Описание процесса обслуживания
Определение величины начального капитала
Метод финансирования инвестиций
Рубля
Планирование текущих расходов
Планирование текущих доходов
Планирование финансовых результатов
Оценка эффективности проекта
ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ УСЛУГ: УТВЕРЖДЕНИЕ, ПОЛНОМОЧИЯ, ПОПРАВКИ
ОБСТОЯТЕЛЬСТВА НЕПРЕОДОЛИМОЙ СИЛЫ
Навигация
Планирование текущих расходов
Технико-экономическое обоснование создания рекламного агентства в г. Киров
69386
знаков
11
таблиц
1
изображение
6. Планирование текущих расходов
Для планирования текущих расходов необходимо рассчитать объем расходов на производство блюд, на коммунальные платежи, оплату труда и уплату соответствующих налогов.
Расчет расходов на деятельность рекламного агентства.
При этом основными статьями расходов будут транспортные (расход на оплату автомобильного топлива). Для того, чтобы рассчитать среднесуточные расходы на автомобильное топливо следует рассмотреть характер деятельности персонала на протяжении месяца (Таблица 7):
Таблица 7
Расход автомобильного топлива
| День | Кол-во сотрудников, выбывающих к клиентам | Общий километраж (км) | Средняя километраж (км) | Объем расходованного толива (л) | Общая сумма расходов на топливо в час (руб) |
| 1 | 6 | 2080 | 346,6 | 208 | 520 |
| 2 | 8 | 2200 | 275,0 | 220 | 550 |
| 3 | 6 | 1920 | 320,0 | 192 | 480 |
| 4 | 7 | 1680 | 240,0 | 168 | 420 |
| 5 | 8 | 2200 | 275,0 | 220 | 550 |
| 6 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | 5 | 2000 | 400,0 | 200 | 500 |
| 9 | 8 | 1720 | 215,0 | 172 | 430 |
| 10 | 8 | 1760 | 220,0 | 176 | 440 |
| 11 | 6 | 2240 | 373,3 | 224 | 560 |
| 12 | 7 | 2240 | 320 | 224 | 560 |
| 13 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15 | 8 | 1480 | 575,0 | 148 | 370 |
| 16 | 8 | 1600 | 768,5 | 160 | 400 |
| 17 | 6 | 2160 | 398,5 | 216 | 540 |
| 18 | 7 | 1920 | 344,86 | 192 | 480 |
| 19 | 5 | 2240 | 476,0 | 224 | 560 |
| 20 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22 | 7 | 1680 | 240,0 | 168 | 420 |
| 23 | 8 | 1920 | 240,0 | 192 | 480 |
| 24 | 6 | 2440 | 406,7 | 244 | 610 |
| 25 | 8 | 2200 | 275,0 | 220 | 550 |
| 26 | 9 | 2080 | 231,1 | 208 | 520 |
| 27 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 28 | В | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 29 | 6 | 2000 | 333,3 | 200 | 500 |
| 30 | 9 | 2240 | 248,9 | 224 | 560 |
| ВСЕГО | 156 | 44000 | 282,05 | 4.400 | 11.000 |
| В среднем | 7,09 | 2000 | 282,05 | 200 | 500 |
Таким образом, произведенный расчет показывает объем денежных средств, необходимый на обеспечение мобильности передвижения сотрудников при условии полной загрузки их рабочего дня и с учетом поездок в другие регионы и города, включая командировки и посещение семинаров и тренингов.
Итоговое значение показывает, что для удовлетворения транспортных нужд рекламного агентства потребуется порядка 500 рублей в час, или
500*8*22=88.000 рублей в месяц.
Исходя из полученных данных составляем таблицу текущих расходов рекламного агентства КиPRов» (Таблица 8).
При этом, в ходе данного расчета за основу берется оптимистический объем выручки, рассчитанный в первом разделе курсовой работы, а в последующие – оптимистический с учетом роста объемов оказанных услуг на 20%.
Таблица8
Планируемые текущие расходы на год работы ( в руб.)
| Вид расходов | первый год | 2-5 год работы | |
| ПРЯМЫЕ | |||
| По производству: | |||
| – топливные расходы | 500*8*261= 1.044.000 | 500*8*261*1,2= 1.252.800 | |
| - заработная плата (4 менеджера+2 дизайнера) | 12* 12873*6 = ок. 926.860 | 12*((9000*6)+ +1,2(3873*6)) = ок. 982.630 | |
| - отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование | 0,14*926.856+ +0,002*926.856 = ок. 131610 | 0,14*982.630+ +0,002*982.630 = ок. 139.530 | |
| - текущий ремонт оборудования | 20000 | ||
| - тренинги, семинары | 11*5000= 55000 | 6*3000= 18000 | |
| управленческие и коммерческие | |||
| канцелярские товары | 10000 | ||
| - заработная плата (административный аппарат) | 12*( 54000+11619) = ок. 787.430 | 12*((54000+ +1,2*11619)) = ок. 815.310 | |
| - отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование | 0,14*787.430+ +0,002*787.430 = 111.815 | 0,14*815.310+ +0,002*815.310 = ок. 115775 | |
| аренда | 60 кв.м.х200руб./метрх12месяцев = 144000 | ||
| коммунальные платежи | 80*365=29200 | ||
| реклама | 100000 | 50000 | |
| амортизация | 60000+(210000*1/2)+90.000*1/3 = 195000 | (210000*1/2)+90.000*1/3 = 135000 | |
| непредвиденные расходы | 20000 | ||
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | |||
| расчетно-кассовое обслуживание | 500+0,005*4640.640 = 23700 | 500+0,005*1,2(4.640.640) = 27840 | |
| проценты по кредиту | 256.500 | 224.440 | |
| ИТОГО | Около 3’855’115 | Около 3’984’525 | |
Похожие работы
... на поставляемое сырье; Неблагоприятная политика правительства в области экологии; Возрастание требований со стороны покупателей и поставщиков. Источник: Составлено автором 2.2 Анализ рекламной практики на ОАО «Комитекс» 2.2.1 Организация коммерческой службы Структуру и штатное расписание коммерческой службы утверждает Генеральный директор организации по представлению коммерческого ...
... таким образом долговременную связь со своими прежними рекламными агентствами. Все эти тенденции, несомненно, вызовут ряд перемен в данной сфере деятельности. 3. Проблемы и перспективы развития рыночной инфраструктуры РК Реформирование отечественной экономики и её перспективы сложно представить без целенаправленной экономической политики государства, где бы было найдено оптимальное « ...
... осуществляются в рамках полноценного реформирования предприятия для оптимизации производственных и управленческих процессов. Глава II. Основные алгоритмы реформирования предприятий при их сокращении 2.1. Организация процесса реформирования унитарных предприятий в регионе Типичными проблемами любого региона и муниципального образования России сегодня являются проблемы неплатежей в ...
... просто принимается как механическое или процентное взвешивание результатов различных методов оценки, а основывается на профессиональном опыте и экспертном суждении оценщика. Итак, произведя анализ экономического содержания капитала, необходимо сделать выводы по нашей теме, т.е. дать обоснования повышения эффективности содержания капитала. 3. Обоснование содержания капитала 3.1 Обоснование ...
0 комментариев