6.  Планирование текущих расходов

 

Для планирования текущих расходов необходимо рассчитать объем расходов на производство блюд, на коммунальные платежи, оплату труда и уплату соответствующих налогов.

Расчет расходов на деятельность рекламного агентства.

При этом основными статьями расходов будут транспортные (расход на оплату автомобильного топлива). Для того, чтобы рассчитать среднесуточные расходы на автомобильное топливо следует рассмотреть характер деятельности персонала на протяжении месяца (Таблица 7):

 

Таблица 7

Расход автомобильного топлива

День Кол-во сотрудников, выбывающих к клиентам Общий километраж (км) Средняя километраж (км) Объем расходованного толива (л) Общая сумма расходов на топливо в час (руб)
1 6 2080 346,6 208 520
2 8 2200 275,0 220 550
3 6 1920 320,0 192 480
4 7 1680 240,0 168 420
5 8 2200 275,0 220 550
6 В 0 0 0 0
7 В 0 0 0 0
8 5 2000 400,0 200 500
9 8 1720 215,0 172 430
10 8 1760 220,0 176 440
11 6 2240 373,3 224 560
12 7 2240 320 224 560
13 В 0 0 0 0
14 В 0 0 0 0
15 8 1480 575,0 148 370
16 8 1600 768,5 160 400
17 6 2160 398,5 216 540
18 7 1920 344,86 192 480
19 5 2240 476,0 224 560
20 В 0 0 0 0
21 В 0 0 0 0
22 7 1680 240,0 168 420
23 8 1920 240,0 192 480
24 6 2440 406,7 244 610
25 8 2200 275,0 220 550
26 9 2080 231,1 208 520
27 В 0 0 0 0
28 В 0 0 0 0
29 6 2000 333,3 200 500
30 9 2240 248,9 224 560
ВСЕГО 156 44000 282,05 4.400 11.000
В среднем 7,09 2000 282,05 200 500

Таким образом, произведенный расчет показывает объем денежных средств, необходимый на обеспечение мобильности передвижения сотрудников при условии полной загрузки их рабочего дня и с учетом поездок в другие регионы и города, включая командировки и посещение семинаров и тренингов.

Итоговое значение показывает, что для удовлетворения транспортных нужд рекламного агентства потребуется порядка 500 рублей в час, или

500*8*22=88.000 рублей в месяц.

Исходя из полученных данных составляем таблицу текущих расходов рекламного агентства КиPRов» (Таблица 8).

При этом, в ходе данного расчета за основу берется оптимистический объем выручки, рассчитанный в первом разделе курсовой работы, а в последующие – оптимистический с учетом роста объемов оказанных услуг на 20%.


Таблица8

Планируемые текущие расходы на год работы ( в руб.)

Вид расходов первый год 2-5 год работы
ПРЯМЫЕ
По производству:
– топливные расходы

500*8*261=

1.044.000

500*8*261*1,2=

1.252.800

- заработная плата (4 менеджера+2 дизайнера)

12* 12873*6

= ок. 926.860

12*((9000*6)+

+1,2(3873*6))

= ок. 982.630

- отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование

0,14*926.856+

+0,002*926.856

= ок. 131610

0,14*982.630+

+0,002*982.630

= ок. 139.530

- текущий ремонт оборудования 20000
- тренинги, семинары 11*5000= 55000 6*3000= 18000
управленческие и коммерческие
канцелярские товары 10000
- заработная плата (административный аппарат)

12*( 54000+11619)

= ок. 787.430

12*((54000+

+1,2*11619)) = ок. 815.310

- отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование

0,14*787.430+

+0,002*787.430

= 111.815

0,14*815.310+

+0,002*815.310

= ок. 115775

аренда 60 кв.м.х200руб./метрх12месяцев = 144000
коммунальные платежи 80*365=29200
реклама 100000 50000
амортизация 60000+(210000*1/2)+90.000*1/3 = 195000

(210000*1/2)+90.000*1/3

= 135000

непредвиденные расходы 20000
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
расчетно-кассовое обслуживание

500+0,005*4640.640

= 23700

500+0,005*1,2(4.640.640)

= 27840

проценты по кредиту 256.500 224.440
ИТОГО Около 3’855’115 Около 3’984’525

 



Информация о работе «Технико-экономическое обоснование создания рекламного агентства в г. Киров»
Раздел: Маркетинг
Количество знаков с пробелами: 69386
Количество таблиц: 11
Количество изображений: 1

Похожие работы

Скачать
139383
13
6

... на поставляемое сырье; Неблагоприятная политика правительства в области экологии; Возрастание требований со стороны покупателей и поставщиков. Источник: Составлено автором 2.2 Анализ рекламной практики на ОАО «Комитекс»   2.2.1 Организация коммерческой службы Структуру и штатное расписание коммерческой службы утверждает Генеральный директор организации по представлению коммерческого ...

Скачать
69705
2
0

... таким образом долговременную связь со своими прежними рекламными агентствами. Все эти тенденции, несомненно, вызовут ряд перемен в данной сфере деятельности. 3. Проблемы и перспективы развития рыночной инфраструктуры РК Реформирование отечественной экономики и её перспективы сложно представить без целенаправленной экономической политики государства, где бы было найдено оптимальное « ...

Скачать
179546
15
0

... осуществляются в рамках полноценного реформирования предприятия для оптимизации производственных и управленческих процессов. Глава II. Основные алгоритмы реформирования предприятий при их сокращении 2.1. Организация процесса реформирования унитарных предприятий в регионе Типичными проблемами любого региона и муниципального образования России сегодня являются проблемы неплатежей в ...

Скачать
95258
0
1

... просто принимается как механическое или процентное взвешивание результатов различных методов оценки, а основывается на профессиональном опыте и экспертном суждении оценщика. Итак, произведя анализ экономического содержания капитала, необходимо сделать выводы по нашей теме, т.е. дать обоснования повышения эффективности содержания капитала. 3. Обоснование содержания капитала   3.1 Обоснование ...

0 комментариев


Наверх