Статистический анализ страховой деятельности

Содержание

Введение

Глава 1 Теоретические основы страхования

1.1. Понятие страхования и его виды и особенности

1.2.Имущественное страхование

1.3. Личное страхование

1.4. Страхование ответственности

1.5.Социальное страхование

1.6. Понятие перестрахования

Глава 2 Практическая часть

2.1. Абсолютные и средние показатели

2.2. Определение тарифной нетто-ставки и учет страховых рисков

2.3. Определение тарифной брутто-ставки (или страхового тарифа)

2.4. Статистический анализ и показатели эффективности страхования

2.5. Показатели финансовой устойчивости

2.6. Пример решения задачи

Заключение

Список литературы

Введение

страхование перестраховка статистический

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов человека в случае природных катастроф или иных предвиденных и непредвиденных явлений. Люди пытаются защитить себя от разного рода ущерба, потерь, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) в хозяйственной деятельности путем вы­платы страхового возмещения и страховых сумм. В качестве примера негативного воздействия могут служить некоторые данные: ущерб от природных катастроф в мире за последние 10лет составляет около 530 млрд. долл. В России годовые убытки от аварий и катастроф составляют 12-15% уровня ВВП; это не считая многочисленных аварий, пожаров, производственных травм и др.

Задача данной курсовой заключается в том, что бы последовательно и детально рассмотреть все виды страхования, и все статистические расчеты, связанные с страхованием.

Также целью данной курсовой работы было выполнение практической части, состоящей из нескольких задач. В них на примере конкретных данных были подсчитаны абсолютные, относительные и средние показатели, а также различные коэффициенты, используемые в страховании.

Данная курсовая работа содержит 44 страницы, порядка пятидесяти формул, в ней присутствует 3рисунка, 5 таблиц.

Глава 1 Теоретические основы страхования

1.1. Понятие страхования и его виды и особенности

Страхование - система экономических отношений, вклю­чающая образование специального фонда (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для пре­одоления и возмещения разного рода ущерба, потерь, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путем вы­платы страхового возмещения и страховых сумм.

В страховании обязательно наличие двух сторон: спе­циальной организации, ведающей созданием и использованием соответствующего фонда, — страховщика и юридических и физи­ческих лиц, вносящих в фонд установленные платежи — страхо­вателей (полисодержателей), взаимные обязательства которых регламентируются договором страхования в соответствии с усло­виями страхования. При этом страховые организации образуют из своих доходов два вида страховых резервов: по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев; по страхова­нию жизни, пенсий и медицинскому страхованию. Они предна­значаются для обеспечения страховой защиты страхователей.

Существенными, отличительными особенностями страхования являются следующие:

• отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер, так как в их основе лежит стра­ховой риск. Под страховым риском чаще всего понимается вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, иму­ществу застрахованного лица в результате страхового случая, т. е. фактически происшедшего страхового события. В зарубежной страховой практике широко при­меняется страхование экономических рисков: коммерческих, технических, правовых, политических и рисков в финан­сово-кредитной сфере. Риск является объективной пред­посылкой возникновения страховых событий; если нет риска — нет и потребности в страховании. Однако не вся­кий риск может лечь в основу страховых отношений. Застрахован может быть только риск, по которому можно оценить вероятность наступления страхового случая, опре­делить размер возможного ущерба и исчислить эквива­лентную страховую сумму;

• возвратность средств: все средства, собранные страховщиком для выплаты страхового возмещения, возвращаются страхователям, но не каждому в отдельности, а только тем, которые пострадали в данный момент времени;

• раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхователями за определенный промежуток времени, раскла­дывается на всех участников страхования, причем результат раскладки представляет величину страхового платежа.

Страховщик и страхователь вступают во взаимодействие в условиях страхового рынка.

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Объективная необходимость развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойно­сти воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприят­ных обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать так­же как форму организации денежных отношений по формиро­ванию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых орга­низаций, которые принимают участие в оказа­нии соответствующих услуг.

Обязательным условием существования страхового рынка явля­ется наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. В настоящее время страховой рынок России характеризуется ростом числа страховых компаний и страховщиков, а также объ­емом совершаемых ими операций, появлением новых потребно­стей и новых направлений их деятельности.

Взаимные обязательства страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая).

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте она представлена акционер­ными, корпоративными, взаимными и государственными стра­ховыми компаниями.

В территориальном аспекте можно выделить местный (регио­нальный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

Страхование делится на имущественное, личное страхова­ние, страхование ответственности, социальное страхование; может быть обязательным или добровольным.

Статистика занимается сбором, обработкой и анализом ин­формации, происходящих в области страхования; выявлением закономерностей появления страховых событий (против кото­рых осуществляется страхование), оценкой их частоты, тяжести и опустошительности; установлением тарифных ставок.

Таблица 1.1.

Основные показатели деятельности страховых организаций

1.2.Имущественное страхование

 Имущественное страхование - вид страхования, объектом которого выступают материальные ценности (основные и оборотные фонды предприятий, транс­портные средства, продукция, материалы и др.), домашнее имущество граждан.

Для ведения статистики имуществен­ного страхования должна быть необходимая информация о страховых событиях, их частоте, тяжести, опустошительно­сти и т.п., измерения которых осуществляются с помощью системы статистических показателей (абсолютных, средних и относительных).

