Инструктаж по ТБ
Порядок и сроки проведения инвентаризации
ПЕРВИЧНЫЕ УЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
Оформить акт приемки-передачи и акт ликвидации ОС
Связь складского учета материалов с синтетическим учетом в бухгалтерии
Выписать счет на оплату за материалы и накладную на отпуск
Определение фактической себестоимости продукции
Классификация работников предприятия по составу и численности
Начислить отпускные, премию, доплату за работу в ночь, праздничные дни
Фонд социального страхования и обеспечения – 4%. Средства данного фонда используются на
Заявление на установление лимита остатка наличных денег в кассе и порядок внесения суммы на расчетный счет сверх лимита кассы
Кассир приходной кассы ведет книгу учета принятых от клиентов и сданных заведующему кассой денежных сумм и ценностей
Составить журнал-ордер №1
Предварительный акцепт
Расчеты чеками
Обработать банковские выписки за 5 дней, проставить корреспонденцию счетов
Составить журнал-ордер №2 по выпискам банка
Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов
Составить журнал-ордер № 7, по вышеприведенным расчетам
УЧЕТ ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ
Сертификаты
УЧЕТ ФОНДОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ
Составить Бухгалтерский баланс, Отчет о прибылях и убытках
Навигация
Обработать банковские выписки за 5 дней, проставить корреспонденцию счетов
Отчет по практике на АО Белсвязь. Бухгалтерский учет (материалы)
207747
знаков
9
таблиц
6
изображений
9.5. Обработать банковские выписки за 5 дней, проставить корреспонденцию счетов
Выписка – второй экземпляр лицевого счета клиента, предназначенный для выдачи или отсылки клиенту. Выписки выдаются в порядки и в сроки, указанные в карточках образцов подписей и оттиска печати. По суммам, проведенным по Кт к выписке должны прилагаться документы (копии), на основании которых совершены записи по счету. При осуществлении операций по Дт счетов к выпискам прилагаются мемориальные ордера по конкретной сумме. На документах, прилагаемых к выпискам должны проставляться штампы и календарный штемпель даты провода документа по лицевому счету. Владелец счета обязан в течение 10 дней после выдачи ему выписок письменно сообщить кредитной организации о суммах ошибочно записанных в Дт или Кт счета.При непоступлении от клиента в указанные сроки возражений совершенные операции и остаток средств на счете считаются подтвержденными.
В случае утери клиентом выписки из лицевого счета, ее дубликат может быть выдан клиенту только с письменного распоряжения руководителя банка (заместителя) по заявлению клиента. В заявлении клиент обязан указать причины утраты выписки с подписями руководителя и гл. бухгалтера организации.
Проставим корреспонденцию счетов в банковских выписках за 5 дней.
· Выписка за 5.04.2003 г. В этой выписке выполняется 3 операции.
1. Дт 57 «Переводы в пути» Кт 51 «Расчетный счет»
2. Дт 51 «Расчетный счет» Кт 50 «Касса»
3. Дт 57 «Переводы в пути» Кт 51 «Расчетный счет»
Выписка № 1
Выписка за 5.04.2003 г.
Лицевой счет: 40702810707600100612
Клиент: Центртелеком филиал АО «Белсвязь» Шебекинский ЮМРУЭС
Операционист: 5
ДПД: 30.03.2003 г.
Входящий остаток пассив 215 815.00
| во | № док. | Корреспондентский счет | БИК | Счет | Дт | Кт |
| 09 01 01 | 36 66 189 | 30101810100000450783 30101810100070000381 30101810100130000788 | 041430644 041430645 041430644 | 40702810707000103151 40702810800020000003 40702810700010259802 | 97,90 7530 | 1800 |
| Итог оборотов: | 7627,9 | 1800 | ||||
| Исходящий остаток пассив на 6.04.2003 г. | 209987,1 | |||||
· Выписка за 6.04.2003 г. В этой выписке выполняется 3 операции:
1. Дт 69 «Расчеты по специальному страхованию и обеспечению» Кт 51 «Расчетный счет»
2. Дт 51 «Расчетный счет» Кт 79 «Внутрихозяйственные расходы»
3. Дт 51 «Расчетный счет» Кт 79 «Внутрихозяйственные расходы»
Выписка № 2
Выписка за 6.04.2003 г.
