "Фауст Сбербанк".

Целью «Системы оценки кредитоспособности заемщиков – юридических лиц», разработанной консалтинговой компанией «Франклин&Грант. Финансы и аналитика» является оптимизация деятельности коммерческого банка на рынке кредитования юридических лиц, которая выражается в достижении устраивающей банк доходности при контролируемом уровне рисков.[8] Такая оптимизация реализуется за счет внедрения автоматизированной системы, позволяющей производить объективную и максимально точную оценку кредитоспособности конкретного предприятия заемщика и учитывать динамику риска и доходности кредитного портфеля банка, определяемую каждым новым заемщиком.

Система "Фауст 2000" от ООО «Софт фонд», представляет собой интегрированное решение, обеспечивающее автоматизацию ключевых функций кредитного отдела банка, включая поддержку работы с кредитами (депозитами) юридических лиц в национальной и иностранной валюте, а также работу с межбанковскими кредитами (выданными и полученными) в национальной валюте.[9]

Система "Фауст Сбербанк" предназначена для автоматизированной поддержки работы с кредитами частных лиц. Система предполагает возможность работы в среде локальной сети.[10]

Функции некоторых рассмотренных автоматизированных систем схожи, например, в «Системе оценки кредитоспособности заемщиков – юридических лиц», разработанной консалтинговой компанией «Франклин&Грант. Финансы и аналитика», «Автоматизированной системе кредитования физических лиц RS-Loans» и системе "Фауст 2000" сходны следующие функции:

-    возможность формировать рекомендации по лимитам, процентным ставкам, срокам и графику погашения кредита;

-    создание полного комплекта отчетности;

-    прогнозирование платежей и просрочки;

-    осуществление мониторинга кредитоспособности заемщиков.

Но и есть такие функции, которые не повторяются в рассматриваемых системах.

В «Системе оценки кредитоспособности заемщиков – юридических лиц», разработанной консалтинговой компанией «Франклин&Грант. Финансы и аналитика», есть следующие функции:

-    возможность классифицировать заемщиков по уровню кредитоспособности, срокам предоставления кредитов;

-    оценивать влияние переменных внешней среды на рискованность бизнеса заемщика – макроэкономического окружения бизнеса, конкурентной среды бизнеса, рынка ресурсов для бизнеса и рынков сбыта для бизнеса;

-    анализировать кредитную историю заемщиков как по каждому в отдельности, так и по группам заемщиков в разрезе их величины или темпов роста, отраслевой, региональной принадлежности и прочим показателям, что важно для стратегического развития банка.

В системе "Фауст 2000" реализованы следующие функции:

-    ведение базы данных кредитного отдела, включая базу данных клиентов, счетов клиентов, договоров, операций, архивы;

-    оперативную обработку информации посредством разработки и применения пользовательских фильтров и сортировок;

-    возможность автоматической синхронизации базы данных с ОДБ, включая синхронизацию остатков на счетах, сверку проводок, а также отслеживание этапов погашения процентов и начисления процентов по бюджетным счетам;

-    автоматизированную процедуру списания overdraft-ных кредитов на базе текущих остатков на счетах клиентов с автоматической генерацией проводок, подобно системам "Банк-клиент".

В «Автоматизированной системе кредитования физических лиц RS-Loans» реализованы следующие функции[11]:

-    учет любой дополнительной информации по ссудозаемщикам, другим субъектам, участвующим в процессе кредитования, и объектам, выступающим в качестве обеспечения кредита;

-    расчет графиков погашения по основному долгу и процентам по различным алгоритмам;

-    оформление полного комплекта сопроводительных документов, в том числе договоров (кредитного, залога, поручительства);

-    формирование бухгалтерских проводок в полном соответствии с действующими нормативно-законодательным требованиями.

Но не в одной анализируемой программе не было усчитано такая не мало важная оценка клиента, как правовая.

В рассматриваемых автоматизированных системах отсутствуют такой важный фактор как анализ правоустанавливающих документов, предоставляемых банку от заемщика, анализ наличия достаточных полномочий должностных лиц, которые от имени клиента подписывают договоры. Решение данной проблемы является главной целью разрабатываемой системы.

Так же все анализируемые программные продукты в основном автоматизируют деятельность кредитных отделов банка, которые оценивают финансовое состояние заемщика – юридического лица, и решают вопрос о кредитоспособности клиента. Но ни ода из рассмотренных систем не автоматизируют деятельность юридического отдела в процессе кредитования юридического лица, который решает не менее важный вопрос, по поводу правоспособности клиента. Эту задачу решает разрабатываемая программа.

Анализ вышеприведенных систем показывает, что разрабатываемая система создается в круге уже существующих программных продуктов, она создается в согласовании с ними, и реализует недостающие их части.

  1.3 Требования к разрабатываемой системе   1.3.1 Функциональные требования к системе

Данный проект предназначен для использования юрисконсультами юридического отдела БФ Сбербанка РФ, в процессе выполнения своих обязанностей при кредитовании юридического лица.

Целью данной автоматизированной системы является повышение оперативности, производительности и уровня организации труда работников юридического отдела, увеличение наглядности предоставляемых документов клиентом для банка. Углубление проверки правильности представленных сведений за счет использования большего объема информации, необходимой для анализа правоустанавливающих документов, проверки полномочий должностных лиц, подписывающих договоры, увеличение контроля за соблюдением законодательства при оформлении документов, сокращение бумажных архивов, обеспечение синхронизации используемой данных.

Для реализации поставленных целей система должна отвечать следующим функциональным требованиям:

-    Автоматизированный контроль за соблюдением законодательства при оформлении документов.

-    Автоматизированная система уведомления о юридических сроках выполнения обязанностей.

-    Автоматизация создание отчетов юридического отдела.

-    Поиск необходимых сведений в электронном архиве и портфелях сотрудников.

-    Реализация электронного архива отдела.

-    Реализация портфеля документов юридического отдела.

-    Хранения всех входящих и выходящих документов в базе данных системы.

-    Синхронизация портфелей сотрудников юридического отдела.

-    Организация ввода данных и взаимодействия интерфейса пользователя с базами данных системы.

  1.3.2 Требования к надежности

Надежность системы должна обеспечиваться на уровне используемых аппаратных и программных средств. Достигается необходимым контролем входных данных, контролем за их обработкой и проверкой правильности выходных форм.

  1.3.3 Требования к информационной и программной совместимости

Автоматизированная система должна обеспечивать информационную совместимость с известными приложениями операционной системы Windows (Word, Excel, Access). Программная совместимость обеспечивается автоматически в связи с использованием программных средств, совместимость которых обеспечена конструктивно (на этапе их создания) – Delphi, Access и т.д. Система реализуется под операционной системой Windows и СУБД InterBase.