Объектом страхования являются имуще­ственные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом. Поэтому условия страхования могут пре­дусматривать возможность страховой защиты не только имущества, принадлежащего предприятию, но и материальных ценностей, полученных по до­говору аренды, лизинга или принятых для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию, хранение и т. п. Обычно на страхование принимаются следующие виды имущества:

1)здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования);

2)сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные технологические установки);

3)отдельные помещения (цехи, лаборатории, кабинеты и др.);

4) хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, навесы, крытые площадки, ограждения и т. п.);

5)инженерное и производственно-технологическое оборудование (коммуникации, системы, аппараты, станки, передаточные и силовые машины, иные механизмы и приспособления);

6) инвентарь, технологическая оснастка;

7)предметы интерьера, мебель, обстановка;

8)товарно-материальные ценности (товары, сырье, материалы).

Обычно имущество считается застрахованным только в тех по­мещениях или на том земельном участке, которые указаны в дого­воре страхования (место страхования). Если застрахованное имуще­ство изымается с места страхования, страховая защита прекращается. Страхование имущества юридических лиц проводится на слу­чай уничтожения или повреждения его в результате следующих страховых событий: а) пожара; б) стихийных бедствий и действия природных сил (землетрясения, наводнения, урагана, вихри, бури, цунами, ливни, град, па­водок, просадка грунта, оползня, об­вала, затопления и др.); в) удара мол­нии; г) взрыва газа, котлов, машин, аппаратов и т. п.; д) действия воды (аварий отопительной, водопроводной, противопожарной и канализационной систем проникновения воды из соседних поме­щений); е) падения пилотируемых летательных объектов, их час­тей; ж) боя стекол, витрин и др. Кроме того, материальные цен­ности могут быть застрахованы на случай их кражи со взломом и других противоправных действий третьих лиц. Правила страхова­ния могут предусматривать и иной состав страховых событий. Но в любом случае страхователю обычно предоставляется возможность выбора перечня рисков (одного, нескольких или всех), от которых он хотел бы застраховаться

Снижение убыточности страховых сумм дос­тигается уменьшением тяжести страховых событий и доли по­страдавших объектов. От того, насколько объективно обоснована тарифная став­ка, зависят финансовое состояние страховых организаций, уро­вень развития страхового дела, взаимоотношения со страховате­лями. Тарифная ставка предназначена для возмещения ущерба причиненного застрахованному имуществу стихийными бедст­виями и другими страховыми событиями.

 Одной из задач статистики имущественного страхования яв­ляется определение уровня тарифных ставок.

Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из стра­хователей должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть рассчитаны так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для вы­плат, предусмотренных условиями страхования. Таким образом, тарифная ставка — это цена услуги, оказываемой страховщиком населению, т. е. своеобразная цена страховой защиты.

Полная тарифная ставка называется брутто-ставкой. В ос­нове определения размеров страховых платежей лежит уровень тарифной ставки. Различают нетто-ставку и брутто-ставку и.

Нетто-ставка выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для форми­рования страхового фонда (совокупности страховых платежей).

Брутто-ставка состоит из нетто-ставки (основной части тарифа, предназначенной для создания фонда на выплату стра­хового возмещения) и нагрузки к ней.

Нагрузка (f) служит для покрытия накладных расходов стра­хования и образования резервных фондов.

Сравнение этого показателя позволяет сделать выводы об изменении во времени (или пространстве) уровня устойчивости страхового дела. Чем меньше этот коэффициент, тем устойчивее финансовое состояние.

По желанию страхователя может быть заключено выборочное страхование какого-либо вида имущества (например, зданий) или даже отдельных объектов этого вида (одного здания). На страхование не принимаются предметы, не имеющие стоимо­стной оценки (рукописи, чертежи, планы и т. д.), а также имуще­ство, страховая защита которого проводится по специфическим условиям страхования (средства транспорта, и другие машины, сельскохозяйственные животные). Как правило, по основному договору не подлежит страхованию и осо­бо ценное имущество (наличные деньги, драгоценные металлы и камни, коллекции и произведения искусства, ценные бумаги). Однако это не исключает возможности заключения особого согла­шения на страхование перечисленных ценностей как дополнения к основному договору.

Похожие работы

Анализ страховой деятельности

Скачать

45437

12

0

... , и обязательное страхование. В курсовой работе представлены теоретическая и практическая части. В теоретической части описывается сущность, виды, особенности страхования. В практической производится анализ страховой деятельности, а также выявляются основные направления развития страхования в России. 1. Сущность страхования и основные его виды.1.1. Что такое страхование?Страхование - одна из ...

Статистическое изучение страхового рынка

Скачать

30395

10

4

... изучить изменения составляющих её элементов и направления этих изменений за рассматриваемый период, выявить влияние отдельных факторов. Заключение В своей курсовой работе на тему: «Статистическое изучение страхового рынка», я постаралась раскрыть многие вопросы, такие как: понятие и задачи статистики страхования; система показателей статистики страхования; статистическое изучение динамики ...

Экономико-статистический анализ

Скачать

54231

3

0

... , что составляет 28,73% Размер теневой экономики в 2003 году = 85103249-55240987 = 29862262, что составляет 35% Размер теневой экономики в 2003 году по сравнению с 2002 увеличился на 6,27%   Глава 2. Статистический анализ факторов, влияющих на эффективность инвестиций   Главной задачей экономического анализа инвестиций является определение их эффективности. Эффективность - экономическая ...

Состав бухгалтерской и статистической отчетности страховой организации

Скачать

20420

8

8

...     Состав годовой отчетности страховой организации в порядке надзора   Отчет о составе акционеров (участников) страховой организации Статистическая отчетность страховой организации В бухгалтерскую отчетность ...