Лицевой счет: 40702810707600100612
Клиент: Центртелеком филиал АО «Белсвязь» Шебекинский ЮМРУЭС
Операционист: 5
ДПД: 5.04.2003 г.
Входящий остаток пассив 209 987.10
| во | № док. | Корреспондентский счет | БИК | Счет | Дт | Кт |
| 02 01 01 | 16 215 237 | 30101810200070000635 30101810200070000635 30101810100000000788 | 041430000 041430000 041430644 | 70107810107601720202 40702810870700010303 40702810870700010303 | 36,54 | 1000 1250 |
| Итог оборотов: | 36,54 | 2250 | ||||
| Исходящий остаток пассив на 7.04.2003 г. | 212200,56 | |||||
· Выписка за 7.04.2003 г. В этой выписке выполняется 3 операции:
1. Дт 57 «Переводы в пути» Кт 51 «Расчетный счет»
2. Дт 51 «Расчетный счет» Кт 79 «Внутрихозяйственные расходы»
3. Дт 51 «Расчетный счет» Кт 57 «Переводы в пути»
Выписка № 3
Выписка за 7.04.2003 г.
Лицевой счет: 40702810707600100612
Клиент: Центртелеком филиал АО «Белсвязь» Шебекинский ЮМРУЭС
Операционист: 5
ДПД: 6.04.2003 г.
Входящий остаток пассив 212 200.56
| во | № док. | Корреспондентский счет | БИК | Счет | Дт | Кт |
| 09 01 3 | 35 097 16 | 30101810200070000635 30101810700130000738 30101810135000400736 | 041430634 041430738 041430781 | 40702810870700010303 40702810850700010028 20202810307060100921 | 13000 | 1500 3930 |
| Итог оборотов: | 13000 | 5430 | ||||
| Исходящий остаток пассив на 8.04.2003 г. | 204630,56 | |||||
· Выписка за 8.04.2003 г. В этой выписке выполняется 2 операции:
1. Дт 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» Кт 51 «Расчетный счет»
2. Дт 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» Кт 51 «Расчетный счет»
Выписка № 4
Выписка за 8.04.2003 г.
Лицевой счет: 40702810707600100612
Клиент: Центртелеком филиал АО «Белсвязь» Шебекинский ЮМРУЭС
Операционист: 5
ДПД: 7.04.2003 г.
Входящий остаток пассив 204 630.56
| во | № док. | Корреспондентский счет | БИК | Счет | Дт | Кт |
| 02 01 | 16 112 | 30101810200070000635 30101810200070000635 | 041430634 041430634 | 60309810407060100012 40703810850700010047 | 60,33 6512 | |
| Итог оборотов: | 6572,33 | 0 | ||||
| Исходящий остаток пассив на 9.04.2003 г. | 198058,23 | |||||
· Выписка за 7.04.2003 г. В этой выписке выполняется 2 операции:
1. Дт 57 «Переводы в пути» Кт 51 «Расчетный счет»
2. Дт 51 «Расчетный счет» Кт 79 «Внутрихозяйственные расходы»
Выписка № 4
Выписка за 8.04.2003 г.
Лицевой счет: 40702810707600100612
Клиент: Центртелеком филиал АО «Белсвязь» Шебекинский ЮМРУЭС
Операционист: 5
ДПД: 7.04.2003 г.
Входящий остаток пассив 204 630.56
| во | № док. | Корреспондентский счет | БИК | Счет | Дт | Кт |
| 09 01 | 060 418 | 30101810200070000635 30101810200230000148 | 041430634 041437890 | 40702810707000130729 40602810307700010014 | 115912 | 7200 |
| Итог оборотов: | 115912 | 7200 | ||||
| Исходящий остаток пассив на 10.04.2003 г. | 89346,23 | |||||
Похожие работы
... обеспечение, внедрять дистанционное банковское обслуживание - телефонный, видео, компьютерный бакинги, инфокиоски. 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ БАНКА 3.1 Перспективы развития расчетно-кассового обслуживания юридических лиц В настоящее время формы организации безналичных расчетов в Республике Беларусь и в целом платежной системы, системы BISS ...
0 комментариев